Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 12. 13- 2025. 12. 14

Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.12.13.

[1] A rendelet megalkotásának célja Csorna Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésének módosítása, a 2025.09.31-ig bekövetkezett változások átvezetése.

[2] Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2–4. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„2. § (1) A képviselő-testület a Csorna Város Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési főösszegét 5.482.461.162 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 3.297.868.470 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 5.482.461.162 Ft

c) a költségvetés egyenlege-a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 2.184.592.692 Ft hiány.

(3) Az önkormányzati szinten összesített bevételek és kiadások részletezését a 16. melléklet tartalmazza

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.188.738.199 Ft

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 185.929.971 Ft

c) B3. Közhatalmi bevételek: 1.084.686.908 Ft

d) B4. Működési bevételek: 445.105.679 Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek: 290.000.000 Ft

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 8.941.462 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei: 74.000.000 Ft

i) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 20.466.251 Ft

Költségvetési bevételek összesen: 3.297.868.470 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 2.909.770.899 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 388.097.571 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 2.821.938.499 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 475.929.971 Ft

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 1.103.666.581 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 150.437.205 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 1.516.954.586 Ft

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 21.100.000 Ft

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 761.521.487 Ft

f) K6. Beruházások: 1.308.718.921 Ft

g) K7. Felújítások: 173.104.635 Ft

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 320.781.654 Ft

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 74.000.000 Ft

j) K9. Finanszírozási kiadások: 52.176.093 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 5.482.461.162 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 3.308.144.105 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 2.174.190.057 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 127.000 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 3.679.855.952 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.802.605.210 Ft”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 5–10. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„5. § (1) Beruházási kiadások beruházásonként:

a) Önkormányzat

aa) Illegális hulladék felszámolási pályázatból térfigyelő rendszer bővítése 12.302.327 Ft

ab) Integrált településfejlesztési stratégia átfogó felülvizsgálata 15.113.000 Ft

ac) Kórházi területen gyalogos átjáró biztosítása 9.660.540 Ft

ad) Pannon-Víz Zrt. szerződés alapján végzett beruházások 83.807.300 Ft

ae) Lámpahelyek szaporítása 635.000 Ft

af) Tátra utcába tervezett beruházáshoz kapcsolódó műszaki ellenőri feladatok 1.257.300 Ft

ag) Tátra utca – Kisfaludy utca csomópontnál árok burkolása, járda kialakítása 952.500 Ft

ah) Soproni u. déli oldalán (vasút előtt) árok rendezése, burkolása 1.397.000 Ft

ai) Régi lakásokba kályhák, tűzhelyek vásárlása 635.000 Ft

aj) Botond utca lakásokba tűzhely vásárlás 546.100 Ft

ak) Gyöngyvirág u. villanytűzhely vásárlása 762.000 Ft

al) Erzsébet királyné utcai lakásokba gáztűzhely vásárlása 152.400 Ft

am) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00037 Csornai Napközi Otthonos Óvoda tárgyi eszköz beszerzés 11.430.000 Ft

an) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00038 Városi bölcsőde bővítése 0 Ft

ao) TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1-2022-00029 Szociális és Gyermekjóléti Központ működési feltételeinek javítása 169.773.697 Ft

ap) TOP_PLUSZ-1.2.3-21-GM1-2022-00054 Erzsébet királyné utca fejlesztése és saját erő 359.731.202 Ft

aq) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00100 Élhető településfejlesztés Csornán 67.486.000 Ft

ar) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00101 Vilmos Parki komplex településfejlesztés 128.671.000 Ft

as) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00065 Csorna Város csapadékvíz elvezetésének fejlesztése I. ütem 273.257.254 Ft

at) SA7 szűrőaudiométer vásárlás védőnőknek 590.550 Ft

au) Sótároló statikai terv elkészítése 279.400 Ft

av) Vilmos Parki komplex településfejlesztéshez tervezési költség 381.000 Ft

aw) 1158/8 hrsz-ú Önkormányzati közút kialakításához kapcsolódó műszaki ellenőrzés 1.000.760 Ft

ax) Térfigyelő kamera rendszer bővítése 498.145 Ft

ay) TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1-2022-00030 Földszigeti egészségház 112.439.862 Ft

az) Versenyképes járások program elnyert pályázatinak beruházása (Egészségügyi dolgozó részére szolgálati lakás kialakítás, Fogorvosi panoráma röntgen, Integrált játszótér kialakítása, Kerékpáros fejlesztés, díszterem felújítás ) 47.637.161 Ft

b) Polgármesteri Hivatal

ba) Vírusvédelmi licence megújítás 375.600 Ft

bb) Számítógépek, informatikai eszköz vásárlása 956.000 Ft

bc) Egyéb tárgyi eszközök vásárlása 1.992.300 Ft

c) Csornai Napközi Otthonos Óvoda: Egyéb gép, berendezés (kültéri játék, hinta, babaház) 1.486.535 Ft

d) Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár

da) Könyvtári könyvek vásárlása 2.553.644 Ft

db) Microsoft Office vásárlás 0 Ft

e) Szociális és Gyermekjóléti Központ

ea) Egyéb tárgyi eszköz vásárlás 950.749 Ft

eb) Licence vásárlás 7.595 Ft

Beruházások mindösszesen: 1.308.718.921 Ft

(2) Felújítási kiadások felújításonként: Önkormányzat

a) Ingatlan felújítás Andrássy u. lakás 889.000 Ft

b) Útépítés 58.254.900 Ft

c) Járda felújítás 6.258.400 Ft

d) Kegyeleti szobor felújítás 2.794.000 Ft

e) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00037 Csornai Napközi Otthonos Óvoda felújítása 77.390.045 Ft

f) Szent István tér 5-7 nyílászáró felújítás 275.800 Ft

g) Csornai Polgármesteri Hivatal homlokzat és lábazat felújítás 1.389.542 Ft

h) Versenyképes járások program elnyert pályázatinak felújítása (Egészségügyi dolgozó részére szolgálati lakás kialakítás, Fogorvosi panoráma röntgen, Integrált játszótér kialakítása, Kerékpáros fejlesztés, díszterem felújítás) 25.852.948 Ft

Felújítások mindösszesen: 173.104.635 Ft

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Ápolási támogatás: 2.400.000 Ft

b) Rendkívüli települési támogatás: 10.000.000 Ft

c) Életkezdési támogatás: 7.500.000 Ft

d) Köztemetés: 1.000.000 Ft

e) Gyógyszer támogatás: 200.000 Ft

Összes támogatás: 21.100.000 Ft

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 109.402.588 Ft, melyből:

a) az általános tartalék 94.401.569 Ft

b) a céltartalék 15.001.019 Ft

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám - előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben 145 fő. A létszámadatok részletes kimutatását a 15. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2.§ (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 857.917.453 Ft hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.326.675.239 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 2.184.592.692 Ft

b) külső finanszírozással 0 Ft(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 2.184.592.692 Ft”

3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 11–14. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi költségvetési főösszegét 5.282.444.812 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 5.282.444.812 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 3.804.710.364 Ft

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 1.477.734.448 Ft többlet.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételek és kiadások részletezését a 17. melléklet tartalmazza

12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.188.632.900 Ft

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 185.929.971 Ft

c) B3. Közhatalmi bevételek: 1.084.586.908 Ft

d) B4. Működési bevételek: 264.344.461 Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek: 290.000.000 Ft

f) B6.Működési célú átvett pénzeszközök: 8.941.462 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei: 2.239.542.859 Ft

i) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 20.466.251 Ft

Költségvetési bevételek összesen: 5.282.444.812 Ft

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 3.110.136.715 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 2.172.308.097 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatából:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 3.458.224.746 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 1.824.220.066 Ft

13. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 139.154.849 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 19.304.958 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 943.329.760 Ft

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 21.100.000 Ft

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 761.361.917 Ft

f) K6. Beruházások: 1.300.396.498 Ft

g) K7. Felújítások: 173.104.635 Ft

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 320.781.654 Ft

i) K9. Finanszírozási kiadások: 126.176.093 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 3.804.710.364 Ft

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.656.757.007 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 2.147.826.357 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 127.000 Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 2.010.427.577 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.794.282.787 Ft

14. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2025. évre az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 9 fő.”

4. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 15–19. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetési főösszegét 438.599.097 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 19.201.887 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 438.599.097 Ft

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -419.397.210 Ft hiány.

(3) A Polgármesteri Hivatal bevételek és kiadások részletezését a 18. melléklet tartalmazza

16. § (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B3. Közhatalmi bevételek: 100.000 Ft

b) B4. Működési bevételek: 6.320.000 Ft

c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 12.781.887 Ft

d) B8. Finanszírozási bevételek: 419.397.210 Ft

Költségvetési bevételek összesen: 438.599.097 Ft

(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 438.599.097 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 435.275.197 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 3.323.900 Ft

17. § (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1.Személyi juttatások: 331.403.084 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 45.568.391 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 58.303.722 Ft

d) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 Ft

e) K6. Beruházások: 3.323.900 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 438.599.097 Ft

(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 412.235.397 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 26.363.700 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 435.275.197 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 3.323.900 Ft

18. § A képviselő-testület a Csornai Polgármesteri Hivatal - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 41 fő.

19. § (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 15. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 416.073.310 Ft hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3.323.900 Ft hiány.

(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással: 0 Ft

b) külső finanszírozással: 419.397.210 Ft

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 419.397.210 Ft, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 416.073.310 Ft

b) elhalmozási célú finanszírozás: 3.323.900 Ft”

5. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 20–24. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi költségvetési főösszegét 593.469.940 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:

a) költségvetési bevételek összege: 102.269.389 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 593.469.940 Ft

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –491.200.551 Ft hiány.

(3) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda bevételek és kiadások részletezését a 19. melléklet tartalmazza

21. § (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek: 99.792.360 Ft

b) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 2.477.029 Ft

c) B8. Finanszírozási bevétel: 491.200.551 Ft

Költségvetési bevétel összesen: 593.469.940 Ft

(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 593.469.940 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 591.983.405 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 1.486.535 Ft

22. § (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 209.767.680 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 27.903.000 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 354.312.725 Ft

d) K6. Beruházások: 1.486.535 Ft

e) K7. Felújítások: 0 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 593.469.940 Ft

(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 593.469.940Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 591.983.405 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.486.535 Ft

23. § A képviselő-testület a Csornai Napközi Otthonos Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 31 fő.

24. § (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 20. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 489.714.016 Ft hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.486.535 Ft hiány.

(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással: 0 Ft

b) külső finanszírozással: 491.200.551 Ft

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 491.200.551 Ft, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 489.714.016 Ft

b) felhalmozási célú finanszírozás: 1.486.535 Ft”

6. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 25–29. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„25. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi költségvetési főösszegét 182.488.683 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Csornai Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 32.125.537 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 182.488.683 Ft

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –150.363.146 Ft hiány.

(3) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár bevételek és kiadások részletezését a 20. melléklet tartalmazza

26. § (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft

b) B4. Működési bevételek: 30.909.799 Ft

c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 1.215.738 Ft

d) B8. Finanszírozási bevételek: 150.363.146 Ft

Költségvetési bevételek összesen: 182.488.683 Ft

(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 182.488.683 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 179.935.039 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 2.553.644 Ft

27. § (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 100.050.468 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13.339.796 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 66.385.205 Ft

d) K5. Egyéb működési célú kiadások: 159.570 Ft

e) K6. Beruházások: 2.553.644 Ft

f) K7. Felújítások: 0 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 182.488.683 Ft

(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 182.488.683 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 179.935.039 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 2.553.644 Ft

28. § A képviselő-testület a Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 17 fő.

29. § (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 25. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 147.809.502 Ft hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2.553.644 Ft hiány.

(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással: 0 Ft

b) külső finanszírozással: 150.363.146 Ft

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 150.363.146 Ft, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 147.809.502 Ft

b) felhalmozási célú finanszírozás: 2.553.644 Ft”

7. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 30–34. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„30. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi költségvetési főösszegét 463.193.078 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 46.419.537 Ft

b) a költségvetési kiadások összege: 463.193.078 Ft

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –416.773.541 Ft hiány.

(3) A Szociális és Gyermekjóléti Központ bevételek és kiadások részletezését a 21. melléklet tartalmazza

31. § (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1.Működési célú támogatás államháztartáson belülről: 0 Ft

b) B4. Működési bevételek: 43.844.358 Ft

c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 2.575.179 Ft

d) B8. Finanszírozási bevételek: 416.773.541 Ft

Költségvetési bevételek összesen: 463.193.078 Ft

(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 463.193.078 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 Ft

(3) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 462.234.734 Ft

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 958.344 Ft

32. § (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 323.290.500 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 44.321.060 Ft

c) K3. Dologi kiadások: 94.623.174 Ft

d) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 Ft

e) K6. Beruházások: 958.344 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 463.193.078 Ft

(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) kötelező feladatok kiadásai: 463.193.078 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 462.234.734 Ft

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 958.344 Ft

33. § A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Központ - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 47 fő.

34. § (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 30. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 415.815.197 Ft hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 958.344 Ft hiány.

(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással: 0 Ft

b) külső finanszírozással: 416.773.541 Ft

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 416.773.541 Ft, melyből:

a) működési célú finanszírozás: 415.815.197 Ft

b) felhalmozási célú finanszírozás: 958.344 Ft”

8. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 22/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi teljesítés	Előirányzatok	Módosított előirányzat I.-II.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat IV
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	278 931 940	281 507 470	294 403 560	319 600 035	322 275 098
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	212 667 532	245 384 326	245 384 326	248 212 598	248 212 598
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	386 513 058	395 956 668	405 352 294	404 994 391	411 389 158
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	46 190 138	21 235 948	45 562 654	45 562 654	45 859 654
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0	102 921 461
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0	0	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	924 302 668	944 084 412	990 702 834	1 018 369 678	1 130 657 969
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	30 172 593	24 308 350	24 308 350	52 473 991	58 080 230
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	954 475 261	968 397 762	1 015 011 184	1 070 843 669	1 188 738 199

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi teljesítés	Előirányzatok	Módosított előirányzat I-II.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat IV
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	112 439 862	185 929 971
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	112 439 862	185 929 971

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	2024.évi teljesítés	Előirányzatok	Módosított előirányzat I-II.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat IV
2	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0	0	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	50 407 017	50 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó		0	0	0	0	0
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0	0	0	0	0
9	- magánszemélyek kommunális adója		50 407 017	50 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000
10	- telekadó		0	0	0	0	0
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	962 216 015	988 000 000	988 000 000	1 032 246 908	1 032 246 908
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		962 216 015	988 000 000	988 000 000	1 032 246 908	1 032 246 908
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0	0	0	0	0
15	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0	0	0
17	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	800 000	800 000	800 000	800 000
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		0	0	0	0	0
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	962 216 015	988 800 000	988 800 000	1 033 046 908	1 033 046 908
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	4 080 521	1 640 000	1 640 000	1 640 000	1 640 000
23	Közhatalmi bevételek	B3	1 016 703 553	1 040 440 000	1 040 440 000	1 084 686 908	1 084 686 908

2. melléklet a 22/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 3. melléklet_tartalék tábla.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

3. melléklet a 22/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		*Forintban!*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege	Módosított előirányzat I-II.	Módosított előirányzat III.	Módosított előirányzat IV.
1.	Egyéb működési célú támogatások civil szervezeteknek	Jutalom tűzoltóknak	200 000	200 000	200 000	200 000
2.	Magyar Máltai Szeretetszolgálat	fogyatékos napközi hozzájárulás	900 000	900 000	900 000	900 000
3.	Társasházaknak	közös költségre	5 310 000	5 310 000	5 310 000	5 310 000
4.	Társasházaknak	felújítási alap	6 520 000	6 520 000	6 520 000	6 520 000
5.	Civil szervezetek	támogatási szerződés szerinti feladatok	5 500 000	0	0	0
6.	Hungarovelo Biciklis és Sport Club	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
7.	Rábaközi Hegymászó Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
8.	„Reménysugár” Halmozottan Sérültekkel Foglalkozó Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
9.	Kultimpro Művészetért és Kultúráért Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
10.	„Kikelet” Arany János EGYMI Intézményébe Járó Gyermekek Szüleinek Egyesülete	programtámogatás	0	60 000	60 000	60 000
11.	Százszorszép Alapítvány	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
12.	Csornai Keresztény Ifjúságért Alapítvány	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
13.	Csornai Könyvtári Alapítvány	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
14.	Hallássérültek Rábaközi Egyesülete	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
15.	Polgári Lövész Sportegyesület Csorna	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
16.	Csorna Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	programtámogatás	0	1 500 000	1 500 000	1 500 000
17.	Csornai Bárdos Lajos Kórus Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
18.	Művészeti Alapítvány	programtámogatás	0	80 000	80 000	80 000
19.	Hunyadi János Gimnázium és Szakközépiskola Alma Mater Alapítvány	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
20.	Virágzó Vidékért Egyesület	programtámogatás	0	50 000	50 000	50 000
21.	Csornai Lovas Klub Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
22.	Csornai Írisz Nyugdíjas Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
23.	Keresztény Értelmiségiek Szövetsége	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
24.	Rubato Művészeti Egyesület	programtámogatás	0	2 000 000	2 000 000	2 000 000
25.	Rábaközi Népművészeti Műhely	programtámogatás	0	110 000	110 000	110 000
26.	Aranyfonal Rábaközi Kézműves Egyesület	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
27.	Csorna-Kapuvár Evangélikus Egyházközség	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
28.	Alkonyzóna Flipper Klub	programtámogatás	0	100 000	100 000	100 000
29.	Lakosságnak	első lakáshoz jutók támogatása	4 900 000	4 900 000	4 900 000	4 900 000
30.	Csornai Sport Egyesület	Közpénzekből nyújtott támogatásokról szóló tv. 1.§.(4) alapján	50 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000
31.	Mosonmagyaróvári Nagytérségi Hulladékgazdálkodás	társulási tagdíj	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000
32.	Timaffy Néptánc iskola	működési támogatása	804 000	804 000	804 000	804 000
33.	Bursa Hungarica	tanulmányi ösztöndíjak	400 000	400 000	400 000	400 000
34.	Csorna Projekt Kft	támogatási szerződés szerinti feladatok	160 000 000	160 000 000	160 000 000	160 000 000
35.	Kisvárosok szövetsége	tagi hozzájárulás	200 000	200 000	200 000	200 000
36.	Lakosságnak	járdafelújítási program	245 000	245 000	6 686 600	6 686 600
37.	Győri Törvényszék	beruházási költségek megtérítése megállapodás alapján	4 589 566	4 589 566	4 589 566	4 589 566
38.	Energiaügyi Minisztérium megbízásából NHKV Rt.	támogatási szerződés szerint	1 197 988	1 197 988	1 197 988	1 197 988
39.	Magyar Államkincstár	támogatási szerződés szerint	192 002	159 570	159 570	159 570
40.	Iváni Romákért Kulturális Egyesület	programtámogatás	0	50 000	50 000	50 000
41.	TOP_PLUSZ -3.3.2-21-GM1-2022-00029 Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztés	támogatási szerződés módosítás	0	0	2 038 349	2 038 349
42.	TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00038 Városi bölcsőde bővítése Csornán	testületi határozat alapján visszafizetés	0	0	378 073 602	378 073 602
43.	Csorna Projekt Kft	jégpálya üzemeltetés0	0	0	0	8 000 000
Összesen:			242 258 556	242 276 124	641 402 675	649 402 675
Nem kötelező melléklet