Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

a többször módosított az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 25

Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.25.

a többször módosított az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendeletének negyedik módosítása vált szükségessé a következők miatt:

1. Központi intézkedések alapján történő módosítások

1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2025. október-november hónapokra 2.677.310 Ft összegben részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésben eredeti előirányzatként tervezésre került.

Bevétel Önkormányzat

Szociális feladatok támogatása 2.677.310 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 2.677.310 Ft

1. Az állami támogatások októberi módosítása következtében 3.387.642 Ft többlettámogatás keletkezett.

Bevétel Önkormányzat

Köznevelési feladatok támogatása 1.144.362 Ft

Szociális feladatok támogatása - 1.560.400 Ft

Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 3.803.680 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 3.387.642 Ft

1. Kincstári előírás alapján év végén a bevételi előirányzatokat hozzá igazítottuk a tényleges teljesítéshez december 31-i hatállyal mind az Önkormányzat, mind az intézmények esetében is.

Többletbevétel előirányzatosítása történt:

- a helyi adóknál 95.132.036 Ft

- a működési bevételeknél 70.483.015 Ft

- a felhalmozási bevételeknél 1.164.000 Ft

- a finanszírozási bevételeknél 26.243.416 Ft összegben.

A bevételi előirányzatok növekedése miatt a tartalék előirányzat is megemelésre került 193.022.467 Ft összegben.

1. A novemberi havi nettó finanszírozás – az iparűzési adó többlet fizetési kötelezettség érvényesítése miatt - nem nyújtott fedezetet a jogszabályban meghatározott kötelezettségek teljesítésére, ezért a különbözetet a Kincstár a Kincstári Egységes Számla terhére megelőlegezte (bevétel), majd még ebben a hónapban inkasszálta (kiadás).

Bevétel Önkormányzat

Áht belüli megelőlegezések 120.070.683 Ft

Kiadás Önkormányzat

Áht belüli megelőlegezések visszafizetése 120.070.683 Ft

1. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások

1. A Képviselő-testület 101/2025. (XII.15.) számú KT határozatával döntött arról, hogy a Fertőszentmiklós, Szerdahelyi udvarban található, önkormányzati tulajdonban álló két csarnokrész felújítását elvégezteti a költségvetési tartalék terhére.

Kiadás Önkormányzat

Felújítások

Raktárak felújítása a Szerdahelyi udvarban 54.610.000 Ft

Tartalék - 54.610.000 Ft

1. A Magyar Falu Program Felelős állattartás elősegítése pályázat keretében vissza nem térítendő támogatást nyert önkormányzatunk állatok (macskák és kutyák) ivartalanítására, veszettség elleni védőoltására és mikrochippel történő megjelölésére.

Bevétel Önkormányzat

Egyéb műk.célú támogatás Áht belülről 1.499.991 Ft

Kiadás Önkormányzat

Egyéb szolgáltatások 1.500.000 Ft

Tartalék - 9 Ft

1. Saját hatáskörben hozott döntések

1. A költségvetési rendelet 3. § h. pontja szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:

Az új karácsonyi Betlehem figurák miatt szükségessé vált a köztéri kamerarendszer bővítése:

Kiadás Önkormányzat

Beruházások

Térfigyelő kamera rendszer bővítés (Betlehem) 256.000 Ft

Tartalék - 256.000 Ft

1. A költségvetési rendelet 3. § (i) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítás:

A céltartalékból 4.508.700 Ft felhasználásra került az intézményvezetők jutalmazására. Az előirányzat átvezetésre került az intézmények költségvetésébe.

Kiadás Önkormányzat

Irányító szervi támogatás 4.508.700 Ft

Céltartalék - 4.508.700 Ft

1. A költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:

Fertőszentmiklós város honlapjának korszerűsítése időszerűvé vált, ezért az új weblap tervezéséhez előirányzat átcsoportosítás szükséges a „Tervezési díjak” általános beruházási jogcímről.

Kiadás Önkormányzat

Beruházások

Weboldal korszerűsítés (tervek) 508.000 Ft

Tervezési díjak - 508.000 Ft

Az előirányzatok módosításáról részletes adatokat a mellékletek tartalmazzák.