Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2022. (II. 3.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 03 18:45- 2025. 12. 31

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2022. (II. 3.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 03 18:45- 2025. 12. 31

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Sopron Megyei Jogú Város

a) Közgyűlésére (a továbbiakban: Közgyűlés) és annak bizottságaira,

b) Önkormányzata által irányított költségvetési szerveire (a továbbiakban: intézmények),

c) Polgármesteri Hivatalra

d) gazdasági társaságainak költségvetési kapcsolataira.

2. A gazdálkodás általános alapelvei

2. § (1) Az éves költségvetés végrehajtását az intézményeknek, gazdasági társaságoknak:

a)az alapító okiratban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban, továbbá a szervezeti, működési szabályzatban részletezett feladatkörükben és kötelezettségeik mellett,

b)a szakmai hatékonyság, a takarékosság, különösen a gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,

c)a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával,

ellenőrizhető módon kell biztosítani.

(2)A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3)A költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat - ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is - minden évben leltározni kell. Amennyiben az önkormányzat költségvetési szervénél a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint a költségvetési szerv az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a leltározást elegendő háromévenként végrehajtani. A leltározás és selejtezés részletes szabályait a költségvetési szervek saját hatáskörben állapítják meg a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 69. §-ában és az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 22. §-ában foglaltak alapján.

3. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2022. évi költségvetését 23.798.721.728 Ft bevétellel állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg megoszlását az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételi főösszeg előirányzat csoportonkénti és költségvetési intézmények szerinti megoszlásait a 2–6. mellékletek tartalmazzák.

4. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási főösszegét 23.798.721.728 Ft-ban állapítja meg.

(2) A kiadási előirányzatok feladatonkénti és kiemelt előirányzat csoportonkénti alakulását a következő mellékletek tartalmazzák és a Közgyűlés ennek alapján hagyja jóvá:

a) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézmények működési és fenntartási kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint összesen 5.180.968.254 Ft összeggel,

b) a Polgármesteri Hivatal működési és fenntartási kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint összesen 1.603.690.176 Ft összeggel,

c) az önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet alapján 193.308.032 Ft összeggel,

d) az önkormányzati dologi kiadások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet alapján 1.550.919.672 Ft összeggel,

e) a városüzemeltetési kiadások pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 10. melléklet alapján 1.342.420.000 Ft összeggel,

f) az ellátottak pénzbeli juttatásai keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 11. melléklet alapján 150.000.000 Ft összeggel,

g) az önkormányzati fejlesztési előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet részletezése alapján 1.196.774.851 Ft összeggel,

h) az önkormányzati felújítási előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 13. melléklet részletezése alapján 1.907.303.731 Ft összeggel,

i) a terület és településfejlesztési programok feladatait és pénzügyi szükségleteit a 14. melléklet részletezése alapján 2.819.320.837 Ft összeggel,

j) a Modern Városok Program feladatait és pénzügyi szükségleteit a 15. melléklet részletezése alapján 1.829.055.224 Ft összeggel,

k) az önkormányzati általános támogatások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 16. melléklet alapján 3.980.131.245 Ft összeggel,

l) az önkormányzati pályázati támogatások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 17. melléklet alapján 86.475.000 Ft összeggel,

m) az önkormányzati lakásalap kiadásai keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 18. melléklet alapján 188.448.059 Ft összeggel,

n) a hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét a 19. melléklet alapján 185.792.193 Ft összeggel.

o) az általános tartalékot 90.000.000. Ft-tal, a céltartalékot, intézményi évközi tartalékot, egyéb évközi tartalékot a 20. mellékletben felsorolt célokra 1.494.114.454 Ft-tal.

(3) Az önkormányzati kiadások összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A Közgyűlés megállapítja, hogy a 2022. évi eredeti költségvetésben tervezett Működési bevételek és a tervezett Működési kiadások negatív egyenlege a Finanszírozási bevételekből kerül finanszírozásra.

5. § A Közgyűlés az önkormányzat által irányított Költségvetési Intézmények 2022. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 2. melléklet, a Polgármesteri Hivatal 2022. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 3. melléklet, az Önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszámát a 4. melléklet szerint jóváhagyja.

6. § A Közgyűlés tudomásul veszi:

a) az Önkormányzat 2022. évi összevont mérlegét közgazdasági osztályozásban előirányzatonként a 21. melléklet szerint;

b) az Önkormányzat 2022. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat bontását a 22. melléklet szerint.

c) az Önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 23. melléklet szerint;

d) az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 24. melléklet szerint;

e) az Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok 2022. évi önkormányzati kiadásainak, önrészének bemutatását a 25. melléklet szerint;

f) a többéves kihatással járó döntések hatásának évenkénti bemutatását a 26. melléklet szerint azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg;

g) az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások összegét a 27. melléklet szerint;

h) az önkormányzat saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek több éves hatásának bemutatását a 28. melléklet szerint;

i) az Önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségek többéves hatásának bemutatását a 29. melléklet szerint.

7. § A Közgyűlés az „Önkormányzati pályázati és általános támogatások” felhasználásának szabályait a 30. mellékletben megfogalmazottak szerint állapítja meg.

8. § A Közgyűlés az önkormányzati választott tisztségviselők, bizottsági tagok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók külföldi kiküldetésének szabályait a 31. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

9. § A Közgyűlés az önkormányzati feladatok „Rovatrend (címrend)” szerinti besorolását a 32. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

3. Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetésével összefüggő szabályok

10. § (1) Az Önkormányzati irányítású költségvetési szervek a 2022. évi költségvetésüket e rendeletben meghatározott keretszámok főösszegeinek, kiemelt előirányzatainak betartása mellett a 3. § (3) bekezdésében, valamint a jelen § (2) bekezdésében foglaltakra figyelemmel kötelesek összeállítani.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények - kivéve Polgármesteri Hivatal -

a) az intézményvezető az Önkormányzat költségvetési rendeletében az intézményi költségvetésekben megállapított személyi, illetve dologi előirányzat összegének június 30-ig, illetve december 31-ig a felét használhatja fel. A megjelölt időszak végéhez közeledve indokokkal alátámasztva polgármesterhez írt levélben az intézményvezető kérhet költségvetési előirányzat módosítást. A kért kiegészítő előirányzatról a polgármester dönt és a szükséges összeget átcsoportosítja, a következő rendeletmódosításkor az átvezetésről gondoskodik.

b) a személyi juttatások rovatainak foglalkoztatási formákhoz (teljes-, részfoglalkoztatás) kapcsolódó rovat tételein kívüli jogcímekre előirányzatot mindaddig nem tervezhetnek (kiadást nem teljesíthetnek), míg a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó rendszeres-, a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások, jubileumi jutalom, végkielégítés, valamint felmentési idő fedezete maradéktalanul nem áll rendelkezésükre,

c) a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások jogcímeken teljesítendő kifizetéseik fedezetét e személyi juttatások rovatai előirányzatának és a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó előirányzatok megtakarításainak együttesen kell biztosítaniuk,

d) a költségvetési szervnél a költségvetési évben keletkező személyi juttatás megtakarítás legfeljebb 50%-a használható fel személyi jellegű többletjuttatás kifizetésére a polgármesterhez benyújtott kérelem alapján,

e) tárgyi eszköz beszerzésre, felújításra kiadást - felhalmozási célú önkormányzati támogatás nélkül (azon felül) -, az intézményi ellátási díjak (térítési díj, szociális intézeti ellátás, szociális és ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás), a könyvtári beiratkozási díjtételek kivételével egyéb bevételeik terhére tervezhetnek, illetve teljesíthetnek az intézményi saját bevételek felhasználására vonatkozó (egyéb) szabályok betartása mellett,

f) pót-előirányzati igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás,

g) jutalmazásra és céljuttatásra maximálisan tervezhető összeg az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzatának 5%-a,

h) a feladatmutatók alapján állami hozzájárulásban részesülő intézmények a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, amelyből egyértelműen megállapítható a tényleges feladatmutató teljesülése,

i) a nekik felróható okból bekövetkező, az Önkormányzat által igényelt támogatások körében keletkező visszafizetési kötelezettségért a költségvetési támogatásukkal felelnek,

j) a költségvetési szerveknek a szabad kapacitás kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett alaptevékenységeit a szakmai tevékenységtől nem kell elkülönítetten nyilvántartani és elszámolni,

k) A rezsiszázalék mértékét az élelmet előállító költségvetési intézmény állapítja meg a tárgyévi költségvetés készítése során, és tájékoztatja az Önkormányzatot és a Polgármesteri Hivatalt.

(3) A Polgármesteri Hivatal

a) a jegyző az Önkormányzat költségvetési rendeletében a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megállapított személyi, illetve dologi előirányzat összegének június 30-ig, illetve december 31-ig a felét használhatja fel. A megjelölt időszak végéhez közeledve indokokkal alátámasztva polgármesterhez írt levélben a jegyző kérhet költségvetési előirányzat módosítást. A kért kiegészítő előirányzatról a polgármester dönt és a szükséges összeget átcsoportosítja, a következő rendeletmódosításkor az átvezetésről gondoskodik.

b) a személyi juttatás kiadási rovatainak foglalkoztatási formákhoz (teljes-, részfoglalkoztatás) kapcsolódó rovat tételein kívüli jogcímekre előirányzatot mindaddig nem tervezhet (kiadást nem teljesíthet), míg a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó rendszeres-, a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások, jubileumi jutalom, végkielégítés, valamint felmentési idő fedezete maradéktalanul nem áll rendelkezésre,

c) a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások jogcímeken teljesítendő kifizetéseik fedezetét e személyi juttatások rovatainak és a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó előirányzatok megtakarításainak együttesen kell biztosítaniuk,

d) a tárgyi eszköz beszerzésre, felújításra kiadást felhalmozási célú önkormányzati támogatás nélkül (azon felül) egyéb bevételei terhére tervezhet, illetve teljesíthet a saját bevételek felhasználására vonatkozó (egyéb) szabályok betartása mellett,

e) pót-előirányzati igényt csak akkor nyújthat be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető a feladatellátás,

f) jutalmazásra és céljuttatásra maximálisan tervezhető összeg az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzatának 5%-a,

g) képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 56.000 Ft 2022. évben.

11. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43. § (2) bekezdése alapján átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások rovat előirányzatának növelésére, kivéve, az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabály-, feladat változás miatt.

(2) Az intézmény kiadási kiemelt előirányzatán belül az élelmezési, a vásárolt élelmezés előirányzat rovatát nem változtathatja meg.

(3) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Az intézmény állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díj fizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés igazolt teljesítése után kerülhet sor. Szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg az intézmény állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(5) Az intézmény a bevételi kiemelt előirányzat rovatain belül az intézményi ellátási díjak (térítési díj, szociális intézeti ellátás, szociális és ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás), a könyvtári beiratkozási díjtételek részelőirányzatait nem változtathatja meg.

(6) Államháztartáson kívüli forrás átvételéről - amennyiben többlet kötelezettségvállalást az intézmény részére nem jelent - az intézményvezető dönt, melyről a polgármester az intézményvezető írásos dokumentációja alapján a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

(7) Államháztartáson kívüli forrás átadásáról az intézményi költségvetésben rendelkezésre álló forrás terhére 100.000 Ft összeghatárig az intézményvezető dönt, melyről a polgármester az intézményvezető írásos dokumentációja alapján a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja. Intézményi költségvetésben rendelkezésre álló forrás terhére 100.000 Ft-ot meghaladó államháztartáson kívüli forrás átadásáról a Közgyűlés dönt.

12. § (1) Az intézmény vezetője a Polgármesteri Hivatal Közgazdasági Osztály vezetőjével egyeztetve intézménye pénzügyi forrásainak nem a fenntartótól származó kiegészítése céljából pályázatot csak a polgármesterrel történő írásos egyeztetést követően nyújthat be.

(2) Ha az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtása az adott évben, vagy az azt követő években az intézmény számára eredetileg jóváhagyott önkormányzati támogatás mellett többlet biztosítását feltételezi, a pályázat benyújtására csak a Közgyűlés egyetértésével, fedezet biztosításával kerülhet sor.

(3) Ha a költségvetési szerv utófinanszírozott pályázatot nyer, - a pályázati pénz számlára történő beérkezéséig - kiadásokat támogatásból az irányító szerv engedélyével teljesíthet. Amennyiben a kiadásokhoz kapcsolódó pályázati összeg előreláthatólag év végéig nem érkezik meg, úgy - a feladattal kapcsolatban - a költségvetési szervnek kérnie kell az irányító szervtől a támogatás megelőlegezését, amely összeg a következő évben az intézmény költségvetési támogatását csökkenti.

13. § (1) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. Az Áht. 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.

(2) Az Áht. 109. § (6) bekezdése szerint kapott felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei:

a) az Önkormányzat és költségvetési szervei tevékenységével összefüggésben a tevékenységet szolgáló eszközök, készletek beszerzése, szolgáltatás igénybevétele érdekében felmerült készpénz kifizetések bruttó 200.000 Ft értékhatárig,

b) az Önkormányzat és költségvetési szervei tevékenységéhez kapcsolódó utólagos elszámolásra kiadott előlegek,

c) reprezentációs kiadások,

d) belföldi-külföldi kiküldetésnél útiköltség térítések,

e) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,

f) szociális támogatások,

g) személyi jellegű kifizetések teljesítésére 30.000 Ft felett csak bankszámlára utalással kerülhet sor, kivéve:

ga) a közlekedési költségtérítés

gb) nem köztisztviselő és nem közalkalmazottak részére történő kifizetés,

gc) olyan személy részére történő kifizetés, aki nem rendelkezik bankszámlával.

(3) A készpénzben történő kifizetés részletes szabályait az Önkormányzat, valamint az intézmények mindenkor hatályos pénzkezelési szabályzatai tartalmazzák.

4. Intézményi feladatmutató értékek meghatározása

14. § (1) A köznevelési intézményekben önkormányzati költségvetési támogatást igénylő, új szakmai program indítására csak Közgyűlési jóváhagyással kerülhet sor.

(2) Költségvetési támogatást nem igénylő új szakmai program indítását az intézmény csak a Kulturális és Oktatási Bizottság engedélyével vállalhat. Amennyiben új szakmai program indítását az intézmény önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igényt a fenntartó felé semmilyen jogcímen és indokkal nem kaphat.

(3) A köznevelési intézményekben - a Balfi Tagóvoda, a Sopronkőhidai Tagóvoda és a Brennbergbányai Tagóvoda kivételével -

a) óvodai csoportot úgy kell indítani és működtetni, hogy annak létszáma (a felvett és beiratkozott gyermeklétszám figyelembevételével) megfeleljen a köznevelési törvényben foglalt előírásoknak,

b) a csoportok a köznevelési törvényben foglaltak szerint, az elfogadott pedagógiai program keretei között szervezhetők.

(4) A (3) bekezdésben foglaltaktól eltérni csak közgyűlési döntéssel lehet.

5. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. § (1) Az intézmény vezetője az intézmény részére engedélyezett létszám-előirányzatot - a 2. § (1) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A költségvetési szerv által jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg - beleértve a jutalom előirányzatának felhasználását is - figyelemmel a 11. § (1) bekezdésére, az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzat 5%-át nem haladhatja meg.

(3) Intézményi körben az eredeti, illetve a módosított személyi juttatás rovat előirányzat terhére, jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha annak fedezetét az intézmény önkormányzati támogatás többletigénye nélkül biztosítani tudja, továbbá, ha az intézmény működéséhez pót-előirányzati igénnyel nem lép fel.

(4) Intézményeknél túlóra-, készenléti-, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor. Az intézmény vezetőjének a tételes túlóra-, készenléti-, helyettesítési díj elszámolásához, kifizetéséhez naprakész, ellenőrizhető, analitikus nyilvántartást kell kialakítania, melynek ellenőrzött vezetéséért felelősséggel tartozik.

6. Be nem hajtható követelések szabályai

16. § (1) Az intézmények

a) az egyenként 100.000 Ft-ot meg nem haladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható és behajtható követeléseiket - a hátralékos felszólítást követő nem teljesítés esetén - nyilvántartásaikból kivezethetik,

b) az esetenkénti 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára behajtható követeléseiket - a hátralékos címe szerint területileg illetékes adóhatósághoz behajtásra történt eredménytelenséget igazoló kimutatást követően - nyilvántartásaikból kivezethetik,

c) az esetenként 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható követeléseik nyilvántartásaikból történő kivezetéséről - a tárgyév november 30-ig benyújtott dokumentumok alapján - a Költségvetési Bizottság a tárgyév december 31-ig dönt.

(2) A Polgármesteri Hivatal

a) az egyenként 100.000 Ft-ot meg nem haladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható és behajtható követeléseit - a hátralékos felszólítást követő nem teljesítés esetén - nyilvántartásaiból a jegyző írásos engedélye alapján kivezetheti,

b) az esetenkénti 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára behajtható követeléseit - a hátralékos címe szerint területileg illetékes adóhatósághoz behajtásra történt eredménytelenséget igazoló kimutatást követően - nyilvántartásaiból a jegyző írásos engedélye alapján kivezetheti,

c) az esetenként 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható követelései nyilvántartásaiból történő kivezetéséről - a tárgyév november 30-ig benyújtott dokumentumok alapján - a Költségvetési Bizottság a tárgyév december 31-ig dönt.

(3) Az Önkormányzat

7. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Ha az önkormányzat által felvállalt és a 29. mellékletben a 2022. költségvetési évre összegszerűen bemutatott 1.155.843.754 Ft készfizető kezességvállalásból ténylegesen fizetési kötelezettség válik, akkor a törlesztő összegeket és járulékait a költségvetésben szereplő feladatok vagy többletbevételek terhére a Közgyűlés határozza meg és építi be a költségvetésbe.

18. § (1) Azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben, vagy teljes összegében átvett pénz vagy pályázati forrás, csak abban az esetben indítható, ha átvett pénz esetén a megállapodás szerinti összeg az önkormányzat számláján jóváírásra került, illetve pályázati forrás esetén az elnyert összegről, az értesítés írásban rendelkezésre áll. A törvényi előírás alapján az állam által utólagosan biztosított támogatásokból és pályázati úton elnyert pénzekből megvalósuló feladatok a támogatás biztosításáról szóló szerződés aláírását követően indíthatók. Az önkormányzati támogatások, ha önkormányzati irányítású költségvetési intézményt érint, akkor az illetékes bizottság határozata alapján folyósíthatók, ha ezen körön kívüli, ebben az esetben a meghozott határozat alapján megkötött támogatási szerződés szerint.

(2) Hitelforrás igénybevételével megvalósítandó felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtásának megkezdése, illetve végrehajtása a Közgyűlés döntését követően, valamint a költségvetési rendeletben a hitelkeret jóváhagyását követően történhet, figyelembe véve a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltakat.

19. § (1) Az önkormányzat számláján lévő, átmenetileg szabad pénzeszközeinek

a)a számlavezetőnél határozott időre lekötött betétként történő elhelyezéséről vagy határozott időre lekötött betét, annak lejárata előtti felbontásáról,

b)állampapír vásárlásáról az elsődleges forgalmazókon keresztül

a Polgármesteri Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének kezdeményezésére, a jegyző javaslatára a polgármester dönt.

(2)Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a Közgyűlést az éves beszámoló keretében tájékoztatja.

20. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(2) A központi pótelőirányzatok és a bevételi többletek miatt végrehajtott előirányzat-módosítások esetén a költségvetési rendelet módosításáról a Közgyűlés a 10. § (2) bekezdés a) pontja illetve a 10. § (3) bekezdés a) pontja szerint indokolt esetben a munkaterv szerinti költségvetés-módosításkor dönt, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében megfogalmazottakra.

(3) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében megfogalmazottakra figyelemmel a Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra - a beszámolási kötelezettség teljesíthetősége érdekében - azzal, hogy a megtett intézkedésekről a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

(4) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdése alapján a költségvetési kiadási kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester vagy az általa írásban kijelölt személy jogosult.

(5) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak e tényről a polgármester a Közgyűlést tájékoztatja.

(6) Államháztartáson kívüli forrás átvételéről - amennyiben többlet kötelezettségvállalást az önkormányzat részére nem jelent - a polgármester dönt, melyről a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

21. § (1) A Közgyűlés egyes jogcímek előirányzatának felhasználási jogát az alábbiak szerint ruházza át:

a) A polgármester dönt:

aa) az általános tartalék előirányzatának átcsoportosításáról. A felhasználása elsősorban a tervezett, de nem realizálható bevételek pótlására, majd az évközi többletigények teljesítésére történhet;

ab) a jóváhagyott eredeti költségvetés főösszegének 9%-án belül - esetenként – 95 millió forintot meg nem haladó előirányzat átcsoportosításáról; a döntésről a polgármester a Közgyűlést a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja;

ac) a céltartalékban szereplő „Rendkívüli feladat” és a „Polgármesteri keret” felhasználásáról illetve átcsoportosításáról;

ad) az önkormányzati tartalék intézményi évközi tartalékában szereplő „Intézményi beruházások, felújítások” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

ae) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Önkormányzati pályázatokhoz önrész (új)” jogcím előirányzatának felhasználásáról - esetenként 30.000.000 Ft-ot meg nem haladó mértékben -;

af) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Általános vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén;

ag) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Kezességvállalással kapcsolatos tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról a készfizető kezességvállalásból adódó ténylegesen fizetési kötelezettség teljesítése esetén;

ah) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

ai) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Fürdő vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén,

aj) az önkormányzati általános támogatások között szereplő „Alap: a járvány társadalmi, gazdasági káros hatásainak csökkentésére” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a Gazdasági Bizottság javaslata alapján. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a jegyző feladata.

b) A polgármester dönt – 21. § (1) bekezdés ab) pontjában foglaltaktól eltérően – a rovatszámon rendelkezésre álló költségvetési keretösszeg erejéig:

ba) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Általános vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén;

bb) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

bc) a céltartalékban szereplő „Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja” jogcím előirányzatának felhasználásáról.

c) A Gazdasági Bizottság dönt a céltartalékban szereplő „Eseményvezérelt felújítások és életveszély elhárítása” előirányzat átcsoportosításáról, melyek szakvéleménnyel alátámasztott életveszély elhárításra, hatósági előírásra és az intézmények jelentős ráfordítással járó felújítási munkálataira használhatók fel. Az előirányzatot a költségvetési év első felében maximum 50%-os mértékig lehet felhasználni;

d) A Városfejlesztési Bizottság dönt a benyújtott pályázatok alapján az önkormányzati fejlesztések „Lakossági út- és közműépítés”, az önkormányzati általános támogatások között szereplő „Városképi jelentőségű épületek felújítás támogatása”, az „Egyházi épületek felújítás támogatása”, a „Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása” és a „Várkerület Portál Program” előirányzatok felhasználásáról. A pályázati kiírás elkészítése, a beérkezett pályázatok összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a jegyző feladata.

e) A Kulturális és Oktatási Bizottság dönt az önkormányzati általános támogatások közt szereplő „Egyéb kulturális feladatok”; az önkormányzati pályázati támogatások közt szereplő „Kulturális feladatok támogatása”, „Testvérvárosi kapcsolatok ápolása”, „Civil szervezetek (Civil Alap)” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a jegyző feladata.

f) Az Ifjúsági, Turisztikai és Sport Bizottság dönt az önkormányzati pályázati támogatások között szereplő „Sporttámogatások” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a jegyző feladata.

g) A Népjóléti Bizottság dönt az önkormányzati pályázati támogatások között szereplő „Szociálpolitikai támogatások” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a jegyző feladata.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt felhasználások esetében június 30-ig, illetve a költségvetés soron következő módosításakor, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a Közgyűlés a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

22. § A helyi nemzetiségi önkormányzatok és a város önkormányzata közötti, az államháztartásról valamint a nemzetiségek jogairól szóló törvénnyel összhangban lévő megállapodás megkötéséről a Közgyűlés dönt.

23. § (1) A költségvetésben jóváhagyott - törvényben meghatározott - kötelező feladatok ellátását az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik. Az önként vállalt feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálati kötelezettség teljesítésének igénybevételükre fedezetet időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan - a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel - lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a Közgyűlés jóváhagyása szerint történhet.

(2) Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal kivételével az önkormányzati költségvetésben szereplő kiadási előirányzatok terhére a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy vállalhat kötelezettséget. Ezen kiadási előirányzatokra kötelezettséget vállalni a jegyző által írásban megbízott vezető előzetes pénzügyi ellenjegyzése alapján lehet. A vállalható kötelezettség a bevételi előirányzatok, illetve a mindenkori likviditás alakulásától függ.

(3) Többletfeladatot a forrás és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(4) Ha az előző időszaki saját bevételi teljesítés nem éri el az időarányos teljesítés szintjét, akkor a saját bevételek terven felüli többletbevételét és nem tervezett bevételét - kivéve az intézményi bevételeket - nem lehet tervesíteni.

(5) A Költségvetési Bizottság és az Önkormányzat Könyvvizsgálójának külön írásos véleménye alapján a hitelfelvételről és az igénybevétel feltételeiről, valamint a készfizető kezességről a Közgyűlés külön dönt.

(6) A „Lakásalapot” megillető pénzeszközökből 2.840.683.386 Ft tervezett összeg használható fel a 2022. évi egyéb önkormányzati feladatok finanszírozására. Ezen összegből a tényleges felhasználásnak megfelelő összeget a 2023. évi költségvetésbe - eredeti előirányzatként - vissza kell tervezni a „Lakásalapra” és biztosítani kell, hogy rendelkezésre álljon a Lakásalap számlán. Az Önkormányzat likviditási helyzetének függvényében a Lakásalap számlán lévő összegből, az igénynek megfelelő összeg évközben felhasználható, melyet a tárgy év december 31-ig vissza kell utalni a Lakásalap számlára.

(7) Az önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az Önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás - amely kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét - aláírásra kerüljön.

(8) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az Önkormányzat, intézményei, illetve gazdasági társaságai felé, semmilyen támogatásban nem részesülhetnek.

8. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet 2022. február 3-án 18 óra 45 perckor lép hatályba, és 2026. január 1-jén hatályát veszti.

25. § Rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet

Önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

			adatok Ft-ban
Sor- szám		B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2022. évi javaslat
A	B	C	D

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	4 406 869 575
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	688 615 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	4 459 600 000
5.	B400	Működési bevételek	2 721 946 149
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	12 277 030 724

9.	K100	Személyi juttatások	4 642 066 994
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	718 793 761
11.	K300	Dologi kiadások	4 274 431 494
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
13.	K502	Elvonások és befizetések	792 524 120
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	431 483 892
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 677 275 000
17.	K513	Tartalékok	1 584 114 454

18.		Működési kiadások összesen: (9+…+17)	15 270 689 715

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-2 993 658 991

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 563 843 541
23.	B500	Felhalmozási bevételek	219 016 063
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	38 556 718

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	1 821 416 322

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	4 058 124 434
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 026 025 526
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	111 066 627
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	172 023 233

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	8 367 239 820

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-6 545 823 498

34.		Költségvetési bevételek össesen: (8+26)	14 098 447 046
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	23 637 929 535

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-9 539 482 489

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	0
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	0
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)	0

40.		Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 426 585 755
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	5 273 688 927

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39+…+42)	9 700 274 682

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás
44.		Különböző finanszírozási kiadások	160 792 193

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (44+45)	160 792 193

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-46)	9 539 482 489

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (35+45)	23 798 721 728
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (34+42)	23 798 721 728

2. melléklet

Költségvetési Intézmények 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként összesen, valamint létszám előirányzata (kivéve Polgármesteri Hivatal)

			adatok Ft-ban
Sorszám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110	0
2.	Elvonások és befizetések bevételei	B120	0
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	303 000 000
4.	Közhatalmi bevételek	B300	0
5.	Működési bevételek	B400	957 404 254
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0

8.	Működési bevételek összesen:		1 260 404 254

9.	Személyi juttatások	K100	3 470 053 597
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	515 948 650
11.	Dologi kiadások	K300	1 184 806 007
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400	0
13.	Elvonások és befizetések	K502	0
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0
17.	Tartalékok	K513	0

18.	Működési kiadások összesen:		5 170 808 254

19.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-3 910 404 000

20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250	0
22.	Felhalmozási bevételek	B500	0
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750	0

25.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	10 160 000
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	0
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840	0
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860	0
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890	0

31.	Felhalmozási kiadások összesen:		10 160 000

32.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-10 160 000

33.	Költségvetési bevételek össesen:		1 260 404 254
34.	Költségvetési kiadások összesen:		5 180 968 254

35.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)		-3 920 564 000

36.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	2 942 009 262
37.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	978 554 738
38.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	3 920 564 000
39.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
40.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8	0
41.	Finanszírozási bevételek összesen:		3 920 564 000

42.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
43.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9	0
44.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

45.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-45)		3 920 564 000

46.	Tárgyévi kiadások összesen:		5 180 968 254
47.	Tárgyévi bevételek összesen:		5 180 968 254

Egyesített Bölcsődék 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

48.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
49.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
50.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
51.	Közhatalmi bevételek	B300
52.	Működési bevételek	B400	33 548 777
53.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
54.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

55.	Működési bevételek összesen:		33 548 777

56.	Személyi juttatások	K100	561 121 199
57.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	82 211 346
58.	Dologi kiadások	K300	87 031 945
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
60.	Elvonások és befizetések	K502
61.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
64.	Tartalékok	K513

65.	Működési kiadások összesen:		730 364 490

66.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-696 815 713

67.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
68.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
69.	Felhalmozási bevételek	B500
70.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
71.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

72.	Felhalmozási bevételek összesen:

73.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
74.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
75.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
76.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
77.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

78.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

79.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

80.	Költségvetési bevételek össesen:		33 548 777
81.	Költségvetési kiadások összesen:		731 634 490

82.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (81-82)		-698 085 713

83.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	608 668 487
84.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	89 417 226
85.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	698 085 713
86.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
87.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
88.	Finanszírozási bevételek összesen:		698 085 713

89.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
90.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
91.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

92.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (90-93)		698 085 713

93.	Tárgyévi kiadások összesen:		731 634 490
94.	Tárgyévi bevételek összesen:		731 634 490

Soproni Szociális Intézmény 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

95.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
96.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
97.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	303 000 000
98.	Közhatalmi bevételek	B300
99.	Működési bevételek	B400	281 263 500
100.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
101.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

102.	Működési bevételek összesen:		584 263 500

103.	Személyi juttatások	K100	1 126 174 678
104.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	168 331 302
105.	Dologi kiadások	K300	320 906 552
106.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
107.	Elvonások és befizetések	K502
108.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
109.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
110.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
111.	Tartalékok	K513

112.	Működési kiadások összesen:		1 615 412 532

113.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 031 149 032

114.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
115.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
116.	Felhalmozási bevételek	B500
117.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
118.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

119.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

120.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
121.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
122.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
123.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
124.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

125.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

126.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

127.	Költségvetési bevételek össesen:		584 263 500
128.	Költségvetési kiadások összesen:		1 616 682 532

129.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (129-130)		-1 032 419 032

130.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	539 950 650
131.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	492 468 382
132.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 032 419 032
133.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
134.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
135.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 032 419 032

136.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
137.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
138.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

139.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (138-141)		1 032 419 032

140.	Tárgyévi kiadások összesen:		1 616 682 532
141.	Tárgyévi bevételek összesen:		1 616 682 532

Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

142.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
143.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
144.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
145.	Közhatalmi bevételek	B300
146.	Működési bevételek	B400	24 873 480
147.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
148.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

149.	Működési bevételek összesen:		24 873 480

150.	Személyi juttatások	K100	428 085 067
151.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	64 448 558
152.	Dologi kiadások	K300	78 831 184
153.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
154.	Elvonások és befizetések	K502
155.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
156.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
157.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
158.	Tartalékok	K513

159.	Működési kiadások összesen:		571 364 809

160.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-546 491 329

161.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
162.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
163.	Felhalmozási bevételek	B500
164.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
165.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

166.	Felhalmozási bevételek összesen:

167.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
168.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
169.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
170.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
171.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

172.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

173.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

174.	Költségvetési bevételek össesen:		24 873 480
175.	Költségvetési kiadások összesen:		572 634 809

176.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (177-178)		-547 761 329

177.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	499 588 462
178.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	48 172 867
179.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	547 761 329
180.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
181.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
182.	Finanszírozási bevételek összesen:		547 761 329

183.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
184.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
185.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

186.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (186-189)		547 761 329

187.	Tárgyévi kiadások összesen:		572 634 809
188.	Tárgyévi bevételek összesen:		572 634 809

Hermann Alice Óvoda 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

189.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
190.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
191.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
192.	Közhatalmi bevételek	B300
193.	Működési bevételek	B400	28 127 860
194.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
195.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

196.	Működési bevételek összesen:		28 127 860

197.	Személyi juttatások	K100	401 043 567
198.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	60 550 663
199.	Dologi kiadások	K300	98 311 723
200.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
201.	Elvonások és befizetések	K502
202.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
203.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
204.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
205.	Tartalékok	K513

206.	Működési kiadások összesen:		559 905 953

207.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-531 778 093

208.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
209.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
210.	Felhalmozási bevételek	B500
211.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
212.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

213.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

214.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
215.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
216.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
217.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
218.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

219.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

220.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

221.	Költségvetési bevételek össesen:		28 127 860
222.	Költségvetési kiadások összesen:		561 175 953

223.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (225-226)		-533 048 093

224.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	524 378 899
225.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	8 669 194
226.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	533 048 093
227.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
228.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
229.	Finanszírozási bevételek összesen:		533 048 093

230.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
231.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
232.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

233.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (234-237)		533 048 093

234.	Tárgyévi kiadások összesen:		561 175 953
235.	Tárgyévi bevételek összesen:		561 175 953

Trefort Téri Óvoda 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

236.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
237.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
238.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
239.	Közhatalmi bevételek	B300
240.	Működési bevételek	B400	13 823 533
241.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
242.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

243.	Működési bevételek összesen:		13 823 533

244.	Személyi juttatások	K100	296 562 178
245.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	44 808 083
246.	Dologi kiadások	K300	75 529 190
247.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
248.	Elvonások és befizetések	K502
249.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
250.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
251.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
252.	Tartalékok	K513

253.	Működési kiadások összesen:		416 899 451

254.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-403 075 918

255.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
256.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
257.	Felhalmozási bevételek	B500
258.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
259.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

260.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

261.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
262.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
263.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
264.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
265.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

266.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

267.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

268.	Költségvetési bevételek össesen:		13 823 533
269.	Költségvetési kiadások összesen:		418 169 451

270.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (273-274)		-404 345 918

271.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	381 865 517
272.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	22 480 401
273.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	404 345 918
274.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
275.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
276.	Finanszírozási bevételek összesen:		404 345 918

277.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
278.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
279.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

280.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (282-285)		404 345 918

281.	Tárgyévi kiadások összesen:		418 169 451
282.	Tárgyévi bevételek összesen:		418 169 451

Széchenyi István Városi Könyvtár 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

283.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
284.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
285.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
286.	Közhatalmi bevételek	B300
287.	Működési bevételek	B400	2 500 000
288.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
289.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

290.	Működési bevételek összesen:		2 500 000

291.	Személyi juttatások	K100	109 944 000
292.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	14 292 720
293.	Dologi kiadások	K300	40 042 000
294.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
295.	Elvonások és befizetések	K502
296.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
297.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
298.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
299.	Tartalékok	K513

300.	Működési kiadások összesen:		164 278 720

301.	Működési költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-161 778 720

302.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
303.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
304.	Felhalmozási bevételek	B500
305.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
306.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

307.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

308.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
309.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
310.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
311.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
312.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

313.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

314.	Felhalmozási költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

315.	Költségvetési bevételek össesen:		2 500 000
316.	Költségvetési kiadások összesen:		165 548 720

317.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (321-322)		-163 048 720

318.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	127 535 190
319.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	35 513 530
320.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	163 048 720
321.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
322.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
323.	Finanszírozási bevételek összesen:		163 048 720

324.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
325.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
326.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

327.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (330-333)		163 048 720

328.	Tárgyévi kiadások összesen:		165 548 720
329.	Tárgyévi bevételek összesen:		165 548 720

Soproni Múzeum 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

330.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
331.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
332.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
333.	Közhatalmi bevételek	B300
334.	Működési bevételek	B400	97 609 944
335.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
336.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

337.	Működési bevételek összesen:		97 609 944

338.	Személyi juttatások	K100	262 710 408
339.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	34 652 353
340.	Dologi kiadások	K300	60 000 000
341.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
342.	Elvonások és befizetések	K502
343.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
344.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
345.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
346.	Tartalékok	K513

347.	Működési kiadások összesen:		357 362 761

348.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-259 752 817

349.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
350.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
351.	Felhalmozási bevételek	B500
352.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
353.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

354.	Felhalmozási bevételek összesen:

355.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
356.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
357.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
358.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
359.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

360.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

361.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

362.	Költségvetési bevételek össesen:		97 609 944
363.	Költségvetési kiadások összesen:		358 632 761

364.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (369-370)		-261 022 817

365.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	67 600 000
366.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	193 422 817
367.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	261 022 817
368.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
369.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
370.	Finanszírozási bevételek összesen:		261 022 817

371.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
372.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
373.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

374.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (378-381)		261 022 817

375.	Tárgyévi kiadások összesen:		358 632 761
376.	Tárgyévi bevételek összesen:		358 632 761

Központi Gyermekkonyha 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

377.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
378.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
379.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
380.	Közhatalmi bevételek	B300
381.	Működési bevételek	B400	475 657 160
382.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
383.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

384.	Működési bevételek összesen:		475 657 160

385.	Személyi juttatások	K100	284 412 500
386.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	46 653 625
387.	Dologi kiadások	K300	424 153 413
388.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
389.	Elvonások és befizetések	K502
390.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
391.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
392.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
393.	Tartalékok	K513

394.	Működési kiadások összesen:		755 219 538

395.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-279 562 378

396.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
397.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
398.	Felhalmozási bevételek	B500
399.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
400.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

401.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

402.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
403.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
404.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
405.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
406.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

407.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

408.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

409.	Költségvetési bevételek össesen:		475 657 160
410.	Költségvetési kiadások összesen:		756 489 538

411.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (417-418)		-280 832 378

412.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	192 422 057
413.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	88 410 321
414.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	280 832 378
415.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131
416.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
417.	Finanszírozási bevételek összesen:		280 832 378

418.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
419.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
420.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

421.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (426-429)		280 832 378

422.	Tárgyévi kiadások összesen:		756 489 538
423.	Tárgyévi bevételek összesen:		756 489 538

Költségvetési Intézmények 2022. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (kivéve Polgármesteri Hivatal)

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2022. évi javaslat
A	B	C	D

424.	*Szociális szervek*
425.	Sopron Megyei Jogú Város Egyesített Bölcsődék		123,00
426.	Soproni Szociális Intézmény		269,00
427.	*Szociális szervek összesen:*		*392,00*

428.	*Alapfokú oktatási szervek*
429.	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf		97,75
430.	Hermann Alice Óvoda		93,50
431.	Trefort Téri Óvoda		69,50
432.	*Alapfokú oktatási szervek összesen:*		*260,75*

433.	*Kulturális szervek*
434.	Széchenyi István Városi Könyvtár		25,00
435.	Soproni Múzeum		63,00
436.	*Kulturális szervek összesen:*		*88,00*

437.	*Igazgatási szervek*
438.	Központi Gyermekkonyha		94,00
439.	*Igazgatási szervek összesen:*		*94,00*
440.	Önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesen		834,75

3. melléklet

Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2022. évi javaslat
A	B						C	D


1.	0	4	01	01	B110	1	Önkormányzatok működési támogatásai
2.	0	4	01	01	B120	1	Elvonások és befizetések bevételei
3.	0	4	01	01	B160	1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.	0	4	01	01	B300	1	Közhatalmi bevételek
5.	0	4	01	01	B400	1	Működési bevételek	20 930 000
6.	0	4	01	01	B640	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
7.	0	4	01	01	B650	1	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

8.							Működési bevételek összesen: (1+…+7)	20 930 000

9.	0	4	01	01	K100	1	Személyi juttatások	1 004 740 837
10.	0	4	01	01	K200	1	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	176 809 639
11.	0	4	01	01	K300	1	Dologi kiadások	357 430 700
12.	0	4	01	01	K400	1	Ellátottak pénzbeli juttatásai
13.	0	4	01	01	K502	1	Elvonások és befizetések
14.	0	4	01	01	K506	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
15.	0	4	01	01	K508	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
16.	0	4	01	01	K512	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	200 000
17.	0	4	01	01	K513	1	Tartalékok

18.							Működési kiadások összesen: (9+…+17)	1 539 181 176

19.							Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-1 518 251 176

20.	0	4	01	01	B210	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21.	0	4	01	01	B250	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
22.	0	4	01	01	B500	1	Felhalmozási bevételek
23.	0	4	01	01	B740	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
24.	0	4	01	01	B750	1	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

25.							Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+24)	0

26.	0	4	01	01	K600	1	Beruházások (ÁFÁ-val)	56 000 000
27.	0	4	01	01	K700	1	Felújítások (ÁFÁ-val)	8 509 000
28.	0	4	01	01	K840	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
29.	0	4	01	01	K860	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
30.	0	4	01	01	K890	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

31.							Felhalmozási kiadások összesen: (26+..+30)	64 509 000

32.							Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (25-31)	-64 509 000

33.							Költségvetési bevételek össesen: (8+25)	20 930 000
34.							Költségvetési kiadások összesen: (18+31)	1 603 690 176

35.							Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)	-1 582 760 176

36.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	725 186 180
37.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	857 573 996
38.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(36+37)	1 582 760 176
39.	0	4	01	01	B813	1	Költségvetési maradvány igénybe vétele
40.	0	4	01	01		1	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)
41.							Finanszírozási bevételek összesen: (38+39)	1 582 760 176

42.							Költségvetési szervnek folyósított támogatás
43.							Különböző finanszírozási kiadások

44.							Finanszírozási kiadások összesen: (41+42)

45.							Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (40-43)	1 582 760 176

46.							Tárgyévi kiadások összesen: (34+44)	1 603 690 176
47.							Tárgyévi bevételek összesen: (33+41)	1 603 690 176
48.							Polgármesteri Hivatal 2022. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (fő)	176

4. melléklet

Önkormányzat 2022. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

			adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2022. évi javaslat
A	B	C	D

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	4 406 869 575
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	385 615 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	4 459 600 000
5.	B400	Működési bevételek	1 743 611 895
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	10 995 696 470

9.	K100	Személyi juttatások	167 272 560
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	26 035 472
11.	K300	Dologi kiadások	2 732 194 787
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
13.	K502	Elvonások és befizetések	792 524 120
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	431 483 892
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 677 075 000
17.	K513	Tartalékok	1 584 114 454

18.		Működési kiadások összesen: (9+..+17)	8 560 700 285

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	2 434 996 185

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 563 843 541
23.	B500	Felhalmozási bevételek	219 016 063
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	38 556 718

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	1 821 416 322

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	3 991 964 434
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 017 516 526
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	111 066 627
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	172 023 233

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	8 292 570 820

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-6 471 154 498

34.		Költségvetési bevételek össesen: (8+26)	12 817 112 792
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	16 853 271 105

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-4 036 158 313

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)

40.	B813	Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 426 585 755
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	5 273 688 927

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39 +...+42)	9 700 274 682

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás	5 503 324 176
44.		Különböző finanszírozási kiadások	160 792 193

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (44+45)	5 664 116 369

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-46)	4 036 158 313

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (18+32+45)	22 517 387 474
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (8+26+42)	22 517 387 474

Önkormányzat 2022. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszáma

Sor-szám	MEGNEVEZÉS		2022. évi javaslat
A	B	C	D
49.		Választott tisztségviselők	47,00
50.		Egészségügyi Alapellátás	3,00
51.		Japán tanár	1,00
52.		Közfoglalkoztatottak	10,00
53.		Önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók	4,00
54.		Önkormányzat összesen:	65,00

5. melléklet

2022. évi Állami támogatás

Sor-szám	Feladat megnevezése	2021. évi XC törvény Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről			8/2022. (I.14) Korm. rendelet alapján			2022. évi javaslat
Sor-szám	Feladat megnevezése	mutató	fajlagos összeg	normatíva összege Ft	mutató	fajlagos összeg	Többlettámogatás Ft 2022. eredeti előirányzathoz képest	mutató	fajlagos összeg	normatíva összege Ft
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	*Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása*
2.	1.1.1.1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása	131,96	5 495 500	725 186 180	131,96	41 500	5 476 340	131,96	5 537 000	730 662 520
3.	1.1.1.2 A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	2 395,60	25 200	60 369 120	2 395,60	800	1 916 480	2 395,60	26 000	62 285 600
4.	1.1.1.3 Közvilágítás fenntartásának támogatása			154 878 000			3 732 000			158 610 000
5.	1.1.1.4 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása			2 134 930			457 485			2 592 415
6.	1.1.1.5 Közutak fenntartásának támogatása			98 596 800			1 027 050			99 623 850
7.	1.1.1.6 Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	57 630	2700	155 601 000	57 630	100	5 763 000	57 630	2800	161 364 000
8.	1.1.1.7 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	386	2550	984 300	386	150	57 900	386	2700	1 042 200
9.	*Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:*			*1 197 750 330*			*18 430 255*			*1 216 180 585*

10.	*Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása*
11.	1.2.2.1 Óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek bértámogatása	138,6	4 861 500	673 803 900	138,6	401 400	55 634 040	138,6	5 262 900	729 437 940
12.	1.2.5.1.1 Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők bértámogatása	96,0	3 339 000	320 544 000	96,0	539 000	51 744 000	96,0	3 878 000	372 288 000
13.	1.2.5.1.2 Pedagógus szakképzettséggel rendelkező, pedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása	1,0	4 861 500	4 861 500	1,0	401 400	401 400	1,0	5 262 900	5 262 900
14.	1.2.1.1 Óvodaműködtetési támogatás	1500,0	110 000	165 000 000	1500,0	20 000	30 000 000	1500,0	130 000	195 000 000
15.	1.2.3.1.1.1.1 Alapfokozatú végzettségű pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2020. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	49	432 000	21 168 000	49	35 690	1 748 810	49	467 690	22 916 810
16.	1.2.3.1.1.1.2 Alapfokozatú végzettségű mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2020. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	9	1 611 000	14 499 000	9	132 970	1 196 730	9	1 743 970	15 695 730
17.	1.2.3.2.1.1.1 Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása akik a minősítést 2021. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg
18.	1.2.3.2.1.1.2 Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2021. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg
19.	1.2.4.1.1 Nemzetiségi pótlék	12	622 000	7 464 000	12	0	0	12	622 000	7 464 000
20.	*Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen:*			*1 207 340 400*			*140 724 980*			*1 348 065 380*

21.	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása*
22.	Önkormányzati feladatok
23.	1.3.2.3.1 szociális étkeztetés	340	67 810	23 055 400	340	6 000	2 040 000	340	73 810	25 095 400
24.	1.3.2.4.1 házi segítségnyújtás- szociális segítés	6	25 000	150 000	6	0	0	6	25 000	150 000
25.	1.3.2.4.2 házi segítségnyújtás- személyi gondozás	60	381 130	22 867 800	60	82 000	4 920 000	60	463 130	27 787 800
26.	1.3.2.6.1 időskorúak nappali intézményi ellátása	21	225 630	4 738 230	21	57 000	1 197 000	21	282 630	5 935 230
27.	1.3.2.7.1 fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása	19	760 660	14 452 540	19	115 000	2 185 000	19	875 660	16 637 540
28.	1.3.2.8.1 demens személyek nappali intézményi ellátása	9	749 460	6 745 140	9	80 000	720 000	9	829 460	7 465 140
29.	1.3.2.9.1 pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása	23	383 580	8 822 340	23	38 000	874 000	23	421 580	9 696 340
30.	1.3.2.9.3 foglalkoztatási támogatásban részesülő, nappali intézményben ellátott pszichiátriai betegek száma	8	230 150	1 841 200	8	22 800	182 400	8	252 950	2 023 600
31.	1.3.2.11.1 hajléktalanok nappali intézményi ellátása	25	259 740	6 493 500	25	34 000	850 000	25	293 740	7 343 500
32.	1.3.2.13.1 hajléktalanok átmeneti szállása	10	621 670	6 216 700	10	82 000	820 000	10	703 670	7 036 700
33.	1.3.2.13.3 hajléktalanok éjjeli menedékhely összesen	23	621 670	14 298 410	23	82 000	1 886 000	23	703 670	16 184 410
34.	1.3.2.11.3. hajléktalanok nappali intézményi ellátása - a szociál- és nyugdíjpolitikáért felelős miniszter által kijelölt intézmény	1	10 065 900	10 065 900	1	980 000	980 000	1	11 045 900	11 045 900
35.	1.3.2.13.9 Kizárólag lakhatási szolgáltatás
36.	1.3.3.1.1 felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	31	5 100 000	158 100 000	31	1 890 700	58 611 700	31	6 990 700	216 711 700
37.	1.3.3.1.1 bölcsődei dajkák,középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	45,6	4 260 000	194 256 000	45,6	1 193 000	54 400 800	45,6	5 453 000	248 656 800
38.	1.3.3.2 bölcsődei üzemeltetési támogatás			77 684 000			0			77 684 000
39.	1.3.4.1. időskorúak átmeneti és tartós, valamint a hajléktalanok tartós bentlakást nyújtó intézménye szakmai dolgozók bértámogatása	52	4 500 000	234 000 000	52	939 900	48 874 800	52	5 439 900	282 874 800
40.	1.3.4.2 intézmény-üzemeltetési támogatás			108 980 690			0			108 980 690
41.	1.4.1.1 gyermekétkeztetés-dolgozók bértámogatása	62,24	2 442 000	151 990 080	62,24	258 300	16 076 592	62,24	2 700 300	168 066 672
42.	1.4.1.2 gyermekétkeztetés-üzemeltetési támogatás			147 594 375			0			147 594 375
43.	1.4.2 szünidei étkeztetésének támogatása	507	285	144 495	507	0	0	507	285	144 495

44.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi ellátás
45.	1.3.2.15.1.1 alaptámogatás	12	2 000 000	2 000 000	12	0	0	12	2 000 000	2 000 000
46.	1.3.2.15.1.2 teljesítménytámogatás	40	218 340	8 733 600	40	24 000	960 000	40	242 340	9 693 600
47.	*9. számú melléklet összesen*			*10 733 600*			*960 000*			*11 693 600*

48.	Önkormányzati feladatok összesen:			1 203 230 400			195 578 292			1 398 808 692

49.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása
50.	1.3.2.1 család- és gyermekjóléti szolgálat	11,2	4 287 440	48 019 328	11,2	841 500	9 424 800	11,2	5 128 940	57 444 128
51.	1.3.2.2 család és gyermekjóléti központ/járás	16,9	3 864 270	65 306 163	16,9	979 700	16 556 930	16,9	4 843 970	81 863 093
52.	2.2.3 Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása			59 891 697						59 891 697
53.	1.3.4.1. gyermekek átmeneti ellátása	5	4 500 000	22 500 000	5	939 900	4 699 500	5	5 439 900	27 199 500
54.	1.3.4.2 intézmény-üzemeltetési támogatás			10 778 310						10 778 310

55.	Támogató szolgáltatás
56.	1.3.2.14.1 alaptámogatás	1	250 000	250 000	1		0	1		250 000
57.	1.3.2.14.2 teljesítménytámogatás	3 300	2 910	9 603 000	3 300	500	1 650 000	3 300	3 410	11 253 000

58.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása összesen:			216 348 498			32 331 230			248 679 728

59.	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása összesen:*			*1 419 578 898*			*227 909 522*			*1 647 488 420*

60.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
61.	1.5.Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	57 630	2 213	127 535 190	57 630	0	0	57 630	2 213	127 535 190
62.	2.3.2.3 Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása			67 600 000			0			67 600 000
63.	*Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen:*			*195 135 190*			0			*195 135 190*
64.	Mindösszesen			4 019 804 818			387 064 757			4 406 869 575
65.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás			782 524 120			782 524 120			782 524 120

6. melléklet

2022. évi Önkormányzati bevételek

					adatok Ft-ban
Sor-szám	Rovatszám			Bevételek	2022. évi javaslat
A	B			C	D

1.				Önkormányzatok működési támogatásai
2.	B111	01	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1 216 180 585
3.	B112	01	1	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	1 348 065 380
4.	B113	01	1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	1 647 488 420
5.	B114	01	1	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	195 135 190

6.				Önkormányzatok működési támogatásai összesen:	4 406 869 575

7.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
8.	B160	01	1	Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatás	10 800 000
9.	B160	02	1	Közfoglalkoztatottak	5 000 000
10.	B160	03	2	KEHOP-1-2.1-18-2018-00221 "A klímatudatos Sopron városért"	18 415 000
11.	B160	04	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás állami	351 400 000
12.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	385 615 000
13.				Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:	4 792 484 575

14.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
15.	B250	01	1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	786 156 469
16.	B250	03	2	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	22 722 787
17.	B250	04	1	TOP-6.1.5-16-SP1-2017-00001 A munkába járást segítő, alacsonyrendű közutak fejlesztése - a soproni Ágfalvi út belterületi szakaszának felújítása	2 680 000
18.	B250	05	1	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	3 284 285
19.	B250	09	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00001 Új Bölcsőde építése a Hillebrand utcában	467 000 000
20.	B250	11	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	7 000 000
21.	B250	13	1	TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00771 Sopron zöldterületeinek rekreációs célú, családbarát fejlesztése	275 000 000
22.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	1 563 843 541
23.				Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 563 843 541

24.	B340	00		Vagyoni tipusú adók
25.	B340	01	2	Építményadó	1 270 000 000
26.	B340	02	2	Magánszemélyek kommunális adója	370 000 000
27.	B340			Vagyoni tipusú adók összesen:	1 640 000 000
28.	B34			Vagyoni tipusú adók	1 640 000 000

29.	B351	00		Értékesítési és forgalmi adók
30.	B351	01	2	Állandó jeleggel végzett iparűzési tev. után fizetett helyi iparűzési adó	2 700 000 000
31.	B351			Értékesítési és forgalmi adók összesen:	2 700 000 000

32.	B355	00		Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
33.	B355	01	2	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	75 000 000
34.	B355			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók összesen:	75 000 000
35.	B35			Termékek és szolgáltatások adói	2 775 000 000

36.	B360	00		Egyéb közhatalmi bevételek
37.	B360	01	1	Környezetvédelmi bírság	100 000
38.	B360	02	1	Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	2 500 000
39.	B360	03	2	Helyi adópótlék, adóbírság előirányzata	20 000 000
40.	B360	04	1	Talajterhelési díj	2 000 000
41.	B360	05	1	Közterület foglalási díj	20 000 000
42.	B36			Egyéb közhatalmi bevételek összesen:	44 600 000
43.	B3			Közhatalmi bevételek összesen:	4 459 600 000

44.				Szolgáltatások ellenértéke
45.	B402	01	2	Behajtási engedély	1 200 000
46.	B402	02	2	Szúnyoggyérítés	2 000 000
47.	B402	03	1	Viziközmű bérleti díj	368 210 000
48.	B402	04	2	Szeméttelep bérleti díj	90 000 000
49.	B402	05	2	Veolia (Dalkia) bérleti díj	15 240 000
50.	B402	06	2	Parkolók bérleti díja	300 000 000
51.	B402	07	2	Bérleti díjak	10 000 000
52.	B402	09	2	Kéményseprő és egyéb szolgáltatás bevétel	100 000
53.				Szolgáltatások ellenértéke összesen:	786 750 000

54.				Továbbszámlázott szolgáltatás
55.	B403	01	2	Önkormányzat továbbszámlázott szolgáltatás	1 000 000
56.				Továbbszámlázott szolgáltatás összesen:	1 000 000

57.	B404			Tulajdonosi bevételek
58.	B404	01	1	Önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díja	210 000 000
59.	B404	02	1	Önkormányzati lakások és helyiségek közüzemi díja	102 000 000
60.	B404	03	2	Egyéb osztalék bevétel	400 000
61.				Tulajdonosi bevételek összesen:	312 400 000

62.	B405	01	1	Diétás étkezés	500 000
63.	B406	01	1	Kiszámlázott általános forgalmi adó	233 594 837
64.	B407	01	1	Általános forgalmi adó visszatérítése	373 367 058
65.	B408	01	2	Kamatbevételek	20 000 000
66.	B411	01	2	Egyéb működési bevételek	15 000 000
67.	B411	02	2	Hálózatfejlesztési hozzájárulás	1 000 000
68.	B4			Működési bevételek összesen:	1 743 611 895

69.				Immateriális javak értékesítése
70.	B510	02	2	Soproni 0466/29, 0466/31, 4902/24 hrsz. ingatlanok földhasználati jog (Hull.gazd.önk.társ)	2 516 063
71.				Immateriális javak értékesítése összesen:	2 516 063

72.				Ingatlanok értékesítése
73.	B520	01	2	Épületek értékesítése	50 000 000
74.	B520	02	2	Helyiségek értékesítése	5 000 000
75.	B520	03	2	Önkormányzati lakások értékesítése (Lakásalap)	160 000 000
76.	B520	04	2	Telek értékesítés	1 500 000
77.	B52			Ingatlanok értékesítése összesen:	216 500 000
78.	B5			Felhalmozási bevételek összesen:	219 016 063

79.	B750	00		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
80.	B750	01	2	Parkoló megváltás	1 000 000
81.	B750	02	2	Lakossági út- és közmű építés	10 000 000
82.	B750	05	2	SH Zrt. támogatás visszautalás	27 556 718
83.				Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	38 556 718

84.	B7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	38 556 718
85.	B1-B7			Költségvetési bevételek összesen:	12 817 112 792

86.	B8	00		Finanszírozási bevétel
87.	B812	01	2	Befektetési célú államkötvény visszavásárlás	5 112 896 734
88.	B813	01	2	Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 426 585 755
89.	B814	01	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	160 792 193
90.				Finanszírozási bevétel összesen:	9 700 274 682
91.				Bevételek mindösszesen:	22 517 387 474

7. melléklet

2022. évi Önkormányzati kiadások

		adatok Ft-ban
	Megnevezés	2022. évi javaslat
	B	C

1	Költségvetési intézmények, Polgármesteri Hivatal	5 503 324 176
2	2022. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok	193 308 032
3	2022. évi Önkormányzati dologi kiadások	1 550 919 672
4	2022. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 342 420 000
5	2022. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
6	2022. évi Önkormányzati fejlesztések	1 196 774 851
7	2022. évi Önkormányzati felújítások	1 907 303 731
8	2022.évi Terület és településfejlesztési program	2 819 320 837
9	2022. évi Modern Városok Program	1 829 055 224
10	2022. évi Önkormányzati általános támogatások	3 980 131 245
11	2022. évi Önkormányzati pályázati támogatások	86 475 000
12	2022. évi Önkormányzati lakásalap kiadásai	188 448 059
13	2022. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	185 792 193
14	2022. évi Önkormányzati tartalékok	1 584 114 454
15	-ebből általános tartalék	90 000 000
16	Kiadások mindösszesen:	22 517 387 474

8. melléklet

2022. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	0	1	01	01	K100	2	Nyári diákmunka (személyi)	6 000 000
4.	0	1	01	02	K100	1	Önkormányzati személyi juttatás	147 472 560
5.	0	1	01	03	K100	2	Dietetikus megbízási díj	1 800 000
6.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	155 272 560

7.							Gazdasági ügyek
8.	0	1	04	01	K100	1	Közfoglalkoztatottak	10 000 000
9.	0	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	10 000 000

10.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
11.	0	1	06	01	K100	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	1 000 000
12.	0	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	1 000 000

13.							Egészségügy
14.	0	1	07	01	K100	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	1 000 000
15.	0	1	07				Egészségügy összesen:	1 000 000

16.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások összesen:	167 272 560

17.							Munkaadót terhelő járulékok

18.							Általános közszolgáltatás
19.	0	2	01	01	K200	2	Nyári diákmunka	930 000
20.	0	2	01	02	K200	1	Önkormányzati személyi juttatás	23 166 472
21.	0	2	01	03	K200	2	Dietetikus megbízási díj	279 000
22.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	24 375 472

23.							Gazdasági ügyek
24.	0	2	04	01	K200	1	Közfoglalkoztatottak	1 350 000
25.	0	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	1 350 000

26.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
27.	0	2	06	01	K200	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	155 000
28.	0	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	155 000

29.							Egészségügy
30.	0	2	07	01	K200	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	155 000
31.	0	2	07				Egészségügy összesen:	155 000

32.	0	2					Munkaadót terhelő járulékok összesen:	26 035 472

33.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	193 308 032

2022. évi Önkormányzati személyi jutttatások és munkaadót terhelő járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
34.	0					1	Kötelező feladatok összesen:	183 144 032
35.	0					2	Önként vállalt feladatok összesen:	10 164 000
36.	0					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
37.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	193 308 032

9. melléklet

2022. évi Önkormányzati dologi kiadások

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Önkormányzati dologi kiadások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	1	0	01	01	K300	2	SH Zrt. üzemeltetési díj	47 000 000
4.	1	0	01	02	K300	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése	323 100 000
5.	1	0	01	03	K700	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése (felújítások)	43 750 000
6.	1	0	01	04	K300	1	Lakások és helyiségek közüzemi díjak	116 000 000
7.	1	0	01	05	K300	1	Gépjármű felelősség, Casco, vagyon- és utasbiztosítás	10 000 000
8.	1	0	01	06	K300	2	Önkormányzati tulajdonú ingatlanok után fiz. társasházi közös költség	4 837 335
9.	1	0	01	07	K300	2	Ingatlan értékesítéssel összefüggő feladatok	4 250 000
10.	1	0	01	08	K300	2	Vagyonkataszter karbantartással kapcsolatos szakértői díj	500 000
11.	1	0	01	10	K300	2	Automentes Nap	1 000 000
12.	1	0	01	11	K300	2	Nemzeti sírkert soproni sírok gondozása	1 000 000
13.	1	0	01	12	K300	1	Közútkezelői készenlét	20 000 000
14.	1	0	01	13	K300	2	Koronavírus járvány okozta költségek finanszírozása	2 000 000
15.	1	0	01	14	K300	2	Hűség napja - 100 éves évforduló	1 000 000
16.	1	0	01	15	K300	2	Közösségi tájékoztatás, városmarketing	3 000 000
17.	1	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	577 437 335

18.							Gazdasági ügyek
19.	1	0	04	01	K300	1	Közösségi közlekedés egyedi megrendelések	1 000 000
20.	1	0	04	02	K300	2	Utak fenntartásával, közlekedéssel kapcs. területbérleti és hatósági díjak	2 000 000
21.	1	0	04	03	K300	2	Út és közműtervek készítése	2 000 000
22.	1	0	04	04	K300	1	Parkolás - közszolgáltatás ellátási költségtérítés	208 000 000
23.	1	0	04	05	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj	58 000 000
24.	1	0	04	06	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj (nem közterületi)	15 240 000
25.	1	0	04	08	K300	1	Parkolóház üzembe helyezés és üzemeltetés	1 000 000
26.	1	0	04				Gazdasági ügyek összesen:	287 240 000

27.							Környezetvédelem
28.	1	0	05	01	K300	1	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	63 500 000
29.	1	0	05	02	K300	1	Környezetvédelmi alap	1 000 000
30.	1	0	05	03	K300	2	Környezetvédelmi program megvalósítása	1 000 000
31.	1	0	05	04	K300	2	Vadgesztenyelevél-aknázómoly, platán csipkézőpoloska elleni védekezés	6 000 000
32.	1	0	05	05	K300	1	KEHOP-1-2.1-18-2018-00221 "A klímatudatos Sopron városért"	18 415 000
33.	1	0	05				Környezetvédelem összesen:	89 915 000

34.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
35.	1	0	06	01	K300	1	Önkorm. Parkerdő és Piknik területének üzemeltetése	3 500 000
36.	1	0	06	02	K300	2	Meteorológia állomás működtetése és fenntartása	1 062 500
37.	1	0	06	03	K300	2	Bécsi út határkilépő kezelése	3 000 000
38.	1	0	06	04	K300	2	Pénzforg. jutalék, tranzakciós díj, postai közreműk. díj, postterminal	35 000 000
39.	1	0	06	05	K300	2	Tagsági díjak	6 500 000
40.	1	0	06	06	K300	2	Könyvvizsgálói díj	4 500 000
41.	1	0	06	07	K300	2	Ügyvédi megbízási díj	10 000 000
42.	1	0	06	08	K300	2	Önkormányzati energia és rendszerhasználati díj	1 500 000
43.	1	0	06	09	K300	2	Balf településrészi önkormányzat	1 000 000
44.	1	0	06	10	K300	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	1 000 000
45.	1	0	06	11	K300	2	Jereván településrészi önkormányzat	1 000 000
46.	1	0	06	12	K300	2	Sopronkőhida-Tómalom településrészi önkormányzat	1 000 000
47.	1	0	06	13	K300	2	Közbeszerzési tanácsadó díj	34 290 000
48.	1	0	06	14	K300	2	Fizetendő bérleti díj	4 000 000
49.	1	0	06	15	K300	2	Karácsonyi díszkivilágítás	29 000 000
50.	1	0	06	16	K300	2	Adótúlfizetés visszautalása	1 000 000
51.	1	0	06	17	K300	2	Önkormányzati tervtanács	2 400 000
52.	1	0	06	18	K300	1	Vagyonnyilvántartás (Vízmű)	10 000 000
53.	1	0	06	19	K300	2	Jogerős határozattal lezárt és egyéb peres eljár.sokból adódó kötelezettségek	10 000 000
54.	1	0	06	20	K300	2	Földmérési alaptérkép frissítése	2 500 000
55.	1	0	06	21	K300	1	Hatósági díjak, bírságok, egyéb	5 000 000
56.	1	0	06	22	K300	1	Függő tételek, teljesítési biztosítékok	5 000 000
57.	1	0	06	23	K300	1	Ingó és ingatlan kárveszély elhárítás polgármester hatáskörben	5 000 000
58.	1	0	06	24	K300	1	Befizetendő ÁFA	233 594 837
59.	1	0	06	25	K300	2	Garanciális költségek kamata, késedelmi kamat	500 000
60.	1	0	06	26	K300	2	Energiapiacra való kilépés	1 500 000
61.	1	0	06	27	K300	2	Közbeszerzések megjelentetési díjai	5 000 000
62.	1	0	06	28	K300	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	10 000 000
63.	1	0	06	29	K300	2	Szolgalmi jog alapításokkal összefüggő kiadások	1 500 000
64.	1	0	06	30	K300	2	Műszaki ellenőri díjak	10 000 000
65.	1	0	06	31	K300	2	Japán tanár (dologi)	2 000 000
66.	1	0	06	32	K300	2	Harmadik személynek okozott kár	2 000 000
67.	1	0	06	33	K300	2	Digitális közmű-alaptérkép és egyesített közmű-nyilvántartás frissítése	3 700 000
68.	1	0	06	34	K300	2	Web- és térinformatikai rendszer átalakítása	10 000 000
69.	1	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	457 047 337

70.							Egészségügy
71.	1	0	07	01	K300	2	Foglalkozás egészségügy	4 000 000
72.	1	0	07	02	K300	1	Önkormányzat egészségügyi alapellátás (dologi)	16 000 000
73.	1	0	07	03	K300	2	Drogprevenciós akciók, programok	1 000 000
74.	1	0	07				Egészségügy összesen:	21 000 000

75.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
76.	1	0	08	01	K512	2	Műjégpálya üzemeltetés	2 000 000
77.	1	0	08	02	K300	2	Kedvezményes uszodai belépő (nyári)	1 000 000
78.	1	0	08	03	K300	1	Káposztás úti stadion üzemeltetés - SH Zrt.	70 280 000
79.	1	0	08	04	K300	2	Egészséges városok rendezvényei	1 000 000
80.	1	0	08	05	K300	2	Rendezvények szervezése, előkészítése, lebonyolítása	2 000 000
81.	1	0	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	76 280 000

82.							Oktatás
83.	1	0	09	01	K300	2	Első, második osztályosok füzetcsomagja	5 000 000
84.	1	0	09	02	K300	2	Köznevelési, közművelődési szociális intézmények szakértő feladatok ellátása	2 000 000
85.	1	0	09	03	K300	2	Önkormányzat által üzemeltetett költségvetési intézmények	500 000
86.	1	0	09				Oktatás összesen:	7 500 000

87.							Szociális védelem
88.	1	0	10	01	K300	1	Szünidei gyermekétkeztetés és napközi	5 000 000
89.	1	0	10	02	K300	2	Idősek otthonában tört. ellátás (Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon)	4 500 000
90.	1	0	10	03	K300	1	Diétás étkezés	25 000 000
91.	1	0	10				Szociális védelem összesen:	34 500 000

92.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	1 550 919 672

2022. évi Önkormányzati dologi kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontása

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
93.	1	0			K300		Dologi kiadások	1 505 169 672
94.	1	0			K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 000 000
95.	1	0			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	43 750 000
96.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	1 550 919 672

2022. évi Önkormányzati dologi kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
97.	1	0				1	Kötelező feladatok összesen:	1 257 379 837
98.	1	0				2	Önként vállalt feladatok összesen:	293 539 835
99.	1	0				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
100.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	1 550 919 672

10. melléklet

2022. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.	2	1					SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások

2.							Gazdasági ügyek
3.	2	1	04	01	K300	1	SH Zrt. által ell. közutak, hidak karbantartása	76 500 000
4.	2	1	04	02	K700	2	SH Zrt. által ell. közutak, hidak felújítása	130 000 000
5.	2	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	206 500 000

6.							Környezetvédelem
7.	2	1	05	01	K300	1	SH Zrt. által ell. települési hulladék	311 000 000
8.	2	1	05				Környezetvédelem összesen:	311 000 000

9.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
10.	2	1	06	01	K300	1	SH Zrt. által ell. kiseg. mg.szolg.	294 000 000
11.	2	1	06	02	K300	2	SH Zrt. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	31 800 000
12.	2	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	325 800 000

13.	2						SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások összesen:	843 300 000

14.	2	2					Önkormányzat által ellátott városüzemeltetési feladatok

15.							Általános közszolgáltatás
16.	2	2	01	01	K300	1	Önkorm. által ell. köztemető fenntartás	20 000 000
17.	2	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	20 000 000

18.							Gazdasági ügyek
19.	2	2	04	01	K300	1	Önkorm. által ell. közutak, hidak karbantartása	10 000 000
20.	2	2	04	01	K700	2	Önkorm. által ell. közutak, hidak karbantartása	60 000 000
21.	2	2	04	02	K300	2	Önkorm. által ell. vízkár elháritás	1 000 000
22.	2	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	71 000 000

23.							Környezetvédelem
24.	2	2	05	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési hulladék	23 500 000
25.	2	2	05	02	K300	2	Önkorm. által ell. patakok, árkok fenntartása	1 000 000
26.	2	2	05				Környezetvédelem összesen:	24 500 000

27.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
28.	2	2	06	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési vizellátás	1 620 000
29.	2	2	06	02	K300	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	262 000 000
30.	2	2	06	03	K300	1	Önkorm. által ell. kiseg. mg.szolg.	10 000 000
31.	2	2	06	04	K300	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	110 000 000
32.	2	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	383 620 000

33.	2	1					SH ZRt. által ellátott városüzemeltetési kiad.	843 300 000
34.	2	2					Önkorm. által ellátott városüzemeltetési kiad.	499 120 000

35.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 342 420 000

2022. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
36.	2				K300		Dologi kiadás	1 152 420 000
37.	2				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	190 000 000
38.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 342 420 000

2022. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2022. évi javaslat
39.	2					1	Kötelező feladatok összesen:	1 008 620 000
40.	2					2	Önként vállalt feladatok összesen:	333 800 000
41.	2					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
42.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 342 420 000

11. melléklet

2022. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Szociális védelem
2.	0	3	10	01	K400	2	Települési segély és családtámogatások együttesen	140 000 000
3.	0	3	10	02	K400	2	Babakötvény	10 000 000
4.	0	3	10				Szociális védelem összesen:	150 000 000

5.	0	3			K400		Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	150 000 000

2022. évi Ellátottak juttatásai kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
6.	0	3				1	Kötelező feladatok összesen:	0
7.	0	3				2	Önként vállalt feladatok összesen:	150 000 000
8.	0	3				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
9.	0	3					Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	150 000 000

12. melléklet

2022. évi Önkormányzati fejlesztések

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	3	2	01	01	K600	2	Ingatlan vásárlás, szolgalmi jog alapítás, kisajátítás	4 000 000
3.	3	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	4 000 000

4.							Gazdasági ügyek
5.	3	2	04	01	K600	2	Lakossági út- és közműépítés	30 000 000
6.	3	2	04	02	K600	2	Gyalogátkelőhelyek kialakítása, felújítása	24 164 916
7.	3	2	04	03	K600	2	Járdaépítés	5 000 000
8.	3	2	04	04	K600	2	Forgalomtechnikai fejlesztések	11 141 976
9.	3	2	04	05	K600	2	Parkolóbővítés a város területén	4 000 000
10.	3	2	04	06	K600	2	Út- és közműtervek készítése	14 260 850
11.	3	2	04	07	K600	2	Ravazd utca út -és csapadékcsatorna tervezés, építés	5 000 000
12.	3	2	04	08	K600	2	Balfi utca út -és csapadékcsatorna építése	31 580 515
13.	3	2	04	09	K600	2	Járdák akadálymentesítése	5 000 000
14.	3	2	04	11	K600	2	Önkormányzati ingatlanok fejlesztése	20 322 550
15.	3	2	04	12	K600	2	Utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, építése a város területén	156 294 018
16.	3	2	04	13	K840	2	Sopron Megyei Jogú Város közműrendszer fejlesztése	134 125
17.	3	2	04	15	K300	2	Zöld busz demonstrációs mintaprojekt	11 105 115
18.	3	2	04	15	K600	2	Zöld busz demonstrációs mintaprojekt	25 000 000
19.	3	2	04	16	K600	2	Tervek készítése (felújítási-engedélyes kiviteli tanulmámyi tervek, helyszíni és tervezői művezetés)	36 204 550
20.	3	2	04	17	K600	2	Úttörő utcai út -és csapadékcsatona építés	10 000 000
21.	3	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	389 208 615

22.							Környezetvédelem
23.	3	2	05	01	K600	2	Út- és híd, valamint csapadékvíz elvezetés tervezése, kivitelezése	76 471 384
24.	3	2	05				Környezetvédelem összesen:	76 471 384

25.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
26.	3	2	06	01	K600	2	Földhasználati, szolgalmi jog alapítása	33 000 000
27.	3	2	06	02	K600	2	Közvilágítási hálózatok bővítése, lámpák áthelyezése	5 000 000
28.	3	2	06	03	K600	1	Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata	24 362 840
29.	3	2	06	04	K600	2	Térfigyelő kamerarendszer fejlesztése	10 873 745
30.	3	2	06	05	K600	2	Pályázati beruházások előkészítése és megvalósítása	31 143 383
31.	3	2	06	06	K600	2	Beruházások előkészítése	5 000 000
32.	3	2	06	07	K600	1	Gyalogátkelőhelyek megvilágítottságának szabványosítása (LEDesítés)	5 000 000
33.	3	2	06	08	K600	1	Buszvárók és tartozékainak fejlesztése	5 000 000
34.	3	2	06	09	K600	1	Városháza udvari lift építés és tervezés	1 000 000
35.	3	2	06	10	K600	1	"A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése" (GINOP-7.1.1-15-2016-00016)	284 263 698
36.	3	2	06	11	K600	2	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	17 877 297
37.	3	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	422 520 963

38.							Egészségügy
39.	3	2	07	01	K600	1	Egészségügyi alapellátás eszközbeszerzései	1 000 000
40.	3	2	07				Egészségügy összesen:	1 000 000

41.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
42.	3	2	08	01	K600	2	Játszóterek építése, bővítése (új)	5 000 000
43.	3	2	08	02	K600	2	Városi rendezvényterület előkészítése, kialakítása (1014/2019. (I. 25.) Korm.határozat)	13 477 155
44.	3	2	08	03	K600	2	Városi Stadion lelátó lefedése Ny-i oldal, vízszigetelés	81 596 734
45.	3	2	08	04	K600	2	Városi Stadion K-i és Ny-i oldal wc, vizesblokk, eügyi helyiség kial.	190 500 000
46.	3	2	08	06	K600	2	Városi fürdők fejlesztése	13 000 000
47.	3	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	303 573 889

48.	3						Fejlesztések összesen:	1 196 774 851

2022. évi Önkormányzati beruházási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
49.	3				K300		Dologi kiadás	11 105 115
50.	3				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	1 185 535 611
51.					K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	134 125
52.	3						Fejlesztések összesen:	1 196 640 726

2022. évi Önkormányzati beruházási kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
53.	3					1	Kötelező feladatok összesen:	320 626 538
54.	3					2	Önként vállalt feladatok összesen:	876 148 313
55.	3					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
56.	3						Fejlesztések összesen:	1 196 774 851

13. melléklet

2022. évi Önkormányzati felújítások

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						K I A D Á S O K	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Gazdasági ügyek
2.	4	2	04	01	K700	2	Buszvárók felújítása	4 000 000
3.	4	2	04	02	K700	2	Utak, járdák, lépcsők felújítása, javítása	299 499 796
4.	4	2	04	03	K700	2	Murvás utak mart aszfaltos és felület zárásos útfelújítása	48 872 029
5.	4	2	04	04	K700	2	Útjavítás, felújítás a város területén	189 849 213
6.	4	2	04	05	K700	2	Asszonyvásár dűlő út-és csapadék rendszer felújítása	50 000 000
7.	4	2	04	07	K700	2	Közterületi létesítmények, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	359 714 472
8.	4	2	04	08	K700	1	Hídvizsgálat, felújítás, javítás	50 878 385
9.	4	2	04	09	K700	2	Zajvédő fal felújítás, Agyag utcai szakasz, és sérült elemek cseréje	5 000 000
10.	4	2	04	10	K700	2	Zajvédő fal felújítás, Téglagyári szakasz	5 000 000
11.	4	2	04	12	K700	2	Lővér körút felújítása a Deákkúti út és Fenyves sor közötti szakaszon	28 948 945
12.	4	2	04	13	K700	2	Rák patak alagúttervezés	10 000 000
13.	4	2	04	14	K700	2	Tavaszi kátyuzás, útjavítás, felújítás a város területén	141 000 000
14.	4	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	1 192 762 840

15.							Környezetvédelem
16.	4	2	05	01	K700	1	Víziközmű elszámolások	499 796 912
17.	4	2	05	03	K700	1	VÁRA-ÉMI 2020 víziközművek energiahat.pályázat	43 120 841
18.	4	2	05				Környezetvédelem összesen:	542 917 753

19.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
20.	4	2	06	01	K700	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	1 127 000
21.	4	2	06	02	K700	2	Szökőkutak felújítása	6 360 024
22.	4	2	06	03	K700	2	Deák tér felújítás	5 000 000
23.	4	2	06	04	K700	2	Lenkey utcai rendelő homlokzati és belső felújítások	37 941 000
24.	4	2	06	05	K700	2	Deák téri multifunkcionális épület felújítása	1 000 000
25.	4	2	06	06	K700	2	Könyvtár Pócsi utca tetőfelújítás	3 000 000
26.	4	2	06	07	K700	2	Önkormányzati épületek felújítása	15 033 906
27.	4	2	06	08	K700	2	Paprét tornacsarnok felújítása	2 000 000
28.	4	2	06	09	K700	2	Városháza felújítása	2 000 000
29.	4	2	06	11	K700	2	Paprét zsinagóga felújítási terve	30 000 000
30.	4	2	06	12	K700	2	Új utcai ispotály felújítása	20 000 000
31.	4	2	06	13	K700	2	Sportfelügyelet Ferenczy J. utca homlokzat és tető felújítás	8 000 000
32.	4	2	06	14	K700	2	Orvosi rendelők felújítása	9 000 000
33.	4	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	140 461 930

34.							Oktatás
35.	4	2	09	01	K700	2	Hermann Alice Óvoda Király J utcai Bölcsőde és óvoda felújítás	3 000 000
36.	4	2	09	02	K700	2	Bánfalvi Óvoda Kőszegi Úti Tagóvoda felújítás	12 000 000
37.	4	2	09	04	K700	2	Halász utcai Iskola Régi épület homlokzat felújítás - Botond utca	2 000 000
38.	4	2	09	05	K700	2	Deák téri Kuckó Bölcsőde felújítás	2 000 000
39.	4	2	09	06	K700	2	Lackner Kristóf Ált Iskola udvari tető fagymentesítés	161 208
40.	4	2	09	07	K700	2	Halász utcai Óvoda felújítási munkák	2 000 000
41.	4	2	09	08	K700	2	Halász utcai Iskola régi épület udvar kerítés felújítás	3 000 000
42.	4	2	09	09	K700	2	Lackner Kristóf Ált Iskola udvari közmű felújítás	7 000 000

43.	4	2	09				Oktatás összesen:	31 161 208

44.	4						Felújítások összesen:	1 907 303 731

2022. évi Önkormányzati felújítási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
45.	4				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 907 303 731
46.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 907 303 731

2022. évi Önkormányzati felújítási kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
47.	4					1	Kötelező feladatok összesen:	593 796 138
48.	4					2	Önként vállalt feladatok összesen:	1 313 507 593
49.	4					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
50.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 907 303 731

14. melléklet

2022. évi Terület és településfejlesztési program

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D
1.							Integrált településfejlesztési program

2.							6.1 Gazdaságfejlesztés

3.							6.1.1 Ipari parkok, iparterületek fejlesztése
4.	5	3	06	01	K600	1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	1 164 420 025
5.	5	3	06	02	K600	1	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	247 947 586

6.							6.1.2 Inkubártorházak fejlesztése
7.	5	3	06	03	K600	1	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	58 595 365

8.							6.1.4 Társadalmi és környezeti szempontból fenntartható turizmusfejlesztés
9.	5	3	06	06	K840	1	TOP-6.1.4-16-SP1-2017-00001 Szent Mihály templom és Sekrestyésház turisztikai célú fejlesztése	6 474 021

10.							6.1.5 Gazdaságfejlesztést és a munkaerő mobilitás ösztönzését szolgáló közlekedésfejlesztés
11.	5	3	06	07	K840	1	TOP-6.1.5-16-SP1-2017-00001 A munkába járást segítő, alacsonyrendű közutak fejlesztése - a soproni Ágfalvi út belterületi szakaszának felújítása	2 680 001
12.							6.1 Gazdaságfejlesztés összesen:	1 480 116 998

13.							6.2 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése

14.							6.2.1 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése
15.	5	3	06	10	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00001 Új Bölcsőde építése a Hillebrand utcában	950 390 009
16.	5	3	06	11	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00002 Új Bölcsődei férőhelyek kialakítása a soproni Százszorszép Bőcsöde bővítésével	2 442 745
17.	5	3	06	12	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00002 Új Bölcsődei férőhelyek kialakítása a soproni Százszorszép Bőlcsöde bővítésével - önerő	300 000
18.	5	3	06	13	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	15 330 510
19.							6.2 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése összesen:	968 463 264

20.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés
21.							6.3.2 Zöld város kialakítása
22.	5	3	06	14	K600	1	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	198 290 234
23.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés összesen	198 290 234

24.							6.4 Fenntartható városi közlekedésfejlesztés
25.							6.4.1 Fenntartható városi közlekedésfejlesztése
26.	5	3	06	16	K840	1	TOP-6.4.1-15-SP1-2016-00002 A belvárosi forgalomcsillapított övezet bővítése: a soproni Kisvárkerület és a Várkerület hiányzó szakaszának fejlesztésével	1 631 867
27.							6.4 Fenntartható városi közlekedésfejlesztés összesen:	1 631 867

28.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése
29.							6.5.1 Az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
30.	5	3	06	18	K700	1	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	12 106 125
31.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése összesen:	12 106 125

32.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok
33.							6.9.2 A helyi identitás és kohézió erősítése
34.	5	3	06	20	K600	1	Helyi idientitás és kohézió erősítése Sopronban	5 794 004
35.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok összesen:	5 794 004

36.							7.1 Közösségvezérelt helyi fejlesztések
37.							7.1.1 Társadalmi együttműködés erősítése
38.	5	3	06	21	K600	1	TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00771 Sopron zöldterületeinek rekreációs célú, családbarát fejlesztése	152 918 345
39.							7.1 Közösségvezérelt helyi fejlesztések összesen:	152 918 345

40.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 819 320 837

2022. évi Terület és településfejlesztési program kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
41.	5	3			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	2 796 428 823
42.	5	3			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	12 106 125
43.	5	3			K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	10 785 889
44.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 819 320 837

2022. évi Terület és településfejlesztési program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
45.	5	3				1	Kötelező feladatok összesen:	2 819 320 837
46.	5	3				2	Önként vállalt feladatok összesen:	0
47.	5	3				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
48.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 819 320 837

15. melléklet

2022. évi Modern Városok Program

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.	5	4	06	03	K840	1	Sopron történelmi belvárosának felújítása és bemutatása – homlokzatok	100 146 613

2.	5	4	06	05	K700	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	1 728 908 611
3.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 829 055 224


2022. évi Modern Város Program kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
4.	5	4			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 728 908 611
5.					K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	100 146 613
6.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 829 055 224

2022. évi Modern Város Program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
7.	5	4				1	Kötelező feladatok összesen:	1 829 055 224
8.	5	4				2	Önként vállalt feladatok összesen:	0
9.	5	4				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
10.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 829 055 224

16. melléklet

2022. évi Önkormányzati általános támogatások

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	6	1	01	01	K512	1	Felekezetek köztemetési támogatása - Soproni Evangélikus Egyházközség	8 500 000
3.	6	1	01	02	K512	2	Soproni Kommunikációs Központ támogatása	78 000 000
4.	6	1	01	03	K502	1	MÁK visszafizetési kötelezettség	10 000 000
5.	6	1	01	04	K506	2	Cséri Önkormányzat támogatása	8 000 000
6.	6	1	01	05	K512	2	Egyéb rendezvények	5 000 000
7.	6	1	01	06	K512	2	Koronavírus járvány okozta költségek finanszírozása és szociális egészségügyi intézmények, szolgáltatók támogatása	2 000 000
8.	6	1	01	08	K502	2	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	782 524 120
9.	6	1	01	09	K512	1	Regőczi István Alapítvány a Koronavírus Árváiért támogatása	2 500 000
10.	6	1	01				Általános közszolgáltatás összesen:	896 524 120

11.							Közrend és közbiztonság
12.	6	1	03	01	K512	2	Soproni Polgárőr Egyesület támogatása	2 500 000
13.	6	1	03	02	K506	2	Városi Rendőrkapitányság támogatása	12 000 000
14.	6	1	03	03	K506	2	Soproni Tűzoltóság támogatása	3 000 000
15.	6	1	03				Közrend és közbiztonság összesen:	17 500 000

16.							Gazdasági ügyek
17.	6	1	04	01	K512	2	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	50 000 000
18.	6	1	04	02	K506	2	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás hozzájárulás	2 500 000
19.	6	1	04	03	K512	2	VOLT Fesztivál támogatása	5 000 000
20.	6	1	04	04	K890	2	Kárpátaljai Csongor település támogatása	5 000 000
21.	6	1	04	05	K512	1	VOLÁNBUSZ ZRT. üzemeltetési díj	315 000 000
22.	6	1	04	06	K512	1	VOLÁNBUSZ ZRT. Veszteség megtérítés	320 000 000
23.	6	1	04	12	K890	2	Sopron-Fertő Turisztikai Nonprofit Zrt. fejlesztési támogatás	29 600 000
24.	6	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	727 100 000

25.							Környezetvédelem
26.	6	1	05	01	K506	1	Sopron Térségi Hull.gazd. Társulás működési hozzájárulás	10 000 000
27.	6	1	05	02	K512	2	Kapuvári Vizitársulat társulati hozzájárulás	5 000 000
28.	6	1	05	03	K512	2	Lerakási járulék	12 000 000
29.	6	1	05				Környezetvédelem összesen:	27 000 000

30.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
31.	6	1	06	01	K890	2	Egyházi épületek felújítás támogatása	9 490 000
32.	6	1	06	02	K890	2	Városképi jelentőségű épületek felúj. támogatása	100 507 233
33.	6	1	06	03	K890	2	Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása	7 000 000
34.	6	1	06	04	K890	2	Várkerület Portál Program	4 000 000
35.	6	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	120 997 233

36.							Egészségügy
37.	6	1	07	01	K512	2	Orvosi rendelők működésének támogatása	5 000 000
38.	6	1	07	02	K506	1	Semmelweis nap támogatása (Kórház)	6 000 000
39.	6	1	07	03	K512	2	Fogszabályozási tevékenység ellátásának támogatása	3 600 000
40.	6	1	07	04	K506	2	Modern Képalkotó Alapítvány támogatása a soproni 30. jubileumi ultrahang napokra	3 000 000
41.	6	1	07				Egészségügy összesen:	17 600 000

42.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
43.	6	1	08	01	K512	1	Sport Centrum működési támogatása, - Raabersport Kft.	15 000 000
44.	6	1	08	02	K512	2	Raabersport Kft. csapat támogatás	55 000 000
45.	6	1	08	03	K512	2	Női kosárlabda utánpótlás tám. - Soproni Darazsak Ifjúsági és Sportegyesület	4 000 000
46.	6	1	08	04	K512	2	Férfi Kosárlabda Sportszolg. Kft.	100 000 000
47.	6	1	08	05	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Sportiskola Egy.	4 000 000
48.	6	1	08	06	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Tigrisek Sport Egy.	4 000 000
49.	6	1	08	07	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - Sport Club Sopron	10 000 000
50.	6	1	08	08	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - SFAC	4 000 000
51.	6	1	08	09	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek színházi előadásai	10 000 000
52.	6	1	08	10	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - állami	351 400 000
53.	6	1	08	11	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - önkormányzati	300 000 000
54.	6	1	08	12	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Szimfonikus zenekar működtetése	16 000 000
55.	6	1	08	13	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Közösségi sajtó- és várospropaganda kiadány	60 000 000
56.	6	1	08	14	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - Kulturális közhasznú feladatok	98 000 000
57.	6	1	08	15	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Rendezvények (Nemzeti ünnepeink (03.15; 08.20; 10.23;) Nészavazás 100, 12.14; Május 1, Borünnep, Sörnapok, Piknik rendezvények, Adventi vásár, Szilveszter stb.) támogatása	68 000 000
58.	6	1	08	16	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek	20 000 000
59.	6	1	08	17	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Piknik Látogatóközpont működtetési támogatása	5 000 000
60.	6	1	08	18	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Egyéb tevékenységek általános üzemeltetési támogatása (pl. közművelődési, kulturális, szabadidős, szórakoztató rendezvények, koncertek, konferenciák, fesztiválok, kiállítások, stb.)	40 000 000
61.	6	1	08	19	K512	2	Egyéb kulturális feladatok	4 000 000
62.	6	1	08	20	K512	2	Közérdekű tájékoztatás - Pannon-Sopron Regionális TV Kft., Rádió	6 000 000
63.	6	1	08	21	K512	2	Honvéd Hagyományőrző Egy. Soproni Tag.támogatása	500 000
64.	6	1	08	22	K512	2	Pedagógus Művelődésiház Alapítvány működési támogatás	1 500 000
65.	6	1	08	23	K512	2	Sopron Segít Közalapítvány támogatása	1 500 000
66.	6	1	08	24	K512	2	Sopron Város Fúvószenekar Alapítvány támogatása	5 000 000
67.	6	1	08	25	K512	2	Sopron Városi Gyermek- és Ifj. Alapítvány támogatása	5 000 000
68.	6	1	08	26	K512	2	Pendelyes Kulturális Egyesület támogatása	2 000 000
69.	6	1	08	27	K512	2	Soproni Juventus Koncert Fúvószenekar Alapítvány támogatása	2 000 000
70.	6	1	08	28	K512	2	Soproni Tudós Társaság támogatása	500 000
71.	6	1	08	29	K512	2	Soproni Városszépítő Egyesület támogatása	400 000
72.	6	1	08	30	K512	2	Magyar Máltai Szeretetszolgálat támogatása	1 500 000
73.	6	1	08	31	K512	2	Soproni Füzetek támogatása	600 000
74.	6	1	08	32	K506	2	Soproni Levéltár támogatása	2 000 000
75.	6	1	08	33	K512	2	Soproni Szemle Alapítvány támogatása	1 500 000
76.	6	1	08	34	K512	2	Városi Vöröskereszt szervezet támogatása	1 000 000
77.	6	1	08	35	K512	2	Fürdő működtetés támogatása	399 000 000
78.	6	1	08	36	K512	2	ICG Gyermeksport világjátékok	5 000 000
79.	6	1	08	37	K512	2	Fidelissima Alapítvány támogatása	1 000 000
80.	6	1	08	38	K512	2	Oktogon Sopron Alapítvány támogatása ( Vermes fizika verseny)	1 000 000
81.	6	1	08	39	K512	2	Templomok diszkivilágítása	1 500 000
82.	6	1	08	40	K512	2	TURRIS SE Sopron Asztalitenisz Szakosztály támogatása	5 000 000
83.	6	1	08	41	K512	2	Inno Lignum megrendezésének támogatása	4 000 000
84.	6	1	08	42	K512	1	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	24 000 000
85.	6	1	08	43	K512	2	Ipartestület támogatása működési támogatása	1 000 000
86.	6	1	08	45	K512	2	Liszt Ferenc Társaság támogatása	350 000
87.	6	1	08	46	K512	2	Soproni Zsinagógáért Alapítvány támogatása	1 300 000
88.	6	1	08	47	K512	2	Rákóczi Szövetség támogatása	500 000
89.	6	1	08	49	K512	2	Szabadidős Sport Szövetség támogatása (Sportgála)	10 000 000
90.	6	1	08	51	K512	2	SPORT CLUB Futball Kft.	30 000 000
91.	6	1	08	53	K512	2	Magyar Úszó Szövetség	1 000 000
92.	6	1	08	58	K512	2	Soproni Vízilabda Sport Egyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	10 000 000
93.	6	1	08	59	K512	2	Széchy Tamás Sportiskola Sopron uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	20 000 000
94.	6	1	08	61	K512	2	Soproni Szinkronúszó Sportegyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	4 000 000
95.	6	1	08	62	K512	2	Alternatívák Alapítvány támogatása	200 000
96.	6	1	08	63	K512	2	Nem önkormámyzati fenntartású óvodák úszás oktatása	500 000
97.	6	1	08	64	K512	2	Hova Tovább Alapítvány támogatása	150 000
98.	6	1	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás	1 718 900 000

99.							Oktatás
100.	6	1	09	01	K512	2	Széchenyi István Tanulmányi Ösztöndíj	2 600 000
101.	6	1	09				Oktatás összesen	2 600 000

102.							Szociális védelem
103.	6	1	10	01	K512	1	FORENO Nonprofit Kft. támogatása	55 000 000
104.	6	1	10	02	K890	1	Emeltszintű Szoc. Otthon egyszeri hj. 10 %-a	11 926 000
105.	6	1	10	03	K506	1	Sopron és Környéke Gyermekjóléti Int. Fennt.	351 983 892
106.	6	1	10	04	K506	1	Soproni Tankerületi Központ nyári napközi támogatás	25 000 000
107.	6	1	10	05	K506	2	Bursa Hungarica ösztöndíj	8 000 000
108.							Szociális védelem összesen:	451 909 892

109.	6	1					Általános támogatások összesen:	3 980 131 245

2022. évi Önkormányzati általános támogatások kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
110.	6				K502		Elvonások és befizetések	792 524 120
111.	6				K506		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	431 483 892
112.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 588 600 000
113.	6				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	167 523 233
114.	6						Általános támogatások összesen:	3 980 131 245

2022. évi Önkormányzati általános támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2022. évi javaslat
115.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	1 252 909 892
116.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	2 727 221 353
117.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
118.	6						Általános támogatások összesen:	3 980 131 245

17. melléklet

2022. évi Önkormányzati pályázati támogatások

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
2.	6	2	08	01	K512	2	Szociálpolitikai támogatások	2 500 000
3.	6	2	08	02	K512	2	Kulturális feladatok támogatása	2 500 000
4.	6	2	08	03	K512	2	Testvérvárosi kapcsolatok ápolása	4 000 000
5.	6	2	08	04	K512	2	Civil Szervezetek (Civil Alap)	500 000
6.	6	2	08	05	K512	2	Sporttámogatások	76 975 000

7.	6	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	86 475 000

8.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 475 000

2022. évi Önkormányzati pályázati támogatások kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
9.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	86 475 000
10.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 475 000

2022. évi Önkormányzati pályázati támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
11.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	0
12.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	86 475 000
13.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
14.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 475 000

18. melléklet

2022. évi Önkormányzati lakásalap felhasználás

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	7	0	01	01	K300	2	Lakáselid. kiadásai	8 000 000
3.	7	0	01	02	K300	2	Társasház alapítás és lakáseladás feltételeinek megteremtése	5 500 000
4.	7	0	01	03	K300	2	Lakóépületek, hozzá tartozó tárolók bontása	25 000 000
5.	7	0	01	04	K700	1	Hatósági kötelezések kéményekre	24 800 000
6.	7	0	01	05	K700	1	Hatósági kötelezések lakóépületeknél	23 382 316
7.	7	0	01	06	K700	2	Lakóépületek felújítása	66 265 743
8.	7	0	01	07	K700	2	Lakóépületek káresemények miatti helyreállítása	10 000 000
9.	7	0	01	08	K700	2	Nemzeti Kulturális Alap pályázatok	1 000 000
10.	7	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	163 948 059

11.							Környezetvédelem
12.	7	0	05	01	K700	2	Lakóépületek szennyvíz és csap.víz hálózat szétvál.	10 000 000
13.	7	0	05				Környezetvédelem összesen:	10 000 000

14.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
15.	7	0	06	01	K890	2	Fiatal családok lakáshoz jutását elősegítő "Otthonteremtő program"	4 000 000
16.	7	0	06	02	K600	2	Lakásvásárlás ( elővás. jog gyakorlása)	10 000 000
17.	7	0	06	03	K890	2	Lakásmobilitás	500 000
18.	7	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	14 500 000

19.	7	0					Lakásalap kiadásai összesen:	188 448 059

2022. évi Önkormányzati lakásalap kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
20.	7				K300		Dologi kiadások	38 500 000
21.	7				K600		Beruházások (ÁFÁ-val)	10 000 000
22.	7				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	135 448 059
23.	7				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	4 500 000
24.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	188 448 059

2022. évi Önkormányzati lakásalap kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
25.	7					1	Kötelező feladatok összesen:	48 182 316
26.	7					2	Önként vállalt feladatok összesen:	140 265 743
27.	7					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
28.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	188 448 059

19. melléklet

2022. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D

1.							Technikai funkció
2.							Hitelek és járulékai
3.	8	1	90	01	K300	2	Likvid hitel járulékai	25 000 000
4.	8	1	90				Hitelek és járulékai összesen:	25 000 000

5.							Finanszírozási kiadások
6.	8	2	90	01	K900	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	160 792 193
7.							Finanszírozási kiadások összesen:	160 792 193


8.	8		90				Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	185 792 193

2022 évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
9.	8				K300		Dologi kiadások	25 000 000
10.	8				K900		Különböző finanszírozási kiadások	160 792 193
11.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	185 792 193

2022. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
12.	8					1	Kötelező feladatok összesen:	160 792 193
13.	8					2	Önként vállalt feladatok összesen:	25 000 000
14.	8					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
15.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	185 792 193

20. melléklet

2022. évi Önkormányzati tartalékok

								adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
A	B						C	D
1.							Technikai funkció

2.	9	1	90	01	K513	1	Általános tartalék	90 000 000

3.							Céltartalékok
4.	9	2	90	01	K513	2	Rendkívüli feladat	10 000 000
5.	9	2	90	02	K513	2	Polgármesteri keret	5 000 000
6.	9	2	90	03	K513	2	Parkolóalap	1 000 000
7.	9	2	90	04	K513	2	Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja	50 000 000
8.	9	2	90				Céltartalékok összesen:	66 000 000

9.							Intézményi évközi tartalék
10.	9	3	90	02	K513	2	Eseményvez. felújítások, életveszély elhárítása	10 000 000
11.	9	3	90	03	K513	1	Intézményi beruházások, felújítások	30 000 000
12.	9	3	90				Intézményi évközi tartalék összesen:	40 000 000

13.							Egyéb évközi tartalék
14.	9	4	90	01	K513	2	Önkormányzati pályázatokhoz önrész (új)	50 000 000
15.	9	4	90	02	K513	2	Adósságszolgálati kockázati tartalék	284 974 806
16.	9	4	90	03	K513	2	Általános vis maior tartalék	450 000 000
17.	9	4	90	04	K513	2	Kezességvállalással kapcsolatos tartalék	50 000 000
18.	9	4	90	05	K513	2	Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye	50 000 000
19.	9	4	90	07	K513	2	Általános fejlesztés és üzemeltetés tartalék	412 189 648
20.	9	4	90	06	K513	2	Fürdő vis maior tartalék	30 950 000
21.	9	4	90	08	K513	2	Mélyépítési fejlesztések	60 000 000
22.	9	4	90				Egyéb évközi tartalék	1 388 114 454

23.							Önkormányzati tartalékok összesen:	1 584 114 454

2022. évi Önkormányzati tartalékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2022. évi javaslat
24.	9					1	Kötelező feladatok összesen:	120 000 000
25.	9					2	Önként vállalt feladatok összesen:	1 464 114 454
26.	9					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
27.	9						Önkormányzati tartalékok összesen:	1 584 114 454

21. melléklet

Önkormányzat 2022. évi összevont mérlege közgazdasági osztályozás szerint

				adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételek	2022. évi javaslat	Kiadások	2022. évi javaslat
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	4 406 869 575	Személyi juttatások	4 642 066 994
3.	Elvonások és befizetések bevételei	0	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	718 793 761
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	688 615 000	Dologi kiadások	4 274 431 494
5.	Közhatalmi bevételek	4 459 600 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
6.	Működési bevételek	2 721 946 149	Elvonások és befizetések	792 524 120
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	431 483 892
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
9.			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 677 275 000
10.			Tartalékok	1 584 114 454

11.	Működési bevételek összesen:	12 277 030 724	Működési kiadások összesen:	15 270 689 715

12.	Működési költségvetés egyenlege :	-2 993 658 991

13.	Felhalmozási költségvetés
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	Beruházások (ÁFÁ-val)	4 058 124 434
15.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 026 025 526
16.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 563 843 541	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	111 066 627
17.	Felhalmozási bevételek	219 016 063	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
18.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	172 023 233
19.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	38 556 718

20.	Felhalmozási bevételek összesen:	1 821 416 322	Felhalmozási kiadások összesen:	8 367 239 820


21.	Bevételek összesen:	14 098 447 046	Kiadások összesen:	23 637 929 535

22.	Költségvetés egyenlege:	-9 539 482 489

23.	Finanszírozási bevétel:	9 700 274 682	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	160 792 193

24.	Bevételek mindösszesen:	23 798 721 728	Kiadások mindösszesen:	23 798 721 728

22. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladat bontásban

										adatok Ft-ban
	Bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	4 406 869 575			4 406 869 575	Költségvetési intézmények	5 170 808 254	0	0	5 170 808 254
3.	Elvonások és befizetések bevételei				0	Önkormányzati Hivatal	1 539 181 176	0	0	1 539 181 176
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	318 800 000	369 815 000		688 615 000	Önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok	183 144 032	10 164 000	0	193 308 032
5.	Közhatalmi bevételek	24 600 000	4 435 000 000		4 459 600 000	Önkormányzati dologi kiadások	1 213 629 837	293 539 835	0	1 507 169 672
6.	Működési bevételek	2 566 106 149	155 840 000		2 721 946 149	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 008 620 000	143 800 000		1 152 420 000
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Ellátottak juttatásai	0	150 000 000	0	150 000 000
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	Önkormányzati fejlesztések	0	11 105 115	0	11 105 115
12.						Önkormányzati általános támogatások	1 240 983 892	2 571 624 120		3 812 608 012
13.						Önkormányzati pályázati támogatások	0	86 475 000	0	86 475 000
14.						Önkormányzati lakásalap	0	38 500 000		38 500 000
15.						Önkormányzati tartalékok	120 000 000	1 464 114 454	0	1 584 114 454
16.						Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	0	25 000 000	0	25 000 000
17.	Működési bevételek összesen:	7 316 375 724	4 960 655 000	0	12 277 030 724	Működési kiadások összesen:	10 476 367 191	4 794 322 524	0	15 270 689 715

18.	Működési költségvetés egyenlege :				-2 993 658 991
19.	Felhalmozási költségvetés
20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	Költségvetési intézmények	10 160 000	0	0	10 160 000
21.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	Önkormányzati Hivatal	64 509 000	0	0	64 509 000
22.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 563 843 541	0	0	1 563 843 541	Önkormányzati dologi kiadások	43 750 000	0	0	43 750 000
23.	Felhalmozási bevételek	0	219 016 063	0	219 016 063	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	0	190 000 000	0	190 000 000
24.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Önkormányzati fejlesztések	320 626 538	865 043 198		1 185 669 736
25.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	38 556 718	0	38 556 718	Önkormányzati felújítások	593 796 138	1 313 507 593	0	1 907 303 731
26.						Terület és településfejlesztési program	2 819 320 837	0	0	2 819 320 837
27.						Modern Városok Program	1 829 055 224	0	0	1 829 055 224
28.						Önkormányzati általános támogatások	11 926 000	155 597 233	0	167 523 233
29.						Önkormányzati lakásalap	48 182 316	101 765 743	0	149 948 059
30.	Felhalmozási bevételek összesen:	1 563 843 541	257 572 781	0	1 821 416 322	Felhalmozási kiadások összesen:	5 741 326 053	2 625 913 767	0	8 367 239 820

31.	Felhalmozási költségvetés egyenlege :				6 545 823 498
32.

33.	Bevételek összesen:	8 880 219 265	5 218 227 781	0	14 098 447 046	Kiadások összesen:	16 217 693 244	7 420 236 291	0	23 637 929 535

34.			Költségvetés egyenlege (hiány):			-9 539 482 489

35.	Finanszírozási bevétel:				9 700 274 682	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	160 792 193	0	0	160 792 193

36.	Bevételek mindösszesen:	8 880 219 265	5 218 227 781	0	23 798 721 728	Kiadások mindösszesen:	16 217 693 244	7 420 236 291	0	23 798 721 728

23. melléklet

2022. évi Előirányzat felhasználási ütemterv

															adatok Ft-ban
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2022. évi javaslat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
A	B	C	F	D	E	F	G	H	I	J	K	L	K	N	O

1.	Önkormányzatok működési támogatásai	4 406 869 575	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	367 239 131	4 406 869 575
2.	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	688 615 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000	90 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000	98 615 000	50 000 000	50 000 000	688 615 000
4.	Közhatalmi bevételek	4 459 600 000	0	0	2 000 000 000	0	200 000 000	259 600 000	0	0	2 000 000 000	0	0	0	4 459 600 000
5.	Működési bevételek	2 721 946 149	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	226 828 846	2 721 946 149
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

8.	Működési bevételek összesen:	12 277 030 724	644 067 977	644 067 977	2 644 067 977	644 067 977	844 067 977	943 667 977	644 067 977	644 067 977	2 644 067 977	692 682 977	644 067 977	644 067 977	12 277 030 724

9.	Személyi juttatások	4 642 066 994	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	386 838 916	4 642 066 994
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	718 793 761	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	59 899 480	718 793 761
11.	Dologi kiadások	4 274 431 494	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	355 785 958	4 269 431 494
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	150 000 000
13.	Elvonások és befizetések	792 524 120	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	66 043 677	792 524 120
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	431 483 892	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	35 956 991	431 483 892
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 677 275 000	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	223 122 917	2 677 475 000
17.	Tartalékok	1 584 114 454	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	132 409 538	1 588 914 454
															0
18.	Működési kiadások összesen:	15 270 689 715	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	1 272 557 476	15 270 689 715

19.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 563 843 541	0	100 000 000	786 156 469	150 000 000	0	0	0	0	0	0	252 687 072	275 000 000	1 563 843 541
22.	Felhalmozási bevételek	219 016 063	30 000 000	0	0	0	150 000 000	30 000 000	5 000 000	0	4 016 063	0	0	0	219 016 063
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	38 556 718	27 556 718	0	3 000 000	0	3 000 000	0	0	4 000 000	0	1 000 000	0	0	38 556 718

25.	Felhalmozási bevételek összesen:	1 821 416 322	57 556 718	100 000 000	789 156 469	150 000 000	153 000 000	30 000 000	5 000 000	4 000 000	4 016 063	1 000 000	252 687 072	275 000 000	1 821 416 322

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	4 058 124 434	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	338 188 213	4 058 258 559
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 026 025 526	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	335 502 127	4 026 025 526
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	111 066 627	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	9 244 375	110 932 502
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	172 023 233	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	14 335 269	172 023 233

31.	Felhalmozási kiadások összesen:	8 367 239 820	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	697 269 985	8 367 239 820

32.	Költségvetési szervnek folyósított támogatás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33.	Különböző finanszírozási kiadások	160 792 193	160 792 193	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	160 792 193

34.	Finanszírozási kiadások	160 792 193	160 792 193	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	160 792 193

35.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 426 585 755	4 426 585 755	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 426 585 755
36.	Külömböző finanszírozási bevétel	5 273 688 927	0	0	1 000 000 000	0	0	1 000 000 000	0	1 000 000 000	0	0	0	2 273 688 927	5 273 688 927
37.	Finanszírozási bevételek összesen:	9 700 274 682	4 426 585 755	0	1 000 000 000	0	0	1 000 000 000	0	1 000 000 000	0	0	0	2 273 688 927	9 700 274 682

38.	Tárgyévi kiadások összesen:	23 798 721 728	2 130 619 654	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	1 969 827 461	23 798 721 728
39.	Tárgyévi bevételek összesen:	23 798 721 728	5 128 210 450	744 067 977	4 433 224 446	794 067 977	997 067 977	1 973 667 977	649 067 977	1 648 067 977	2 648 084 040	693 682 977	896 755 049	3 192 756 904	23 798 721 728

40.	Havi eltérés	0	2 997 590 796	-1 225 759 484	2 463 396 985	-1 175 759 484	-972 759 484	3 840 516	-1 320 759 484	-321 759 484	678 256 579	-1 276 144 484	-1 073 072 412	1 222 929 443	0
41.	Halmozott eltérés	0	2 997 590 796	1 771 831 311	4 235 228 296	3 059 468 812	2 086 709 328	2 090 549 843	769 790 359	448 030 875	1 126 287 453	-149 857 031	-1 222 929 443	0	0

24. melléklet

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Pályázó megnevezése	Projekt megnevezése	Elnyert támogatás	Saját forrás	Projekt összköltsége	Támogatási intenzitás %
A	B	C	D	E	F	G
1.	Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	1 500 000 000		1 500 000 000	100,00
2.		TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	264 000 000		264 000 000	100,00
3.		TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	295 968 968	75 326 914	371 295 882	79,71
4.		TOP-6.1.4-16-SP1-2017-00001 Szent Mihály templom és Sekrestyésház turisztikai célú fejlesztése	1 266 750 910		1 266 750 910	100,00
5.		TOP-6.1.5-16-SP1-2017-00001 A munkába járást segítő 4- és 5-számjegyű közutak fejlesztése	309 191 897	57 916 689	367 108 586	84,22
6.		TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában	1 000 000 000		1 000 000 000	100,00
7.		TOP-6.2.1-19-00002 Új bölcsödei hely kialakítása a Százszorszép Bölcsöde bővítésével	300 000 000	54 000 000	354 000 000	100,00
8.		TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	24 750 000		24 750 000	100,00
9.		TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	398 326 337	1 162 050	399 488 387	99,71
10.		TOP-6.4.1-15-SP1-2016-00002 A belvárosi forgalomcsillapított övezet bővítése: a soproni Kisvárkerület és a Várkerület hiányzó szakaszának fejlesztésével	594 889 459	67 121 499	662 010 958	89,86
11.		TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	906 275 781		906 275 781	100,00
12.		TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	38 323 772		38 323 772	100,00
13.		TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00771 Sopron zöldterületeinek rekreációs célú, családbarát fejlesztése	275 000 000		275 000 000	100,00
14.		GINOP-7.1.1-15-2016-00016 A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése	462 498 955	0	462 498 955	100,00
15.		GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	754 662 903	24 184 028	778 846 931	96,89
16.	Polgármesteri Hivatal	TOP-7.1.1-06-2016-00082 Kulturális és közöségi terek infrastrukturális fejlesztése	62 500 000		62 500 000	100,00
17.	Összesen:		8 453 138 982	279 711 180	8 732 850 162	96,80

25. melléklet

Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok 2022. évi önkormányzati kiadásainak, önrészének bemutatása

												adatok Ft-ban
	Feladat	személyi juttatás	munkaadókat terhelő járulékok	dologi kiadás	előleg visszafizetés, pénzeszköz átadás	beruházás	felújítás	összes kiadás	támogatás	költségvetési maradvány	önkormányzati rész	Áfa visszatérülés
	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem					1 164 420 025		1 164 420 025	786 156 469	378 263 556	0
2	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem					247 947 586		247 947 586	3 284 285	244 663 301	0
3	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén					58 595 365		58 595 365	0	58 595 365	0
4	TOP-6.1.4-16-SP1-2017-00001 Szent Mihály templom és Sekrestyésház turisztikai célú fejlesztése				6 474 021	0		6 474 021	0	6 474 020	0
5	TOP-6.1.5-16-SP1-2017-00001 A munkába járást segítő 4- és 5-számjegyű közutak fejlesztése				2 680 001	0		2 680 001	2 680 000	300 000	0
6	TOP-6.2.1-16-SP1-2017-00001 Bölcsődei és családi bölcsődei ellátás fejlesztése Sopronban az Önkormányzat és a Református Egyházközség együttműködésében				0		0	0	0	0	0
7	TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában					950 390 009		950 390 009	467 000 000	483 390 009	0
8	TOP-6.2.1-19-00002 Új bölcsödei hely kialakítása a Százszorszép Bölcsöde bővítésével					2 742 745		2 742 745	0	2 442 745	300 000
9	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében					15 330 510		15 330 510	7 000 000	8 330 510	0
10	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében					198 290 234		198 290 234	0	198 290 234	0
11	TOP-6.4.1-15-SP1-2016-00002 A belvárosi forgalomcsillapított övezet bővítése: a soproni Kisvárkerület és a Várkerület hiányzó szakaszának fejlesztésével				1 631 867	0	0	1 631 867	0	1 631 867	0
12	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése						12 106 125	12 106 125	0	12 106 126	0
13	TOP-6.9.2-16 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban					5 794 004		5 794 004	0	5 794 004	0
14	TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00771 Sopron zöldterületeinek rekreációs célú, családbarát fejlesztése					152 918 345		152 918 345	275 000 000	0
15	GINOP-7.1.1-15-2016-00016 A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése					284 263 698		284 263 698	0	284 263 696	0
16	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"					17 877 297		17 877 297	22 722 787	0	0
17	Összesen:	0	0	0	10 785 889	3 098 569 818	12 106 125	3 121 461 832	1 563 843 541	1 684 545 433	300 000	0

26. melléklet

Többéves kihatással járó döntések hatása évenkénti bontásban

																	adatok Ft-ban
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	2022			2023			2024			2025 és az azt követő évek			Összesen
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R

1.	Orvosi rendelők működésének támogatása	szerz.a.	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	20 000 000	0	20 000 000
2.	RAABERSPORT Kft. csapat támogatás	szerz.a.	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	220 000 000	0	220 000 000
3.	Férfi Kosárlabda Sportszolgáltató Kft.	szerz.a.	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	400 000 000	0	400 000 000
4.	Női kosárlabdacsapat utánpótlás támogatás	szerz.a.	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	16 000 000	0	16 000 000
5.	Labdarúgó csapat utánpótlás nevelés támogatás	szerz.a.	14 000 000		14 000 000	14 000 000		14 000 000	14 000 000		14 000 000	14 000 000		14 000 000	56 000 000	0	56 000 000
6.	Sport Centrum működtetésének támogatása	szerz.a.	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	60 000 000	0	60 000 000
7.	Pro Kultúra Nonprofit Kft. támogatás	közhasznú szerz.a.	617 000 000		617 000 000	617 000 000		617 000 000	617 000 000		617 000 000	617 000 000		617 000 000	2 468 000 000	0	2 468 000 000
8.	Fürdő működtetés támogatása	szerz.a.	399 000 000		399 000 000	399 000 000		399 000 000	399 000 000		399 000 000	399 000 000		399 000 000	1 596 000 000	0	1 596 000 000
9.	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	szerz.a.	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	96 000 000	0	96 000 000
10.	FORENO Nonprofit Kft.	szerződés alapján	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	220 000 000	0	220 000 000
11.	Sopron Holding Zrt. üzemeltetési díj	Üzemeltetési szerz.	47 000 000		47 000 000	4 700 000		4 700 000	47 000 000		47 000 000	47 000 000		47 000 000	145 700 000	0	145 700 000
12.	Műjégpálya üzemeltetés	szerz.a.	2 000 000		2 000 000	2 000 000		2 000 000	2 000 000		2 000 000	2 000 000		2 000 000	8 000 000	0	8 000 000
13.	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás	szerz.a.	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	10 000 000	0	10 000 000
14.	Sopron Térségi Hulladékgazd. Társulás	szerz.a.	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
15.	Gépjármű felelősség, CASCO utas-és vagyonbiztosítás	szerz.a.	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
16.	Foglalkozás egészségügy	szerz.a.	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	4 000 000		4 000 000	16 000 000	0	16 000 000
17.	Könyvvizsgálói díj	szerz.a.	4 500 000		4 500 000	4 500 000		4 500 000	4 500 000		4 500 000	4 500 000		4 500 000	18 000 000	0	18 000 000
18.	Parkolás közszolg. ellátás ktg., üzemeltetési díj	szerz.a.	73 240 000		73 240 000	73 240 000		73 240 000	73 240 000		73 240 000	73 240 000		73 240 000	292 960 000	0	292 960 000
19.	Idősek Otthonában történő ellátás	szerz.a.	4 500 000		4 500 000	4 500 000		4 500 000	4 500 000		4 500 000	45 000 000		45 000 000	58 500 000	0	58 500 000
20.	Széchenyi István tanulmányi ösztöndíj	202/2010. (VIII.26.)	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	10 400 000	0	10 400 000
21.	Lackner Kristóf Közigazgatási Ösztöndíj	ör. rendelet	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	14 560 000	0	14 560 000
22.	Babakötvény	23/2006 (VI.29.)	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
23.	Parkerdő Piknik	szerz.a.	3 500 000		3 500 000	3 500 000		3 500 000	3 500 000		3 500 000	3 500 000		3 500 000	14 000 000	0	14 000 000
24.	Soproni Vízmű Zrt.csapadékcsatorna üzemeltetése	szerz.a.	63 500 000		63 500 000	63 500 000		63 500 000	63 500 000		63 500 000	63 500 000		63 500 000	254 000 000	0	254 000 000
25.	Kegyeleti közszolgáltatás	szerz. a	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	24 000 000	0	24 000 000
26.	Személyszállítási közszolgáltatási feladat	közbesz.	315 000 000		315 000 000	315 000 000		315 000 000	315 000 000		315 000 000	1 995 000 000		1 995 000 000	2 940 000 000	0	2 940 000 000
27.	Önkormányzat által ellátott közvilágítás	közbesz.	50 000 000		50 000 000	50 000 000		50 000 000	50 000 000		50 000 000	50 000 000		50 000 000	200 000 000	0	200 000 000
28.	Mélyépítési keret -közbeszerzés	közbesz.	60 000 000		60 000 000	1 980 000 000		1 980 000 000	1 980 000 000		1 980 000 000	1 980 000 000		1 980 000 000	6 000 000 000	0	6 000 000 000
29.	Összesen:		1 959 980 000	0	1 959 980 000	3 837 680 000	0	3 837 680 000	3 879 980 000	0	3 879 980 000	5 600 480 000	0	5 600 480 000	15 278 120 000	0	15 278 120 000

27. melléklet

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. §-a alapján

		adatok Ft-ban
	Bevételi jogcím	2022. évi javaslat
	B	C
1	Ávr. 28. a) pontja szerinti közvetett támogatások:	17 912 493
2	Ellátottak térítési díjának elengedése	17 912 493
3	Ellátottak kártérítésének elengedése	0
4	Ávr. 28. b) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
5	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0
6	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0
7	Ávr. 28. c) pontja szerinti közvetett támogatások:	49 677 564
8	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	17 891 677
9	Magánszemélyek kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	9 179 170
10	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
11	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	22 606 717
12	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
13	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	47 910 228
14	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	47 910 228
15	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
16	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
17	Egyéb kedvezmény	0
18	Egyéb kölcsön elengedése	0
19	Összesen:	115 500 285

28. melléklet

Az Önkormányzat saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek többéves hatásának bemutatása tárgyévben és az azt követő három évben

adatok E Ft-ban
Megnevezés		Évek				Összesen
Megnevezés		2022	2023	2024	2025	Összesen
A	B	C	D	E	F	G
1.	Helyi adók	4 415 000	4 500 000	4 500 000	4 500 000	17 915 000
2.	Tulajdonosi bevételek	312 400	300 000	300 000	300 000	1 212 400
3.	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	44 600	45 000	45 000	45 000	179 600
4.	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	216 500	250 000	250 000	250 000	966 500
5.	Részesedések értékesítése					0
6.	Privatizációból származó bevételek					0
7.	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések					0
8.	Saját bevételek (01+….07)	4 988 500	5 095 000	5 095 000	5 095 000	20 273 500
9.	Saját bevételek (08. sor) *0,5	2 494 250	2 547 500	2 547 500	2 547 500	10 136 750
10.	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17)	0	0	0	0	0
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
13.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
14.	Adott váltó					0
15.	Pénzügyi lízing					0
16.	Halasztott fizetés					0
17.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
18.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)	0	0	0	0	0
19.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
20.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
21.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
22.	Adott váltó					0
23.	Pénzügyi lízing					0
24.	Halasztott fizetés					0
25.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
26.	Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	0	0	0	0	0
27.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	2 494 250	2 547 500	2 547 500	2 547 500	10 136 750

29. melléklet

Adósságot keletkeztető kötelezettségek több éves hatásának bemutatása

								adatok Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	2022. év	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év	2027. év	összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I

1.	I. Hitelvisszafizetés
2.	- Folyószámla hitelállomány *	-				-		-

3.	Hitelvisszafizetés összesen:	-				-		-

4.	III. Kamatfizetési kötelezettség
5.	- Likvid hitel *	25 000 000				-		25 000 000
6.	Kamatfizetési kötelezettség összesen	25 000 000				-		25 000 000

7.	Adott időszak adósságszolgálata összesen	25 000 000				-		25 000 000

8.	IV. Kezességvállalás
9.	- Sopron Holding Zrt. Fejlesztési hitel	10 478 604	10 478 604	10 478 604		-		31 435 812
10.	- Sopron Holding Zrt. Folyószámlahitel	700 000 000				-		700 000 000
11.	- FKL Kft. Folyószámlahitel	60 000 000				-		60 000 000
12.	- Raabersport Kft. Folyószámlahitel	85 000 000				-		85 000 000
13.	Soproni Önkormányzati Hulladékkezelő Kft	17 210 320	51 630 960	51 630 960	51 630 960	51 630 960	51 630 960	275 365 120
14.	Kezességvállalás összesen:	872 688 924	10 478 604	10 478 604	-	-		1 151 800 932

15.	Adósságot keletkeztető kötelezettség összesen:	897 688 924	10 478 604	10 478 604	-	-		1 176 800 932
	* Önkormányzati Folyószámla hitelkeret: 1.000.000 E Ft
	* Tervezett kamat, díj fizetési kötelezettség

30. melléklet

PÁLYÁZATI ÉS ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSOK ELŐIRÁNYZATAINAK FELHASZNÁLÁSÁRA VONATKOZÓ KÖZÖS SZABÁLYOK

1. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOK RENDELTETÉSE

A pályázati támogatások a jelen fejezetben foglalt rendeltetéssel, a feljogosított közgyűlési állandó bizottság által megfogalmazott pályázati felhívásban közölt célokra igénybe vehető önkormányzati támogatási előirányzatok, melyek az önkormányzat illetékességi területén működő szervezetek és magánszemélyek által megvalósított közérdekű tevékenységek, eredmények megvalósítását segítik elő. A támogatás nyújtásának feltétele a pályázók személyes vagy anyagi szerepvállalása. Az egyes pályázati támogatások az alábbi rendeltetéssel jönnek létre:

1.1. Szociálpolitikai támogatás

A városban működő szociális feladatokat ellátó szerveződések olyan támogatása, amely a szegénység kezelése, fogyatékosok élethelyzete, hátrányos helyzetű csoportok élethelyzete, család, gyermek- és ifjúságvédelmi feladatok ellátásához való hozzájárulásra szolgál.

1.2. Kulturális feladatok támogatása

Sopron kulturális életének fejlesztése érdekében működő intézmények, szervezetek, személyek, szerveződések programjai költségeihez való hozzájárulására szolgál.

1.3. Testvérvárosi kapcsolatok támogatása

A támogatás elkülönített előirányzat a testvérvárosi kapcsolatok ápolása keretében rendezvények, találkozók, cserekapcsolatok, programok szervezését, lebonyolítását vállaló szervezetek erre irányuló tevékenységének támogatására szolgál.

1.4. Civil szervezetek támogatása

A támogatásra elkülönített előirányzat soproni civil szervezetek támogatására szolgál. A civil szervezetek tevékenységi körükbe eső cél elérése érdekében megvalósítani tervezett nem önkormányzati pályázatukhoz szükséges önrész biztosítása érdekében nyújthatnak be kérelmet.

1.5. Sporttámogatás

A támogatásra elkülönített előirányzat a verseny- és élsport, illetve az utánpótlás-nevelés alap- és eredményességi támogatására, a diáksport programjainak támogatására, a városi sportrendezvények támogatására és előre nem látható feladatok finanszírozására szolgál.

2. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOK IGÉNYBEVÉTELÉNEK KÖZÖS SZABÁLYAI

2.1. A pályázati támogatások forrása az önkormányzat költségvetési rendeletében a „Pályázati támogatások” előirányzatnál rendelkezésre bocsátott keret. A támogatások kiegészíthetők a pénzügyi-számviteli előírásoknak megfelelően átvett pénzekkel, amelyeket a támogatást nyújtó önkormányzat számára célhoz kötötten, a támogatásra vonatkozó szabályokat ismerve rendelkezésre bocsátottak. Az így rendelkezésre álló többletforrásokat az önkormányzati támogatásokra vonatkozó szabályok szerint kell felhasználni, nyilvántartani.

2.2. A pályázati támogatások igénybevételének alapfeltétele, hogy a pályázó a megvalósítandó célhoz anyagi vagy személyes közreműködést teljesítsen. A támogatás nem szolgálhat létesítmény- vagy intézményfenntartáshoz való hozzájárulásra.

2.3. A pályázati támogatásra olyan természetes vagy jogi személyek, jogi személyiség nélküli társaságok pályázhatnak, amelyeknek (akiknek) cégbírósági vagy más nyilvántartásba vételi kötelezettségük van, és nyilvántartott tevékenységi körükbe tartozik a pályázatban feltüntetett cél. Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetési intézményei alaptevékenységükbe tartozó feladatok ellátásának támogatására nem pályázhatnak.

Pályázati támogatásra nem pályázhatnak pártok, a helyi választási bizottságnál nyilvántartott azon szervezetek, melyek az adott választási ciklusban országos és helyi képviselőjelöltet állítottak, támogattak, vagy képviselővel rendelkeznek.

2.4. A 3. fejezetben megjelölt bizottságok – illetve a Közgyűlés – döntését követően a nyertes pályázók, ha azok nem önkormányzati intézmények, szerződést kötnek az Önkormányzattal (képviseletében a polgármesterrel). A szerződés tartalmazza a felhasználás módját, a szükséges biztosítékokat, a felmondási okokat, az elszámolás kötelezettségét és módját, elmulasztásának következményeit (a következő 1-5 évben a támogatásból való kizárást). A pályázat előkészítésével, a döntés-előkészítéssel és a testület munkájával, döntésével kapcsolatos tevékenységeket a Hivatal kijelölt ügyintézője végzi el. Az önkormányzat az intézmények által elnyert támogatást célhoz kötött felhasználással és elszámolási kötöttséggel biztosítja.

2.5. A 3. fejezet szerinti bizottságok a pályázati kiírásokat évente egyszer vagy kétszer (a rendelkezésre álló keretet kétfelé bontva) hirdetik meg a költségvetés elfogadását követően, legkésőbb április 30-ig (esetleges második körben augusztus 31-ig).

2.6. A támogatások pályázati felhívását a Városháza hirdetőtáblájára 15 napra ki kell függeszteni, és a város honlapján a szükséges dokumentumokkal együtt letölthető formában el kell helyezni.

2.7. A benyújtott pályázatokról a döntéshozatal előtt az érintett bizottsági elnökök a polgármester vezetésével egyeztetik a benyújtott pályázatokat annak érdekében, hogy ugyanarra a célra csak egy pályázati támogatásból kerüljön sor támogatás nyújtására. Az összevethetőség érdekében a bizottságok a pályázatok benyújtási határidejét egy naptári héten belüli időpontokban állapítják meg.

2.8. Az érintett bizottságok a pályázati felhívásokat a kiírást követő közgyűlésen tájékoztatásul az egyebek között ismertetik.

2.9. Az egyes pályázatokat az érintett bizottságok saját döntés-előkészítési eljárásuk szerint bírálják el. A bizottságok a rendelkezésükre álló forrás ismeretében javaslatot készítenek valamennyi pályázó tekintetében a támogatásról, és – az alapítványi pályázó kivételével – saját hatáskörükben döntést hoznak a támogatás odaítéléséről.

Az alapítványi pályázó esetében a bizottság előterjesztésében és javaslatának ismeretében a támogatásról a bizottsági döntést követő soron következő rendes ülésén a Közgyűlés dönt.

3. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOKAT AZ ALÁBBI BIZOTTSÁGOKHOZ KELL BENYÚJTANI

Szociálpolitikai támogatás	Népjóléti Bizottság
Kulturális feladatok támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
Testvérvárosi kapcsolatok támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
Civil szervezetek támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
Sporttámogatás	Ifjúsági-, Turisztikai és Sport Bizottság

4. TÁMOGATÁSOK ELSZÁMOLÁSÁNAK SZABÁLYAI

4.1. A Támogatott a támogatás felhasználásáról a támogatási szerződésben foglalt határidőig köteles elszámolni. A szakmai és pénzügyi beszámolót szöveges indoklással együtt kell beküldeni Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának.

4.2. A pénzügyi beszámoló részei:

4.2.1. számlaösszesítő

4.2.2. hitelesített számlamásolatok

4.2.3. a számlák kifizetését igazoló dokumentumok (bankszámlakivonat, pénztárbizonylat hiteles másolata)

4.2.4. a feladatellátáshoz kapcsolódó megállapodások és szerződések hiteles másolata

4.2.5. egyéb alátámasztó dokumentáció.

4.3. A Támogatott köteles az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 93. § (3) bekezdése szerint összeállított számlaösszesítőt összeállítani és az Önkormányzatnak a fenti mellékletekkel együtt a támogatás felhasználásának ellenőrzése érdekében beküldeni.

4.4. A számlaösszesítő kötelező tartalma:

4.4.1. a számviteli bizonylat sorszáma, típusa

4.4.2. a kiállításának kelte

4.4.3. a teljesítés dátuma

4.4.4. a gazdasági esemény rövid leírása

4.4.5. nettó és bruttó összege

4.4.6. a támogatás terhére elszámolt összeg

4.4.7. a számviteli bizonylat kiállítójának neve, adószáma

4.4.8. a pénzügyi teljesítés időpontja

4.4.9. a Támogatott képviseletére jogosult, vagy az általa meghatalmazott személy aláírása

A számlák, bizonylatok eredeti példányára rá kell vezetni a „…./… számú szerződés alapján folyósított önkormányzati támogatás terhére elszámolva” záradékot.

4.5. A támogatás terhére elszámolható költségeket forintban kell elszámolni, függetlenül attól, hogy forintban vagy más pénznemben keletkezett. Ha a számla nem forintban került kiállításra, akkor a számviteli bizonylat végösszegét és az elszámolható költség összegét a teljesítés időpontjában érvényes, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett középárfolyamon kell átszámolni.

4.6. Amennyiben az adatszolgáltatásnak nem tesz eleget vagy az adatszolgáltatás hiányos, a Támogató legfeljebb egy alkalommal, 8 napos határidő tűzésével hiánypótlásra hívja fel a Kedvezményezettet. Az adatszolgáltatás időtartama a beszámoló elfogadására nyitva álló határidőbe nem számít bele. Ha a Támogatott ezen kötelezettségének az előírt határidőben sem tesz eleget, a beszámoló elutasításra kerül, és a Támogatott köteles a támogatást visszafizetni. Az önkormányzat az adatszolgáltatás során a kiválasztott bizonylatok meglétét és az összesítővel való egyezőségét vizsgálja.

5. A KÖZALKALMAZOTTI LAKÁSTÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS SZABÁLYOK

A közalkalmazotti lakástámogatás Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartásában lévő költségvetési intézmények dolgozói részére, kamatmentes, lakáscélú visszatérítendő támogatására szolgál. Forrása a „Általános támogatásban” szereplő „Dolgozók lakáskölcsöne” című előirányzat, valamint a befolyó törlesztő részletek. A támogatás odaítéléséről a Népjóléti Bizottság, valamint a Kulturális és Oktatási Bizottság 3-3 tagjából alakult testület dönt. A testület elnöke: Filep Márk a Népjóléti Bizottság elnöke, elnökhelyettese Sass László a Kulturális és Oktatási Bizottság elnöke. A testület tagjai: Juhász Adrienn önkormányzati képviselő, Péli Nikoletta önkormányzati képviselő, Stöckert Tamás önkormányzati képviselő, Lagler András nem önkormányzati képviselői bizottsági tag. A pályázat előkészítésével, a döntés-előkészítéssel és a testület munkájával, döntésével kapcsolatos tevékenységeket a Hivatal kijelölt ügyintézője végzi.

31. melléklet

Az önkormányzati választott tisztségviselők, bizottsági tagok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók külföldi kiküldetésének részletes szabályai

1. A kiküldetés engedélyezése

1.1. A külföldre utazó önkormányzati küldöttség kiküldetésének engedélyezésére a Közgyűlés határozata alapján a polgármester jogosult.

1.2. A polgármester sürgős külföldi kiküldetésének engedélyezésére az alpolgármester jogosult. Alpolgármesterek, tanácsnokok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók sürgős külföldi kiküldetésének engedélyezésére a polgármester jogosult.

2. A kiküldést teljesítők költségtérítése

2.1. A kiküldött részére külföldi tartózkodása idejére napidíjat vagy elszámolásos valutaellátmányt kell megállapítani. A nem képviselő és nem bizottsági tag kiküldött napidíjra nem, csak elszámolásos valuta ellátmányra, illetve költségtérítésre jogosult.

2.2. I. osztályú napidíjra és utazási költségtérítésre jogosult a polgármester, alpolgármesterek, delegációvezető, II. osztályú napidíjra jogosult a képviselő és a nem képviselő bizottsági tag. A delegáció vezetőjét szükség esetén a kiküldetést elrendelő jelöli ki.

2.3. Az I. osztályú napidíj egységesen 60 EUR/nap, a II. osztályú napidíj 40 EUR/nap, ennek megfelelő összegű valutát kell a kiküldött részére a célország pénznemében átadni.

2.4. Amennyiben a kiküldött a külföldi tartózkodás során teljes ellátásban részesül (szállás, étkezés), részére az előző pontban meghatározott napidíj 30%-a jár egyéb költségek (városi közlekedés stb.) fedezete címén.

2.5. Amennyiben a külföldi kiküldetés során a teljes ellátás csak részben biztosított (csak szállás áll rendelkezésre), úgy a kiküldött részére a napidíj 100%-a jár.

2.6. Az utazás napján, ha a külföldi tartózkodás ideje eléri a 8 órát teljes napidíj; arra a napra, amelyikben a külföldön töltött idő tartama eléri a 6 órát, de kevesebb, mint 8 óra a napidíj 50%-a illeti meg.

3. Az elszámolásos valutaellátmány

Az elszámolásos valutaellátmány magában foglalja a napidíj és a szállásköltség összegét. Szállásköltség a megbízó, illetve a fogadó fél által előre nem biztosított szállás esetén állapítható meg. Szállásköltség csak számla alapján számolható el. Az előleget meghaladó szállásköltség elszámolását - indokolt esetben - a kiküldetést elrendelő engedélyezheti.

4. Utazási- és járműhasználati költségtérítés, biztosítás

4.1. A kiküldött utazási költséget repülőgép, hajó, vonat, hivatali- illetve személyi tulajdonú gépjármű igénybevételekor számolhat el. A személyi tulajdonú gépjármű igénybevétele csak abban az esetben engedélyezhető, ha a gépjárműre vonatkozóan a külföldre érvényes biztosítást megkötötték. A biztosítás megkötése és annak költségei – a hivatali gépjármű kivételével – a kiküldöttet terhelik.

4.2. Az utazás módját a kiküldő jogosult engedélyezni.

4.3. Az utazási- és járműhasználati költség elszámolása az alábbiak szerint történik:

4.3.1. repülőgép, hajó, vonat igénybevétele esetén a menetjegy ellenértéke, a vásárlás pénznemében

4.3.2. hivatali- illetve személyi tulajdonú gépkocsi igénybevétele esetén Sopron Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal „A gépjárművek üzemeltetéséről és használatáról” szóló szabályzata alapján. Az elszámolás módját – elszámolásos, illetve átalányos – a kiküldetést elrendelő állapítja meg.

4.3.3. az egyéb költséget az előre nem tervezhető dologi kiadásokra (taxi, hivatali célból felmerült telefon, telefax díj, parkolási és autópályadíj stb.) lehet elszámolni. A dologi költségek felhasználását számlával kell igazolni.

5. A külföldi kiküldetés elrendelésének és elszámolásának rendje

5.1. A külföldi kiküldetés elrendelését az utazás megkezdése előtt legalább 7 nappal írásban a Polgármesteri Hivatal Jegyzői Irodájának be kell jelenteni.

5.2. A Jegyzői Iroda gondoskodik a kiküldetési utasítás kitöltéséről és jelen melléklet alapján, megállapítja a kiküldött részére járó devizaellátmány összegét.

5.3. A Közgazdasági Osztály gondoskodik a Jegyzői Iroda által megállapított valutaellátmány kifizetéséről és a mindenkori adójogszabályoknak megfelelően a személyi jövedelemadó befizetéséről.

5.4. A kiküldetés teljesítését követően a kiküldöttnek az általa felvett összegről 8 napon belül az előírt nyomtatványon el kell számolni.

5.5. A kiküldetési rendelvényhez mellékelni kell az összes bizonylatot. A fel nem használt valutát, a felvett valuta nemében az elszámolással egyidejűleg vissza kell fizetni.

32. melléklet

Önkormányzati feladatok kormányzati funkciók, rovatrend, címsor szerinti besorolása

(A melléklet szövegét a(z) 02_2022 rendelet_32_melleklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)