Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 06. 21- 2025. 07. 23Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Csorna Város Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat saját költségvetését,
c) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület a Csorna Város Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési főösszegét 5.005.814.006 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 2.821.221.314 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 5.005.814.006Ft
c) a költségvetés egyenlege-a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 2.184.592.692 Ft hiány.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.015.011.184 Ft
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - Ft
c) B3. Közhatalmi bevételek: 1.040.440.000 Ft
d) B4. Működési bevételek: 449.962.417 Ft
e) B5. Felhalmozási bevételek: 290.000.000 Ft
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.341.462 Ft
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - Ft
h) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 20.466.251 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 2.821.221.314 Ft
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 2.652.720.295 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 168.501.019 Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 2.531.221.314 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 290.000.000 Ft
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 1.083.285.841 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 148.135.467 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 1.559.265.840 Ft
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 21.100.000 Ft
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 574.537.866 Ft
f) K6. Beruházások: 1.416.972.945 Ft
g) K7. Felújítások: 133.669.400 Ft
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 16.670.554 Ft
i) K9. Finanszírozási kiadások: 52.176.093 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 5.005.814.006 Ft
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 3.091.785.158 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.913.901.848 Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 127.000 Ft
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 3.438.501.107 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.567.312.899 Ft
3. A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadások
5. §4 (1) Beruházási kiadások beruházásonként:
a) Önkormányzat
aa) Illegális hulladék felszámolási pályázatból térfigyelő rendszer bővítése: 12.302.327 Ft
ab) Integrált településfejlesztési stratégia átfogó felülvizsgálata 15.113.000 Ft
ac) Kórházi területen gyalogos átjáró biztosítása 9.017.000Ft
ad) Pannon-Víz Zrt. szerződés alapján végzett beruházások 83.807.300 Ft
ae) Lámpahelyek szaporítása: 635.000 Ft
af) Tátra utcába tervezett beruházáshoz kapcsolódó műszaki ellenőri feladatok 1.257.300 Ft
ag) Tátra utca – Kisfaludy utca csomópontnál árok burkolása, járda kialakítása 952.500 Ft
ah) Soproni u. déli oldalán (vasút előtt) árok rendezése, burkolása 1.397.000 Ft
ai) Régi lakásokba kályhák, tűzhelyek vásárlása 635.000 Ft
aj) Botond utca lakásokba tűzhely vásárlás 546.100 Ft
ak) Gyöngyvirág u. villanytűzhely vásárlása 762.000 Ft
al) Erzsébet királyné utcai lakásokba gáztűzhely vásárlása 152.400 Ft
am) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00037 Csornai Napközi Otthonos Óvoda tárgyi eszköz beszerzés 11.430.000Ft
an) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00038 Városi bölcsőde bővítése 283.496.500 Ft
ao) TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1-2022-00029 Szociális és Gyermekjóléti Központ működési feltételeinek javítása 171.273.697 Ft
ap) TOP_PLUSZ-1.2.3-21-GM1-2022-00054 Erzsébet királyné utca fejlesztése és saját erő 346.792.838Ft
aq) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00100 Élhető településfejlesztés Csornán 67.486.000 Ft
ar) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00101 Vilmos Parki komplex településfejlesztés 128.671.000Ft
as) TOP_PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00065 Csorna Város csapadékvíz elvezetésének fejlesztése I. ütem 273.257.254 Ft
at) SA7 szűrőaudiométer vásárlás védőnőknek 590.550 Ft
au) Sótároló statikai terv elkészítése 279.400 Ft
b) Polgármesteri Hivatal
ba) Vírusvédelmi licence megújítás 375.600 Ft
bb) Számítógépek, informatikai eszköz vásárlása 956.000 Ft
bc) Egyéb tárgyi eszközök vásárlása 1.992.300 Ft
c) Csornai Napközi Otthonos Óvoda: Egyéb gép, berendezés (kültéri játék, hinta, babaház) 1.486.535 Ft
d) Művelődési Központ: Könyvtári könyvek vásárlása 2.151.345 Ft
e) Szociális és Gyermekjóléti Központ: Egyéb tárgyi eszköz vásárlás 156.999 Ft
Beruházások mindösszesen: 1.416.972.945 Ft
(2) Felújítási kiadások felújításonként: Önkormányzat
a) Ingatlan felújítás Andrássy u. lakás 889.000 Ft
b) Útépítés 58.254.900Ft
c) Járda felújítás 12.700.000 Ft
d) Kegyeleti szobor felújítás 2.794.000 Ft
e) TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00037 Csornai Napközi Otthonos Óvoda felújítása 59.031.500FtFelújítások mindösszesen: 133.669.400 Ft
6. §5 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Ápolási támogatás 2.400.000 Ft
b) Rendkívüli települési támogatás 10.000.000 Ft
c) Életkezdési támogatás 7.500.000 Ft
d) Köztemetés: 1.000.000 Ft
e) Gyógyszer támogatás 200.000 Ft
Összes támogatás:21.100.000 Ft
7. §6 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 98.191.357 Ft, melyből:
a) az általános tartalék 83.190.338 Ft
b) a céltartalék 15.001.019 Ft
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.
8. §7 Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
9. §8 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben 145 fő
10. §9 (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2.§ (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 907.279.793 Ft hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.277.312.899 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 2.184.592.692 Ft
b) külső finanszírozással -Ft(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 2.184.592.692 Ft
4. Az önkormányzat saját költségvetése
11. §10 (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi költségvetési főösszegét 4.814.052.970 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 4.814.052.970 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 3.363.120.519 Ft
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 1.450.932.451 Ft többlet.
12. §11 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.015.011.184 Ft
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - Ft
c) B3. Közhatalmi bevételek: 1.040.340.000 Ft
d) B4. Működési bevételek: 277.351.214 Ft
e) B5. Felhalmozási bevételek: 290.000.000 Ft
f) B6.Működési célú átvett pénzeszközök: 5.341.462 Ft
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - Ft
h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei: 2.165.542.859 Ft
i) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 20.466.251 Ft
Költségvetési bevételek összesen 4.814.052.970 Ft
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 2.861.341.425 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.952.711.545 Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatából:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 3.175.762.875 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 1.638.290.095 Ft
13. §12 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 131.700.193 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj. adó: 18.683.611 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 1.004.888.206 Ft
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 21.100.000 Ft
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 574.378.296 Ft
f) K6. Beruházások: 1.409.854.166 Ft
g) K7. Felújítások: 133.669.400 Ft
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 16.670.554 Ft
i) K9. Finanszírozási kiadások: 52.176.093 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 3.363.120.519 Ft
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.475.184.171Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.887.809.348 Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 127.000 Ft
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 1.802.926.399 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.560.194.120 Ft
14. §13 A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2025. évre az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 9 fő
5. Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetése
15. §14 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetési főösszegét 422.854.937 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 19.201.887 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 422.854.937 Ft
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -403.653.050 Ft hiány.
16. §15 (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B3. Közhatalmi bevételek: 100.000 Ft
b) B4. Működési bevételek:6.320.000 Ft
c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele 12.781.887 Ft
d) Finanszírozási bevételek 403.653.050 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 422.854.937 Ft
(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 422.854.937 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 419.531.037 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 3.323.900 Ft
17. §16 (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1.Személyi juttatások: 318.477.000 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj. adó: 43.888.000 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 57.166.037 Ft
d) K5. Egyéb működési célú kiadások: - Ft
e) K6. Beruházások: 3.323.900 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 422.854.937 Ft
(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 396.762.437 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 26.092.500 Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - Ft
(3) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 419.531.037 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 3.323.900 Ft
18. §17 A képviselő-testület a Csornai Polgármesteri Hivatal - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 41fő.
19. §18 (1) A Csornai Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 15. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 400.329.150 Ft hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3.323.900 Ft hiány.
(2) A Csornai Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással: - Ft
b) külső finanszírozással: 403.653.050 Ft
(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 403.653.050 Ft, melyből:
a) működési célú finanszírozás 400.329.150 Ft
b) felhalmozási célú finanszírozás 3.323.900 Ft
6. Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetése
20. §19 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi költségvetési főösszegét 590.087.374 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai:
a) költségvetési bevételek összege: 102.269.389 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 590.087.374 Ft
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –487.817.985 Ft hiány.
21. §20 (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4 .Működési bevételek: 99.792.360 Ft
b) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 2.477.029 Ft
c) B8. Finanszírozási bevétel: 487.817.985 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 590.087.374 Ft
(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 590.087.374 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 588.600.839 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 1.486.535 Ft
22. §21 (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 209.767.680 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj.adó: 27.903.000 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 350.930.159 Ft
d) K6. Beruházások: 1.486.535 Ft
e) K7. Felújítások: - Ft
Költségvetési kiadások összesen: 590.087.374 Ft
(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 590.087.374 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: -Ft
(3) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 588.600.839 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1.486.535 Ft
23. §22 A képviselő-testület a Csornai Napközi Otthonos Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 31 fő.
24. §23 (1) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 20. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 486.331.450 Ft hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.486.535 Ft hiány.
(2) A Csornai Napközi Otthonos Óvoda (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással: - Ft
b) külső finanszírozással: 487.817.985 Ft
(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 487.817.985 Ft, melyből:
a) működési célú finanszírozás 486.331.450 Ft
b) felhalmozási célú finanszírozás 1.486.535 Ft
7. A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetése
25. §24 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi költségvetési főösszegét 179.811.477 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Csornai Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 32.020.238 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 179.811.477 Ft
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –147.791.239 Ft hiány.
26. §25 (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről - Ft
b) B4. Működési bevételek: 30.804.500 Ft
c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 1.215.738 Ft
d) B8. Finanszírozási bevételek: 147.791.239 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 179.811.477 Ft
(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 179.811.477 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 177.660.132 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 2.151.345 Ft
27. §26 (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 100.050.468 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13.339.796 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 64.110.298 Ft
d) K5. Egyéb működési célú kiadások: 159.570 Ft
e) K6. Beruházások: 2.151.345 Ft
f) K7. Felújítások: - Ft
Költségvetési kiadások összesen: 179.811.477 Ft
(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 179.811.477 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: -Ft
(3) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 177.660.132 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 2.151.345 Ft
28. §27 A képviselő-testület a Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 17fő.
29. §28 (1) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 25. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 145.639.894 Ft hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2.151.345 Ft hiány.
(2) A Csornai Városi Művelődési Központ és Könyvtár (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással: - Ft
b) külső finanszírozással: 147.791.239 Ft
(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 147.791.239 Ft, melyből:
a) működési célú finanszírozás: 145.639.894 Ft
b) felhalmozási célú finanszírozás 2.151.345 Ft
8. A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetése
30. §29 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi költségvetési főösszegét 449.939.699 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 38.269.522 Ft
b) a költségvetési kiadások összege: 449.939.699 Ft
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –411.670.177 Ft hiány.
31. §30 (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1.Működési célú támogatás államháztartáson belülről - Ft
b) B4. Működési bevételek: 35.694.343 Ft
c) B8. Pénzmaradvány igénybevétele: 2.575.179 Ft
d) B8. Finanszírozási bevételek: 411.670.177 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 449.939.699 Ft
(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 449.939.699 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - Ft
(3) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat 449.782.700 Ft
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 156.999 Ft
32. §31 (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 323.290.500 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj. adó: 44.321.060 Ft
c) K3. Dologi kiadások: 82.171.140 Ft
d) K5. Egyéb működési célú kiadások: - Ft
e) K6. Beruházások: 156.999 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 449.939.699 Ft
(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) kötelező feladatok kiadásai: 449.939.699 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: -Ft
(3) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 449.782.700 Ft
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 156.999 Ft
33. §32 A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Központ - közfoglalkoztatottak nélküli - 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett foglalkoztatotti létszám 2025. évben: 47fő
34. §33 (1) A Szociális és Gyermekjóléti Központ költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 30. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 411.513.178 Ft hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 156.999 Ft hiány.
(2) A Szociális és Gyermekjóléti Központ (1) bekezdés szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással: -Ft
b) külső finanszírozással: 411.670.177 Ft
(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 411.670.177 Ft, melyből:
a) működési célú finanszírozás: 411.513.178 Ft
b) felhalmozási célú finanszírozás: 156.999 Ft
9. Adósságot keletkeztető ügylet
35. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) -----fejlesztési cél,
b) -----fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ------ ezer Ft.
36. § Az önkormányzatnak a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
37. § A polgármester 5 millió Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
38. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság ülésen a bizottságot tájékoztatni köteles.
39. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A képviselő-testület által e rendeletben az önkormányzat részére jóváhagyott kiadási előirányzatokon belül nettó 15 millió Ft összeghatárig a polgármester önállóan vállalhat kötelezettséget.
(4) Amennyiben a kötelezettségvállalás mértéke a nettó 15 millió Ft-ot meghaladja, de a közbeszerzési értékhatárt nem éri el, a polgármester kötelezettségvállalásához a Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság előzetes jóváhagyása szükséges.
40. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
41. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Csorna Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 20.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a következő testületi ülésen tájékoztatja.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
42. § A képviselő-testület az előirányzat módosítás miatt:
a) az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
b) ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon- a központi költségvetésről szóló törvény fejezetében általános működésének és ágazati feladatainak kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítást.
43. § (1) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál és a polgármesteri hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap 2025. év január 01. napjától a képviselő testület által hozott 1/2025.(I.16.) önkormányzati rendelete alapján 70.000 Ft meghatározott illetményalappal,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 350.000 Ft/év/fő.
(2) A Képviselő-testület a Csornai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és közszolgálati ügykezelők részére a 2025. évre illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén a köztisztviselő alapilletményének 30%-a, a középiskolai végzettségű köztisztviselő esetében pedig az alapilletménye 20%-a.
(3) A szervezeti tagozódáshoz igazodó belső szervezeti egységek vezetésére adott vezetői kinevezésnél a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (5) bekezdés b) pontjában meghatározott osztályvezetői szintnek a Csornai Polgármesteri Hivatalban a kabinetvezető részére adott vezetői kinevezés felel meg.
(4) A Csornai Polgármesteri Hivatalban kabinetvezetői kinevezés esetén a vezető az alapilletménye 10%-ának megfelelő mértékű vezetői illetménypótlékra jogosult.
(5) A Csornai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott – foglalkoztatási jogviszony típusától függetlenül – középfokú végzettségű köztisztviselője részére a 2025. évre az alapilletmény, illetve a minimálbér és a garantált bérminimum összegén felül munkáltatói döntésen alapuló „önkormányzati keresetkiegészítés”-t állapít meg, melynek mértéke maximum 122.600 Ft/hó, felsőfokú végzettségű köztisztviselője részére a 2025. évre „önkormányzati keresetkiegészítés”-t állapít meg, melynek mértéke maximum 122.600 Ft/hó, munka törvénykönyves dolgozói részére a 2025. évre „önkormányzati keresetkiegészítés”-t állapít meg, melynek mértéke maximum 61.300 Ft/hó.
(6) Az I. besorolású, felsőfokú végzettségű pályakezdő köztisztviselő esetén maximum bruttó 50.000,-Ft/hó illetménykiegészítésre jogosult.
(7) Közterület felügyelő munkakörben foglalkoztatott köztisztviselő részére az előzőeken kívül
a) középfokú végzettségű közterületfelügyelő esetén maximum bruttó 120.000 Ft/hó
b) felsőfokú végzettségű közterületfelügyelő esetén maximum bruttó 150.000 Ft/hó
(8) Mindezen felül keresetkiegészítés adható a Csornai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott mérlegképes könyvelői szakképzettséggel rendelkező pénzügyi munkakörben foglalkoztatott köztisztviselő részére, melynek mértéke középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselő esetén maximum bruttó 50.000 Ft/hó.
(9) A Csornai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselő, munkavállaló nyugdíjba vonulása esetén 1 havi illetmény összegével megegyező jutalomban részesül.
(10) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális támogatása 2025. évi kereteit az 5. melléklet tartalmazza.
(11) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
44. § (1) Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2025. évben céljelleggel jutatott támogatásait a 7. melléklet tartalmazza.
(3) Csorna Város Önkormányzata összevont költségvetési mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.
(4) Csorna Város Önkormányzata előirányzat felhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.
(5) Csorna Város Önkormányzata többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 10. melléklet tartalmazza.
(6) Csorna Város Önkormányzata közvetett támogatásait számszakilag a 11. melléklet tartalmazza.
(7) A stabilitási törvényhez kapcsolódóan a saját bevételeket és az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.
(8) Csorna Város Önkormányzata likviditási tervét 2025. évre a 13. melléklet tartalmazza.
(9) Csorna Város Önkormányzata 2025-2028. évi költségvetésének összevont mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.
45. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatásban részesíti azokat a civil szervezeteket, amelyek az alábbi feltételeknek megfelelnek:
a) csornai székhellyel rendelkeznek,
b) fő tevékenységként sport tevékenységet végeznek,
c) önkormányzati ingatlant üzemeltetnek, melynek területe eléri a 2 ha-t,
d) legalább 4 különböző sportágban szakosztályt működtetnek,
e) az igazolt sportolói létszámuk eléri a 150 főt.
(2) A fenti feltételeknek megfelelő civil szervezet összesen 50.000.000 Ft támogatásban részesül. Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében 50.000.000 Ft általános működési keretet biztosít.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott feltételeknek megfelelő támogatásban részesülő civil szervezettel támogatási megállapodást kell kötni, amely tartalmazza a finanszírozás és elszámolás szabályait. Finanszírozás csak a megállapodásban foglaltak alapján lehetséges.
(4) A támogatás folyósítására a támogatásban részesített szervezet igénylése alapján a megállapodásban részletezett ütemben kerül sor.
46. § Behajthatatlan követelésekkel kapcsolatos eljárás:
a) a behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente legalább egyszer, a zárszámadást megelőzően kell elvégezni,
b) az a) pontban leírt felülvizsgálat során a 100.000 Ft értékhatárt el nem érő kis összegű, be nem hajtható követelések törléséről a képviselő-testület által átruházott hatáskörben eljárva a Gazdasági és városfejlesztési Bizottság határozattal dönt.
c) a b) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről – a Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérése mellett – a Képviselő-testület dönt.
47. § (1) A céltartalék összegét a cél szerinti felhasználás időpontjáig folyamatosan befektetéssel kell hasznosítani.
(2) Az éven belüli lejáratú befektetések meghosszabbításáról való döntés a polgármester hatáskörébe tartozik.
48. § Az egyéb, jelen rendelet által meghatározott körbe nem tartozó, átmenetileg szabad pénzügyi források hasznosítása érdekében a polgármester jogosult azokat lekötni, vagy költségvetési éven belüli időpontra egy összegben legfeljebb 50.000 E Ft értékben államilag garantált értékpapírt vásárolni.
49. § (1) Árajánlatkéréssel kell megvalósítani mindazon önkormányzati, hivatali illetve intézményi beszerzéseket, amelynek nettó értéke nem éri el az közbeszerzési értékhatárt, de meghaladja az 200 E Ft-ot.
(2) Árajánlat kérési eljárást nem kell lefolytatni azonnali intézkedést igénylő helyzetben, illetve amennyiben a beszerzés csak meghatározott helyről lehetséges.
(3) Árajánlatkéréssel megvalósuló önkormányzati beszerzés esetén a polgármesteri hivatali beszerzés vonatkozásában a jegyző, az intézményi beszerzés vonatkozásában az intézményvezető az egyszerű beszerzési eljárást az Önkormányzat hatályos beszerzési szabályzatában foglaltak szerint köteles lefolytatni.
(4) A Kbt. hatálya alá tartozó beszerzések esetén a képviselő-testület által jóváhagyott „Közbeszerzési Szabályzat” szerint kell eljárni.
50. § (1) Európai uniós források és egyéb pályázati források megszerzésével és felhasználásával kapcsolatosan az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve jogosult és köteles pályázatot benyújtani többlet forrás megszerzése céljából.
(2) 200 E Ft-tól 1 millió Ft-ig önerőt igénylő pályázatot benyújtani polgármesteri jóváhagyás, 1 millió Ft-ot meghaladó önerő esetén előzetes Képviselő – testületi döntés szükséges.
(3) A benyújtott pályázatokról, illetve az azzal kapcsolatos döntésekről nyilvántartást kell vezetni, melyhez minden intézmény adatszolgáltatásra köteles.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az elnyert támogatásokkal kapcsolatos költségvetési előirányzat változásokat bejelenteni a támogatásról szóló döntés megérkezte után azonnal, de legkésőbb a projekt megkezdéséig.
11. Záró rendelkezés
51. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez34
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított előirányzat I. |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
281 507 470 |
294 403 560 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
245 384 326 |
245 384 326 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
395 956 668 |
405 352 294 |
|
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
21 235 948 |
45 562 654 |
|
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
0 |
|
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
0 |
|
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
944 084 412 |
990 702 834 |
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
24 308 350 |
24 308 350 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
968 397 762 |
1 015 011 184 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított előirányzat I. |
|
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
0 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított előirányzat I. |
|
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
50 000 000 |
50 000 000 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
0 |
0 |
|
|
7 |
- építményadó |
0 |
0 |
|
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
|
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
50 000 000 |
50 000 000 |
|
|
10 |
- telekadó |
0 |
0 |
|
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
988 000 000 |
988 000 000 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
|||
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
988 000 000 |
988 000 000 |
|
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
|
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
800 000 |
800 000 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
0 |
0 |
|
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
|||
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
988 800 000 |
988 800 000 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
1 640 000 |
1 640 000 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 040 440 000 |
1 040 440 000 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
Megnevezés (rovat) |
Előirányzatok |
||
|
Bevételi |
Kiadási |
||
|
1 |
TOP-PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00037 Csornai Napközi Otthonos Óvoda felújítása |
0 |
93 373 956 |
|
2 |
TOP-PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00038 Városi bölcsőde bővítése |
0 |
378 073 602 |
|
3 |
TOP-PLUSZ-3.3.2-21-GM1-2022-00029 Szociális és Gyermekjóléti Központ működési feltételeinek javítása |
0 |
227 640 533 |
|
4 |
TOP-PLUSZ-1.2.3-21-GM1-2022-00054 Erzsébet királyné utca fejlesztése |
0 |
437 412 537 |
|
5 |
TOP-PLUSZ-1.1.3-21-GM1-2022-00012 Turizmusfejlesztés /konzorciumi partnerként/ |
0 |
974 299 |
|
6 |
TOP-PLUSZ-1.1.1-21-GM1-2022-00017 Helyi gazdaságfejlesztés Csornán /Richards/ |
0 |
9 419 790 |
|
7 |
TOP-PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00100 Élhető településfejlesztés Csornán |
0 |
89 469 930 |
|
8 |
TOP-PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00101 Vilmos Parki komplex településfejlesztés |
0 |
180 856 826 |
|
9 |
TOP-PLUSZ-1.2.1-GM1-2022-00065 Csorna Város csapadékvíz elvezetésének fejlesztése I. ütem |
0 |
368 141 143 |
|
3 |
Európai Uniós forrásból finanszírozott programok |
0 |
1 785 362 616 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség |
Kötelezettség |
|
2 |
|||
|
3 |
|||
|
4 |
|||
|
5 |
|||
|
6 |
|||
|
7 |
|||
|
8 |
|||
|
9 |
|||
|
10 |
Összesen |
0 |
2. A figyelembe vehető saját bevételek:
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
|
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel (B34+B351) |
1 038 000 000 |
|
|
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel (B354+B355) |
800 000 |
|
|
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel (B411) |
65 645 000 |
|
|
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel (B5) |
290 000 000 |
|
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel (B36) |
1 640 000 |
|
|
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
|
8 |
Összesen |
1 396 085 000 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb szabályok |
|
2 |
Lakhatási, lakásépítési, |
0 |
||
|
3 |
Albérleti díj hozzájárulás |
K1111 Lakhatási támogatás |
0 |
|
|
4 |
Családalapítási támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
0 |
|
|
5 |
Szociális támogatás |
K1112. Szociális támogatás |
0 |
|
|
6 |
Illetményelőleg |
0 |
||
|
7 |
Tanulmányi ösztöndíj, képzési, |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata |
0 |
|
|
8 |
Monitor előtti munkavégzéshez éleslátást biztosító szemüveg térítése |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
1 400 000 |
|
|
9 |
Juttatások összesen |
1 400 000 |
6. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
|
3 |
Pénzmaradvány /korábbi évek és tárgyévi alapképzés/ |
15 001 019 |
|
4 |
Bevételek összesen |
15 001 019 |
|
5 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
|
6 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
|
7 |
Csapadékvíz hálózatra vonatkozó engedélyezési terv készítés, geodéziai felmérés készítés |
15 001 019 |
|
8 |
Kiadások összesen |
15 001 019 |
7. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez36
|
Forintban |
||||
|
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
Módosított előirányzat I. |
|
1. |
Egyéb működési célú támogatások civil szervezeteknek |
Jutalom tűzoltóknak |
200 000 |
200 000 |
|
2. |
Magyar Máltai Szeretetszolgálat |
fogyatékos napközi hozzájárulás |
900 000 |
900 000 |
|
3. |
Társasházaknak |
közös költségre |
5 310 000 |
5 310 000 |
|
4. |
Társasházaknak |
felújítási alap |
6 520 000 |
6 520 000 |
|
5. |
Civil szervezetek |
támogatási szerződés szerinti feladatok |
5 500 000 |
0 |
|
6. |
Hungarovelo Biciklis és Sport Club |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
7. |
Rábaközi Hegymászó Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
8. |
„Reménysugár” Halmozottan Sérültekkel Foglalkozó Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
9. |
Kultimpro Művészetért és Kultúráért Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
10. |
„Kikelet” Arany János EGYMI Intézményébe Járó Gyermekek Szüleinek Egyesülete |
programtámogatás |
0 |
60 000 |
|
11. |
Százszorszép Alapítvány |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
12. |
Csornai Keresztény Ifjúságért Alapítvány |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
13. |
Csornai Könyvtári Alapítvány |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
14. |
Hallássérültek Rábaközi Egyesülete |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
15. |
Polgári Lövész Sportegyesület Csorna |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
16. |
Csorna Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete |
programtámogatás |
0 |
1 500 000 |
|
17. |
Csornai Bárdos Lajos Kórus Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
18. |
Művészeti Alapítvány |
programtámogatás |
0 |
80 000 |
|
19. |
Hunyadi János Gimnázium és Szakközépiskola Alma Mater Alapítvány |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
20. |
Virágzó Vidékért Egyesület |
programtámogatás |
0 |
50 000 |
|
21. |
Csornai Lovas Klub Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
22. |
Csornai Írisz Nyugdíjas Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
23. |
Keresztény Értelmiségiek Szövetsége |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
24. |
Rubato Művészeti Egyesület |
programtámogatás |
0 |
2 000 000 |
|
25. |
Rábaközi Népművészeti Műhely |
programtámogatás |
0 |
110 000 |
|
26. |
Aranyfonal Rábaközi Kézműves Egyesület |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
27. |
Csorna-Kapuvár Evangélikus Egyházközség |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
28. |
Alkonyzóna Flipper Klub |
programtámogatás |
0 |
100 000 |
|
29. |
Lakosságnak |
első lakáshoz jutók támogatása |
4 900 000 |
4 900 000 |
|
30. |
Csornai Sport Egyesület |
Közpénzekből nyújtott támogatásokról szóló tv. 1.§.(4) alapján |
50 000 000 |
50 000 000 |
|
31. |
Mosonmagyaróvári Nagytérségi Hulladékgazdálkodás |
társulási tagdíj |
1 300 000 |
1 300 000 |
|
32. |
Timaffy Néptánc iskola |
működési támogatása |
804 000 |
804 000 |
|
33. |
Bursa Hungarica |
tanulmányi ösztöndíjak |
400 000 |
400 000 |
|
34. |
Csorna Projekt Kft |
támogatási szerződés szerinti feladatok |
160 000 000 |
160 000 000 |
|
35. |
Kisvárosok szövetsége |
tagi hozzájárulás |
200 000 |
200 000 |
|
36. |
Lakosságnak |
járdafelújítási program |
245 000 |
245 000 |
|
37. |
Győri Törvényszék |
beruházási költségek megtérítése megállapodás alapján |
4 589 566 |
4 589 566 |
|
38. |
Energiaügyi Minisztérium megbízásából NHKV Rt. |
támogatási szerződés szerint |
1 197 988 |
1 197 988 |
|
39. |
Magyar Államkincstár |
támogatási szerződés szerint |
192 002 |
159 570 |
|
40. |
Iváni Romákért Kulturális Egyesület |
programtámogatás |
0 |
50 000 |
|
Összesen: |
242 258 556 |
242 276 124 |
||
|
Nem kötelező |
||||
8. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek |
Költségvetési kiadások |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Rovatok |
2025. |
2024. |
2023. |
Rovatok |
2025. |
2024. |
2023. |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
281 507 470 |
278 931 940 |
257 205 920 |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
1 005 900 965 |
905 528 240 |
720 480 061 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
245 384 326 |
212 667 532 |
174 839 076 |
K12. Külső személyi juttatások |
85 897 000 |
78 592 005 |
63 810 357 |
|
B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
395 956 668 |
386 513 058 |
349 083 516 |
K1. Személyi juttatások |
1 091 797 965 |
984 120 245 |
784 290 418 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
21 235 948 |
46 190 138 |
41 404 732 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
149 113 343 |
132 467 928 |
109 850 187 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
0 |
K31. Készletbeszerzés |
20.205.300 |
18 733 867 |
21 319 773 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
19 886 244 |
K32. Kommunikációs szolgáltatások |
12 345 260 |
12 581 986 |
11 667 866 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
944 084 412 |
924 302 668 |
842 419 488 |
K33. Szolgáltatási kiadások |
826 420 791 |
770 979 617 |
624 767 636 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
1 711 850 |
1 689 552 |
1 680 460 |
|
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
628 505 569 |
227 501 195 |
259 073 315 |
|
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
K3. Dologi kiadások |
1 489 188 770 |
1 031 486 217 |
918 509 050 |
|
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
K41. Társadalombiztosítási ellátások |
0 |
0 |
0 |
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
24 308 350 |
30 172 593 |
569 120 852 |
K42. Családi támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
968 392 762 |
954 475 261 |
1 411 540 340 |
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
0 |
0 |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
0 |
0 |
0 |
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
0 |
0 |
0 |
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások |
0 |
0 |
0 |
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
1 636 546 691 |
K48. Egyéb nem intézményi ellátások |
21 100 000 |
12 859 485 |
16 643 037 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
1 636 546 691 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
21 100 000 |
12 859 485 |
16 643 037 |
|
B31. Jövedelemadók |
0 |
0 |
0 |
K501. Nemzetközi kötelezettségek |
0 |
0 |
0 |
|
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
0 |
0 |
0 |
K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
0 |
770 182 |
0 |
|
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
0 |
0 |
0 |
K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
245 789 689 |
231 447 269 |
157 196 802 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
50 000 000 |
50 407 017 |
50 862 568 |
K5023. Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
0 |
0 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
988 800 000 |
962 216 015 |
975 482 475 |
K502. Elvonások és befizetések |
245 789 689 |
232 217 451 |
157 196 802 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
1 640 000 |
4 080 521 |
3 478 660 |
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
1 040 440 000 |
1 016 703 553 |
1 029 823 703 |
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
128 900 000 |
107 905 694 |
97 175 045 |
K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 892 002 |
19 575 417 |
3 546 283 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
21 410 000 |
34 071 552 |
19 854 554 |
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
|
B404. Tulajdonosi bevételek |
76 837 360 |
61 601 597 |
61 265 760 |
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B405. Ellátási díjak |
61 695 000 |
55 633 652 |
55 658 486 |
K509. Árkiegészítések, ártámogatások |
0 |
0 |
0 |
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
57 822 000 |
37 316 935 |
36 203 944 |
K510. Kamattámogatások |
0 |
0 |
0 |
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése |
60 317 000 |
46 725 011 |
42 979 468 |
K511. Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
0 |
0 |
0 |
|
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
0 |
4 |
2 |
K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
223 796 000 |
243 114 828 |
148 383 989 |
|
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
1 000 |
16 470 851 |
23 826 819 |
K513. Tartalékok |
87 682 618 |
0 |
0 |
|
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
1 000 |
16 470 855 |
23 826 821 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
559 160 309 |
494 907 696 |
309 127 074 |
|
B4091. Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése |
12 280 000 |
618 519 |
772 927 |
|
B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
4004 |
0 |
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
1 208 156 126 |
42 726 606 |
296 521 705 |
|
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
490 000 |
4 541 150 |
7 236 125 |
|
B410. Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
2 107 906 |
978 198 |
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
146 340 482 |
32 086 010 |
70 821 809 |
|
B411. Egyéb működési bevételek |
65 645 000 |
29 810 067 |
8 701 147 |
K65. Részesedések beszerzése |
0 |
0 |
0 |
|
B4. Működési bevételek |
472 627 360 |
391 647 273 |
346 643 423 |
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
B51. Immateriális javak |
0 |
0 |
0 |
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
48 660 338 |
20 857 522 |
28 545 441 |
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
290 000 000 |
14 779 600 |
6 741 430 |
K6. Beruházások |
1 415 926 946 |
100 829 807 |
403 898 007 |
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
2 040 710 |
K71. Ingatlanok felújítása |
117 801 500 |
85 477 682 |
110 250 663 |
|
B54. Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
K72. Informatikai eszközök felújítása |
0 |
0 |
0 |
|
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
0 |
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
232 284 |
34 457 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
290 000 000 |
14 779 600 |
8 782 140 |
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
15 867 900 |
22 158 999 |
29 548 369 |
|
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
K7. Felújítások |
133 669 400 |
107 868 965 |
139 833 489 |
|
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
0 |
0 |
0 |
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
0 |
0 |
0 |
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
5 341 462 |
0 |
0 |
K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
20 831 758 |
0 |
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
114 109 300 |
9 052 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
5 341 462 |
20 831 758 |
0 |
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
0 |
0 |
0 |
K 87. Lakástámogatás |
4 900 000 |
4 900 000 |
2 100 000 |
|
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
0 |
0 |
0 |
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
0 |
0 |
0 |
|
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
700 000 |
14 204 037 |
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
11 670 554 |
16 407 804 |
8 151 362 |
|
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
12 618 315 |
0 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
16 570 554 |
135 417 104 |
10 260 414 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
13 318 315 |
14 204 037 |
||||
|
|
2 776 801 584 |
2 411 755 760 |
4 447 540 334 |
|
4 876 527 287 |
2 999 957 447 |
2 692 411 676 |
|
B811. Hitel-,kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
0 |
K911. Hitel-,kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|
B813. Maradvány igénybevétele |
2 131 435 545 |
2 539 211 165 |
781 737 110 |
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
0 |
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések igénybevétele |
0 |
31 709 842 |
30 126 628 |
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
31 709 842 |
30 126 628 |
27 781 231 |
|
B817. Lekötött bankbetétek megszüntetése |
0 |
232 000 000 |
0 |
K91. Belföldi finanszírozás kiadási |
31 709 842 |
30 126 628 |
27 781 231 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
2 131 435 545 |
2 802 921 007 |
811 863 738 |
K9. Finanszírozási kiadások |
31 709 842 |
30 126 628 |
27 781 231 |
|
Költségvetési bevételek mindösszesen (B1+B2+…+B7+B8) |
4 908 237 129 |
5 214 676 767 |
5 259 404 072 |
Költségvetési kiadások mindösszesen (K1+K2+….+K8+K9) |
4 908 237 129 |
3 030 084 075 |
2 720 192 907 |
10. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Több éves kihatással |
Érintett évek |
|||||||||||||
|
2023. tény |
2024. várható |
2025. terv |
2026. terv |
2027. terv |
2028. terv |
2029. terv |
|||||||||
|
K: |
B: |
K: |
B: |
K: |
B: |
K: |
B: |
K: |
B: |
K: |
B: |
K: |
B: |
||
|
1. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
2. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
3. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
4. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
5. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
6. |
|||||||||||||||
|
Rovat: |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Rovat |
|||||||||||||||
|
Összesen adatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. |
2024. |
2023. |
|
1. Építményadó mentesség, kedvezmény |
|||
|
2. Épület után fizetett idegenforgalmi adó mentesség, kedvezmény |
|||
|
3. Magánszemélyek kommunális adó mentesség, kedvezmény |
|||
|
4. Telekadó mentesség, kedvezmény |
|||
|
B34. Vagyoni típusú adók |
|||
|
1. Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény |
1 300 000 |
1 400 000 |
1 413 097 |
|
2. Ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetendő helyi iparűzési adó mentesség, kedvezmény |
|||
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
1 300 000 |
1 400 000 |
1 413 097 |
|
1. Gépjárműadó mentesség és kedvezmény |
|||
|
B354. Gépjárműadók |
|||
|
1. Talajterhelési díj mentesség és kedvezmény |
1 300 000 |
1 500 000 |
1 537 200 |
|
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
1 300 000 |
1 500 000 |
1 537 200 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
2 600 000 |
2 900 000 |
2 950 297 |
|
1. Illeték mentesség (a mentesség engedélyezése miatt) |
|||
|
2. Bírság elengedés, mérséklés |
|||
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
|||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
2 600 000 |
2 900 000 |
2 950 297 |
|
1. Helyiség bérbe adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
|||
|
2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
|||
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
|||
|
1. Helyiség haszonbérbe, használatba adásából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
28 643 366 |
26 039 424 |
22 226 253 |
|
2. Eszközök haszonbérbe, használatba származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
|||
|
B404. Tulajdonosi bevételek |
28 643 366 |
26 039 424 |
22 226 253 |
|
1. Ellátottak térítési díjának elengedése |
118 685 227 |
83 376 289 |
56 119 567 |
|
B405. Ellátási díjak |
118 685 227 |
83 376 289 |
56 119 567 |
|
1. Nyújtott kölcsönök utáni kamat mentesség, kedvezmény |
|||
|
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
|||
|
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
|||
|
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
|||
|
1. Kártérítések méltányossági alapon történő elengedése |
|||
|
B411. Egyéb működési bevételek |
|||
|
B 4. Működési bevételek |
147 328 593 |
109 415 713 |
78 345 820 |
|
1. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése |
|||
|
B64.Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
1. Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
|||
|
2. Szervezetek és személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett - felhalmozási célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezett elengedése (ide nem értve a lakosság részére lakásépítésre, lakásfelújításra nyújtott kölcsönök elengedését) |
|||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Közvetett támogatás összesen |
149 928 593 |
112 315 713 |
80 245 820 |
12. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet típusa és azon belül az adott kötelezettségek |
Kötelezettség összege |
||||||||||||||||
|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||||||||||||
|
a) Hitel, kölcsön felvétele jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
c) Váltó kibocsátása jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízing igénybevétele jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
f) Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség jogcímen belül a kötelezettségek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
azonosító adatai |
futamidő |
|||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek összesen: |
|||||||||||||||||
|
A figyelembe vehető saját bevételek: |
|||||||||||||||||
|
Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján meghatározott saját bevételek típusa és azon belül az adott bevételek |
Bevétel összege |
||||||||||||||||
|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||||||||||||
|
a) Helyi adóból és települési adóból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
50 000 000 |
48 550 000 |
49 727 500 |
49 538 875 |
|||||||||||||
|
Iparűzési adó |
988 000 000 |
900 000 000 |
930 000 000 |
920 000 000 |
|||||||||||||
|
Összesen |
1 038 000 000 |
948 550 000 |
979 727 500 |
969 538 875 |
|||||||||||||
|
b) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Gépjármű adó |
|||||||||||||||||
|
Egyéb működési bevételek |
65 645 000 |
12 500 000 |
10 000 000 |
9 800 000 |
|||||||||||||
|
Összesen |
65 645 000 |
12 500 000 |
10 000 000 |
9 800 000 |
|||||||||||||
|
c) Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
d) A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Ingatlan értékesítés |
240 000 000 |
||||||||||||||||
|
Telek értékesítés |
50 000 000 |
||||||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítés |
|||||||||||||||||
|
Összesen |
290 000 000 |
||||||||||||||||
|
e) Bírság-, pótlék- és díjbevétel jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Pótlék, bírság |
800 000 |
418 000 |
431 400 |
459 000 |
|||||||||||||
|
Egyéb közhatalmi bev. |
1 640 000 |
620 000 |
500 000 |
510 000 |
|||||||||||||
|
Összesen |
2 440 000 |
1 038 000 |
931 400 |
969 000 |
|||||||||||||
|
f) A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés jogcímen belül az érintett bevételek |
|||||||||||||||||
|
megnevezése |
esedékessége, |
||||||||||||||||
|
Összesen |
|||||||||||||||||
|
Saját bevételek összesen |
1 396 085 000 |
662 088 000 |
690 658 900 |
680 307 875 |
|||||||||||||
14. melléklet a 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
B E V É T E L E K |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025.évi terv |
2026. évi terv |
2027. évi terv |
2028. évi terv |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1. |
Önkormányzat működési támogatásai |
944 084 412 |
439 126 762 |
461 083 100 |
484 137 255 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
24 308 350 |
45 804 291 |
48 094 505 |
50 499 230 |
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
356 455 000 |
0 |
0 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+…+4.7.) |
1 040 440 000 |
949 537 500 |
980 613 375 |
970 454 044 |
|
4.1. |
Magánszemélyek kommunális adója |
50 000 000 |
48 550 000 |
49 727 500 |
49 538 875 |
|
4.2. |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
4.3. |
Iparűzési adó |
988 000 000 |
900 000 000 |
930 000 000 |
920 000 000 |
|
4.4. |
Talajterhelési díj |
800 000 |
367 500 |
385 875 |
405 169 |
|
4.5. |
Gépjárműadó |
||||
|
4.6. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||
|
4.7. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
1 640 000 |
620 000 |
500 000 |
510 000 |
|
5. |
Működési bevételek |
472 627 360 |
161 123 944 |
169 180 141 |
177 639 148 |
|
6. |
Felhalmozási bevételek |
290 000 000 |
772 000 000 |
||
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
5 341 462 |
|||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
8 000 000 |
8 000 000 |
8 000 000 |
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
2 776 801 584 |
2 732 047 497 |
1 666 971 121 |
1 690 729 677 |
|
10. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
2 131 435 545 |
854 995 014 |
898 144 764 |
943 452 003 |
|
11. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10) |
4 908 237 129 |
3 587 042 511 |
2 565 115 885 |
2 634 181 680 |
|
|
|||||
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor-szám |
Kiadási jogcímek |
2025. évi terv |
2026. évi terv |
2027. évi terv |
2028. évi terv |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai |
3 310 360 387 |
1 907 648 910 |
2 006 281 354 |
2 067 495 423 |
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.) |
1 566 166 900 |
1 663 855 940 |
542 519 987 |
549 555 986 |
|
2.1. |
Beruházások |
1 415 926 946 |
1 509 304 020 |
435 491 471 |
438 266 045 |
|
2.2. |
Felújítások |
133 669 400 |
134 176 170 |
85 667 578 |
88 860 957 |
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
16 570 554 |
20 375 750 |
21 360 938 |
22 428 984 |
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
4 876 527 287 |
3 571 504 850 |
2 548 801 341 |
2 617 051 409 |
|
4. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
31 709 842 |
15 537 661 |
16 314 544 |
17 130 271 |
|
5. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.) |
4 908 237 129 |
3 587 042 511 |
2 565 115 885 |
2 634 181 680 |
A 2. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 15. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 16. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 19. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 20. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 21. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 22. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 23. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 24. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 25. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 26. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 27. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 28. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 29. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 30. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 31. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 32. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 33. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 34. § a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csorna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.