Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 29 15:30- 2025. 05. 30

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2025.05.29.

[1] Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva rendeletet alkot Sopron Megyei Jogú Város költségvetésének módosításáról.

[2] Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésén alapuló, a költségvetési előirányzatok évközi módosításából, átvezetéséből eredő jogszabályalkotási kötelezettség teljesítése és az önkormányzati gazdálkodás átláthatóságának biztosítása céljából az alábbi rendeletet alkotja meg.

1. § A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2025. évi költségvetését 30.998.289.598 Ft bevétellel állapítja meg.”

2. § (1) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 30.998.289.598 Ft-ban állapítja meg.”

(2) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–e) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A kiadási előirányzatok feladatonkénti és kiemelt előirányzat csoportonkénti alakulását a következő mellékletek tartalmazzák és a Közgyűlés ennek alapján hagyja jóvá:)

„a) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézmények működési és fenntartási kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint összesen 7.163.297.726 Ft összeggel,

b) a Polgármesteri Hivatal működési és fenntartási kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint összesen 2.089.624.025 Ft összeggel,

c) az önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet alapján 409.577.254 Ft összeggel,

d) az önkormányzati dologi kiadások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet alapján 3.744.027.777 Ft összeggel,

e) a városüzemeltetési kiadások pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 10. melléklet alapján 1.994.703.634 Ft összeggel,”

(3) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés g)–j) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A kiadási előirányzatok feladatonkénti és kiemelt előirányzat csoportonkénti alakulását a következő mellékletek tartalmazzák és a Közgyűlés ennek alapján hagyja jóvá:)

„g) az önkormányzati fejlesztési előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet részletezése alapján 958.154.312 Ft összeggel,

h) az önkormányzati felújítási előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 13. melléklet részletezése alapján 650.181.860 Ft összeggel,

i) a terület és településfejlesztési programok feladatait és pénzügyi szükségleteit a 14. melléklet részletezése alapján 5.475.512.281 Ft összeggel,

j) az önkormányzati általános támogatások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 15. melléklet alapján 5.421.403.572 Ft összeggel,”

(4) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés m) és n) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A kiadási előirányzatok feladatonkénti és kiemelt előirányzat csoportonkénti alakulását a következő mellékletek tartalmazzák és a Közgyűlés ennek alapján hagyja jóvá:)

„m) a hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét a 18. melléklet alapján 1.931.758.130 Ft összeggel.

n) az általános tartalékot 173.604.416 Ft-tal, a céltartalékot, intézményi évközi tartalékot, egyéb évközi tartalékot a 19. mellékletben felsorolt célokra 645.895.837 Ft-tal.”

3. § (1) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

(13) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.

(14) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.

(15) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 15. melléklet lép.

(16) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 16. melléklet lép.

(17) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 17. melléklet lép.

(18) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 18. melléklet lép.

(19) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 22. melléklete helyébe a 19. melléklet lép.

(20) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 23. melléklete helyébe a 20. melléklet lép.

(21) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 24. melléklete helyébe a 21. melléklet lép.

(22) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 25. melléklete helyébe a 22. melléklet lép.

(23) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 27. melléklete helyébe a 23. melléklet lép.

(24) A Sopron Megyei Jogú Város 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 31. melléklete helyébe a 24. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet 2025. május 29-én 15 óra 30 perckor lép hatályba.

1. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

				adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	6 443 553 833	6 567 483 821
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0	58 744 861
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	651 400 000	651 400 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	7 794 100 000	7 794 100 000
5.	B400	Működési bevételek	2 859 411 047	3 209 655 304
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	450 000 000	498 000 000

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	18 198 464 880	18 779 383 986

9.	K100	Személyi juttatások	6 509 777 872	6 573 331 876
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	954 242 644	963 926 115
11.	K300	Dologi kiadások	7 303 548 813	7 463 688 126
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 710 858	145 710 858
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 674 906 772	1 733 651 633
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	543 298 980	595 452 493
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 060 949 754	3 182 383 307
17.	K513	Tartalékok	699 711 374	819 500 253

18.		Működési kiadások összesen: (9+…+17)	20 892 147 067	21 477 644 661

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-2 693 682 187	-2 698 260 675

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 467 099 000	5 511 111 947
23.	B500	Felhalmozási bevételek	260 312 600	260 312 600
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	256 000 000	256 000 000

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	3 983 411 600	6 027 424 547

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 646 598 961	2 681 602 252
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 741 041 162	4 848 718 073
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	68 566 482	73 566 482

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	5 466 206 605	7 613 886 807

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-1 482 795 005	-1 586 462 260

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	22 181 876 480	24 806 808 533
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	26 358 353 672	29 091 531 468

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-4 176 477 192	-4 284 722 935

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	0	0
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	0	0
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)	0	0

40.		Költségvetési maradvány igénybe vétele	1 843 581 619	1 951 827 362
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	2 539 659 619	4 239 653 703

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39+…+41)	4 383 241 238	6 191 481 065

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás
44.		Különböző finanszírozási kiadások	206 764 046	1 906 758 130

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (43+44)	206 764 046	1 906 758 130

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (42-45)	4 176 477 192	4 284 722 935

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (35+45)	26 565 117 718	30 998 289 598
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (34+42)	26 565 117 718	30 998 289 598

”

2. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési Intézmények 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként összesen, valamint létszám előirányzata (kivéve Polgármesteri Hivatal)

				adatok Ft-ban
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110	0	0
2.	Elvonások és befizetések bevételei	B120	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	260 000 000	260 000 000
4.	Közhatalmi bevételek	B300	0	0
5.	Működési bevételek	B400	1 062 500 000	1 062 500 000
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640	0	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0	0

8.	Működési bevételek összesen:		1 322 500 000	1 322 500 000

9.	Személyi juttatások	K100	4 819 363 240	4 881 837 244
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	700 436 526	710 119 997
11.	Dologi kiadások	K300	1 479 367 921	1 479 703 957
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400	0	0
13.	Elvonások és befizetések	K502	0	58 744 861
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0
17.	Tartalékok	K513	0	0

18.	Működési kiadások összesen:		6 999 167 687	7 130 406 059

19.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-5 676 667 687	-5 807 906 059

20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210	0	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250	0	0
22.	Felhalmozási bevételek	B500	0	0
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740	0	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750	0	0

25.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	24 846 659	24 846 659
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	7 381 044	8 045 008
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840	0	0
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860	0	0
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890	0	0

31.	Felhalmozási kiadások összesen:		32 227 703	32 891 667

32.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-32 227 703	-32 891 667

33.	Költségvetési bevételek összesen:		1 322 500 000	1 322 500 000
34.	Költségvetési kiadások összesen:		7 031 395 390	7 163 297 726

35.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)		-5 708 895 390	-5 840 797 726

36.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	4 146 541 777	4 218 699 252
37.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	1 462 353 613	1 463 353 613
38.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	5 608 895 390	5 682 052 865
39.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	100 000 000	158 744 861
40.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
41.	Finanszírozási bevételek összesen:		5 708 895 390	5 840 797 726

42.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0
43.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9	0	0
44.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

45.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (41-44)		5 708 895 390	5 840 797 726

46.	Tárgyévi kiadások összesen:		7 031 395 390	7 163 297 726
47.	Tárgyévi bevételek összesen:		7 031 395 390	7 163 297 726

Egyesített Bölcsődék 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


48.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
49.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
50.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
51.	Közhatalmi bevételek	B300
52.	Működési bevételek	B400	123 000 000	123 000 000
53.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
54.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

55.	Működési bevételek összesen:		123 000 000	123 000 000

56.	Személyi juttatások	K100	1 024 118 396	1 030 656 780
57.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	152 240 951	153 254 400
58.	Dologi kiadások	K300	222 583 865	222 583 865
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
60.	Elvonások és befizetések	K502	0	23 953 494
61.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
64.	Tartalékok	K513

65.	Működési kiadások összesen:		1 398 943 212	1 430 448 539

66.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 275 943 212	-1 307 448 539

67.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
68.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
69.	Felhalmozási bevételek	B500
70.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
71.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

72.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

73.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 451 610	1 451 610
74.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	7 381 044	7 381 044
75.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
76.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
77.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

78.	Felhalmozási kiadások összesen:		8 832 654	8 832 654

79.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-8 832 654	-8 832 654

80.	Költségvetési bevételek összesen:		123 000 000	123 000 000
81.	Költségvetési kiadások összesen:		1 407 775 866	1 439 281 193

82.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (80-81)		-1 284 775 866	-1 316 281 193

83.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	973 598 856	981 150 689
84.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	311 177 010	311 177 010
85.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 284 775 866	1 292 327 699
86.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	23 953 494
87.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
88.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 284 775 866	1 316 281 193

89.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
90.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
91.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

92.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (88-91)		1 284 775 866	1 316 281 193

93.	Tárgyévi kiadások összesen:		1 407 775 866	1 439 281 193
94.	Tárgyévi bevételek összesen:		1 407 775 866	1 439 281 193

Soproni Szociális Intézmény 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


95.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
96.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
97.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	260 000 000	260 000 000
98.	Közhatalmi bevételek	B300
99.	Működési bevételek	B400	680 000 000	680 000 000
100.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
101.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

102.	Működési bevételek összesen:		940 000 000	940 000 000

103.	Személyi juttatások	K100	1 387 806 540	1 443 742 160
104.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	200 504 750	209 174 772
105.	Dologi kiadások	K300	808 709 344	808 045 380
106.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
107.	Elvonások és befizetések	K502	0	1 654 509
108.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
109.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
110.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
111.	Tartalékok	K513

112.	Működési kiadások összesen:		2 397 020 634	2 462 616 821

113.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 457 020 634	-1 522 616 821

114.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
115.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
116.	Felhalmozási bevételek	B500
117.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
118.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

119.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

120.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	8 404 000	8 404 000
121.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	0	663 964
122.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
123.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
124.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

125.	Felhalmozási kiadások összesen:		8 404 000	9 067 964

126.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-8 404 000	-9 067 964

127.	Költségvetési bevételek összesen:		940 000 000	940 000 000
128.	Költségvetési kiadások összesen:		2 405 424 634	2 471 684 785

129.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (127-128)		-1 465 424 634	-1 531 684 785

130.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	854 936 881	919 542 523
131.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	510 487 753	510 487 753
132.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 365 424 634	1 430 030 276
133.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	100 000 000	101 654 509
134.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
135.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 465 424 634	1 531 684 785

136.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
137.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
138.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

139.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (135-138)		1 465 424 634	1 531 684 785

140.	Tárgyévi kiadások összesen:		2 405 424 634	2 471 684 785
141.	Tárgyévi bevételek összesen:		2 405 424 634	2 471 684 785

Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


142.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
143.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
144.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
145.	Közhatalmi bevételek	B300
146.	Működési bevételek	B400	2 500 000	2 500 000
147.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
148.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

149.	Működési bevételek összesen:		2 500 000	2 500 000

150.	Személyi juttatások	K100	742 214 006	742 214 006
151.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	109 631 286	109 631 286
152.	Dologi kiadások	K300	62 456 458	62 456 458
153.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
154.	Elvonások és befizetések	K502	0	5 301 500
155.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
156.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
157.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
158.	Tartalékok	K513

159.	Működési kiadások összesen:		914 301 750	919 603 250

160.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-911 801 750	-917 103 250

161.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
162.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
163.	Felhalmozási bevételek	B500
164.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
165.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

166.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

167.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000	1 270 000
168.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
169.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
170.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
171.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

172.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000	1 270 000

173.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000	-1 270 000

174.	Költségvetési bevételek összesen:		2 500 000	2 500 000
175.	Költségvetési kiadások összesen:		915 571 750	920 873 250

176.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (174-175)		-913 071 750	-918 373 250

177.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	772 064 828	772 064 828
178.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	141 006 922	141 006 922
179.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	913 071 750	913 071 750
180.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	5 301 500
181.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
182.	Finanszírozási bevételek összesen:		913 071 750	918 373 250

183.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
184.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
185.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

186.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (182-185)		913 071 750	918 373 250

187.	Tárgyévi kiadások összesen:		915 571 750	920 873 250
188.	Tárgyévi bevételek összesen:		915 571 750	920 873 250

Hermann Alice Óvoda 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


189.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
190.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
191.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
192.	Közhatalmi bevételek	B300
193.	Működési bevételek	B400	0	0
194.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
195.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

196.	Működési bevételek összesen:		0	0

197.	Személyi juttatások	K100	664 591 054	664 591 054
198.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	98 632 247	98 632 247
199.	Dologi kiadások	K300	74 577 268	74 577 268
200.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
201.	Elvonások és befizetések	K502	0	2 350 955
202.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
203.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
204.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
205.	Tartalékok	K513

206.	Működési kiadások összesen:		837 800 569	840 151 524

207.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-837 800 569	-840 151 524

208.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
209.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
210.	Felhalmozási bevételek	B500
211.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
212.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

213.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

214.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000	1 270 000
215.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
216.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
217.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
218.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

219.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000	1 270 000

220.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000	-1 270 000

221.	Költségvetési bevételek összesen:		0	0
222.	Költségvetési kiadások összesen:		839 070 569	841 421 524

223.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (221-222)		-839 070 569	-841 421 524

224.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	786 939 460	786 939 460
225.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	52 131 109	52 131 109
226.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	839 070 569	839 070 569
227.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	2 350 955
228.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
229.	Finanszírozási bevételek összesen:		839 070 569	841 421 524

230.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
231.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
232.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

233.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (229-232)		839 070 569	841 421 524

234.	Tárgyévi kiadások összesen:		839 070 569	841 421 524
235.	Tárgyévi bevételek összesen:		839 070 569	841 421 524

Trefort Téri Óvoda 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


236.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
237.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
238.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
239.	Közhatalmi bevételek	B300
240.	Működési bevételek	B400
241.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
242.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

243.	Működési bevételek összesen:		0	0

244.	Személyi juttatások	K100	507 130 198	507 130 198
245.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	75 271 896	75 271 896
246.	Dologi kiadások	K300	66 351 936	66 351 936
247.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
248.	Elvonások és befizetések	K502	0	6 181 683
249.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
250.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
251.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
252.	Tartalékok	K513

253.	Működési kiadások összesen:		648 754 030	654 935 713

254.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-648 754 030	-654 935 713

255.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
256.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
257.	Felhalmozási bevételek	B500
258.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
259.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

260.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

261.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	6 525 859	6 525 859
262.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
263.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
264.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
265.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

266.	Felhalmozási kiadások összesen:		6 525 859	6 525 859

267.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-6 525 859	-6 525 859

268.	Költségvetési bevételek összesen:		0	0
269.	Költségvetési kiadások összesen:		655 279 889	661 461 572

270.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (268-269)		-655 279 889	-661 461 572

271.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	502 583 126	502 583 126
272.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	152 696 763	152 696 763
273.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	655 279 889	655 279 889
274.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	6 181 683
275.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
276.	Finanszírozási bevételek összesen:		655 279 889	661 461 572

277.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
278.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
279.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

280.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (276-279)		655 279 889	661 461 572

281.	Tárgyévi kiadások összesen:		655 279 889	661 461 572
282.	Tárgyévi bevételek összesen:		655 279 889	661 461 572

Széchenyi István Városi Könyvtár 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


283.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
284.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
285.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
286.	Közhatalmi bevételek	B300
287.	Működési bevételek	B400	7 500 000	7 500 000
288.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
289.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

290.	Működési bevételek összesen:		7 500 000	7 500 000

291.	Személyi juttatások	K100	129 657 846	129 657 846
292.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	16 855 520	16 855 520
293.	Dologi kiadások	K300	67 859 987	67 859 987
294.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
295.	Elvonások és befizetések	K502	0	3 885 400
296.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
297.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
298.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
299.	Tartalékok	K513

300.	Működési kiadások összesen:		214 373 353	218 258 753

301.	Működési költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-206 873 353	-210 758 753

302.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
303.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
304.	Felhalmozási bevételek	B500
305.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
306.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

307.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

308.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	2 155 190	2 155 190
309.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700		0
310.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
311.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
312.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

313.	Felhalmozási kiadások összesen:		2 155 190	2 155 190

314.	Felhalmozási költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-2 155 190	-2 155 190

315.	Költségvetési bevételek összesen:		7 500 000	7 500 000
316.	Költségvetési kiadások összesen:		216 528 543	220 413 943

317.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (315-316)		-209 028 543	-212 913 943

318.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	142 936 868	142 936 868
319.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	66 091 675	66 091 675
320.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	209 028 543	209 028 543
321.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	3 885 400
322.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
323.	Finanszírozási bevételek összesen:		209 028 543	212 913 943

324.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
325.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
326.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

327.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (323-326)		209 028 543	212 913 943

328.	Tárgyévi kiadások összesen:		216 528 543	220 413 943
329.	Tárgyévi bevételek összesen:		216 528 543	220 413 943

Soproni Múzeum 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E


330.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
331.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
332.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0	0
333.	Közhatalmi bevételek	B300
334.	Működési bevételek	B400	249 500 000	249 500 000
335.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
336.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

337.	Működési bevételek összesen:		249 500 000	249 500 000

338.	Személyi juttatások	K100	363 845 200	363 845 200
339.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	47 299 876	47 299 876
340.	Dologi kiadások	K300	176 829 063	177 829 063
341.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
342.	Elvonások és befizetések	K502	0	15 417 320
343.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
344.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
345.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
346.	Tartalékok	K513

347.	Működési kiadások összesen:		587 974 139	604 391 459

348.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-338 474 139	-354 891 459

349.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
350.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
351.	Felhalmozási bevételek	B500
352.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
353.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

354.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0

355.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	3 770 000	3 770 000
356.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
357.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
358.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
359.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

360.	Felhalmozási kiadások összesen:		3 770 000	3 770 000

361.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-3 770 000	-3 770 000

362.	Költségvetési bevételek összesen:		249 500 000	249 500 000
363.	Költségvetési kiadások összesen:		591 744 139	608 161 459

364.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (362-363)		-342 244 139	-358 661 459

365.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	113 481 758	113 481 758
366.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	228 762 381	229 762 381
367.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	342 244 139	343 244 139
368.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	15 417 320
369.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
370.	Finanszírozási bevételek összesen:		342 244 139	358 661 459

371.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
372.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
373.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0

374.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (370-373)		342 244 139	358 661 459

375.	Tárgyévi kiadások összesen:		591 744 139	608 161 459
376.	Tárgyévi bevételek összesen:		591 744 139	608 161 459

Költségvetési Intézmények 2025. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (kivéve Polgármesteri Hivatal)

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K		2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E

377.	*Szociális szervek*
378.	Sopron Megyei Jogú Város Egyesített Bölcsődék:		146,00	146,00
	Közalkalmazotti jogviszony		146,00	146,00
379.	Soproni Szociális Intézmény:		234,00	234,00
	Egészségügyi szolgálati jogviszony		16,00	16,00
	Közalkalmazotti jogviszony		194,00	194,00
	Munkaviszony		24,00	24,00
380.	*Szociális szervek összesen:*		*380,00*	*380,00*

381.	*Alapfokú oktatási szervek*
382.	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf:		97,75	97,75
	Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony		94,50	94,50
	Munkaviszony		3,25	3,25
383.	Hermann Alice Óvoda:		93,50	93,50
	Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony		90,50	90,50
	Munkaviszony		3,00	3,00
384.	Trefort Téri Óvoda:		69,50	69,50
	Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony		67,00	67,00
	Munkaviszony		2,50	2,50
385.	*Alapfokú oktatási szervek összesen:*		*260,75*	*260,75*

386.	*Kulturális szervek*
387.	Széchenyi István Városi Könyvtár:		23,00	23,00
	Munkaviszony		23,00	23,00
388.	Soproni Múzeum:		63,00	63,00
	Munkaviszony		63,00	63,00
389.	*Kulturális szervek összesen:*		*86,00*	*86,00*


390.	Önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesen		726,75	726,75

”

3. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.	0	4	01	01	B110	1	Önkormányzatok működési támogatásai
2.	0	4	01	01	B120	1	Elvonások és befizetések bevételei
3.	0	4	01	01	B160	1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.	0	4	01	01	B300	1	Közhatalmi bevételek
5.	0	4	01	01	B400	1	Működési bevételek	32 000 000	32 000 000
6.	0	4	01	01	B640	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
7.	0	4	01	01	B650	1	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

8.							Működési bevételek összesen: (1+…+7)	32 000 000	32 000 000

9.	0	4	01	01	K100	1	Személyi juttatások	1 329 053 000	1 329 053 000
10.	0	4	01	01	K200	1	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	206 670 496	206 670 496
11.	0	4	01	01	K300	1	Dologi kiadások	467 620 200	481 898 148
12.	0	4	01	01	K400	1	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0
13.	0	4	01	01	K502	1	Elvonások és befizetések
14.	0	4	01	01	K506	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
15.	0	4	01	01	K508	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
16.	0	4	01	01	K512	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	200 000	200 000
17.	0	4	01	01	K513	1	Tartalékok

18.							Működési kiadások összesen: (9+…+17)	2 003 543 696	2 017 821 644

19.							Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-1 971 543 696	-1 985 821 644

20.	0	4	01	01	B210	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21.	0	4	01	01	B250	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
22.	0	4	01	01	B500	1	Felhalmozási bevételek
23.	0	4	01	01	B740	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
24.	0	4	01	01	B750	1	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

25.							Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+24)	0	0

26.	0	4	01	01	K600	1	Beruházások (ÁFÁ-val)	29 149 381	54 149 381
27.	0	4	01	01	K700	1	Felújítások (ÁFÁ-val)	17 653 000	17 653 000
28.	0	4	01	01	K840	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
29.	0	4	01	01	K860	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
30.	0	4	01	01	K890	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

31.							Felhalmozási kiadások összesen: (26+..+30)	46 802 381	71 802 381

32.							Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (25-31)	-46 802 381	-71 802 381

33.							Költségvetési bevételek összesen: (8+25)	32 000 000	32 000 000
34.							Költségvetési kiadások összesen: (18+31)	2 050 346 077	2 089 624 025

35.							Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)	-2 018 346 077	-2 057 624 025

36.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	905 792 940	905 792 940
37.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	1 112 553 137	1 124 553 137
38.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(36+37)	2 018 346 077	2 030 346 077
39.	0	4	01	01	B813	1	Költségvetési maradvány igénybe vétele	0	27 277 948
40.	0	4	01	01		1	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)
41.							Finanszírozási bevételek összesen: (38+40)	2 018 346 077	2 057 624 025

42.							Költségvetési szervnek folyósított támogatás
43.							Különböző finanszírozási kiadások

44.							Finanszírozási kiadások összesen: (42-43)	0	0

45.							Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (41-44)	2 018 346 077	2 057 624 025

46.							Tárgyévi kiadások összesen: (34+44)	2 050 346 077	2 089 624 025
47.							Tárgyévi bevételek összesen: (33+41)	2 050 346 077	2 089 624 025
48.							Polgármesteri Hivatal 2025. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (fő)	160	160
49.							Közszolgálati jogviszony	158	158
50.							Munkaviszony	2	2

”

4. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2025. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

				adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	6 443 553 833	6 567 483 821
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0	58 744 861
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	391 400 000	391 400 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	7 794 100 000	7 794 100 000
5.	B400	Működési bevételek	1 764 911 047	2 115 155 304
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	450 000 000	498 000 000

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	16 843 964 880	17 424 883 986

9.	K100	Személyi juttatások	361 361 632	362 441 632
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	47 135 622	47 135 622
11.	K300	Dologi kiadások	5 356 560 692	5 502 086 021
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 710 858	145 710 858
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 674 906 772	1 674 906 772
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	543 298 980	595 452 493
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 060 749 754	3 182 183 307
17.	K513	Tartalékok	699 711 374	819 500 253

18.		Működési kiadások összesen: (9+..+17)	11 889 435 684	12 329 416 958

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	4 954 529 196	5 095 467 028

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 467 099 000	5 511 111 947
23.	B500	Felhalmozási bevételek	260 312 600	260 312 600
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	256 000 000	256 000 000

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	3 983 411 600	6 027 424 547

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 592 602 921	2 602 606 212
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 716 007 118	4 823 020 065
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	68 566 482	73 566 482

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	5 387 176 521	7 509 192 759

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-1 403 764 921	-1 481 768 212

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	20 827 376 480	23 452 308 533
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	17 276 612 205	19 838 609 717

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	3 550 764 275	3 613 698 816

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)

40.	B813	Költségvetési maradvány igénybe vétele	1 743 581 619	1 765 804 553
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	2 539 659 619	4 239 653 703

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39 +...+41)	4 283 241 238	6 005 458 256

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás	7 627 241 467	7 712 398 942
44.		Különböző finanszírozási kiadások	206 764 046	1 906 758 130

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (43+44)	7 834 005 513	9 619 157 072

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (42-45)	-3 550 764 275	-3 613 698 816

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (18+32+45)	25 110 617 718	29 457 766 789
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (8+26+42)	25 110 617 718	29 457 766 789

Önkormányzat 2025. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszáma

Sor-szám	MEGNEVEZÉS		2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E
49.		Választott tisztségviselők	61,00	61,00
50.		Egészségügyi szolgálati jogviszony	4,00	4,00
51.		Közalkalmazotti jogviszony	1,00	1,00
52.		Közfoglalkoztatotti jogviszony	10,00	10,00
53.		Közszolgálati jogviszony	4,00	4,00
54.		Önkormányzat összesen:	80,00	80,00

”

5. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi állami támogatás

													adatok Ft-ban
Sor- szám	Jogcím száma	Jogcím megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet					Javasolt módosítás					Különbözet
Sor- szám	Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint	Mennyiségi egység	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint	Különbözet
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
2.	1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	elismert hivatali létszám	elismert hivatali létszám	6 994 000	129,5	905 792 940	elismert hivatali létszám	elismert hivatali létszám	6 994 000	129,51	905 792 940
3.	1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	forint	26 000	2 401,9	62 449 400	forint	forint	26 000	2 401,9	62 449 400
4.	1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	forint	forint	0		160 650 000	forint	forint	0		160 650 000
5.	1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	forint	0		993 480	forint	forint	0		993 480
6.	1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint	forint			99 623 850	forint	forint			99 623 850
7.	1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint	forint	2 800	56 179	157 301 200	forint	forint	2 800	56 179	157 301 200
8.	1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	forint	2 550	401	1 022 550	forint	forint	2 550	401	1 022 550
9.	1.1.	*A települési önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:*					*1 387 833 420*					*1 387 833 420*	0

10.	1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
11.	1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	fő	172 374	1 323,3	228 102 514	fő	fő	172 374	1 323,3	228 102 514
12.	1.2.2.1.	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	fő	fő	10 147 000	121,7	1 234 889 900	fő	fő	10 147 000	121,7	1 234 889 900
13.	1.2.3.1.1.1.	Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	fő	fő	869 000	48,0	41 712 000	fő	fő	869 000	48,0	41 712 000
14.	1.2.3.1.1.2.	Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	fő	fő	3 241 000	12	38 892 000	fő	fő	3 241 000	12	38 892 000
15.	1.2.4.1.2.	Nemzetiségi pótlékban részesülő pedagógus - pótlék középértéke	fő	fő	1 086 000	10	10 860 000	fő	fő	1 086 000	10	10 860 000
16.	1.2.5.1.1.	Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	fő	5 268 000	95	500 460 000	fő	fő	5 268 000	95	500 460 000
17.	1.2.5.1.2.	Pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	fő	10 147 000	1	10 147 000	fő	fő	10 147 000	1	10 147 000
18.	1.2.7.	Diabétesz ellátási pótlék	fő	fő	480 000	0	0	fő	fő	480 000	0	0
19.	*1.2.*	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása					*2 065 063 414*					*2 065 063 414*	0

20.	1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása
21.	2.3.2	Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék					0					119 128 398	119 128 398
22.	1.3.2.3.1.	Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	fő	fő	88 520	389	34 434 280	fő	fő	88 520	389	34 434 280
23.	1.3.2.4.1.	Szociális segítés	fő	fő	25 000	1	25 000	fő	fő	25 000	1	25 000
24.	1.3.2.4.2.	Személyi gondozás - önálló feladatellátás	fő	fő	648 100	75	48 607 500	fő	fő	648 100	75	48 607 500
25.	1.3.2.6.1.	Időskorúak nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	fő	372 600	22	8 197 200	fő	fő	372 600	22	8 197 200
26.	1.3.2.7.1.1.	Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása - autista diagnózissal nem rendelkező ellátottak - önálló feladatellátás	fő	fő	1 177 800	17	20 022 600	fő	fő	1 177 800	17	20 022 600
27.	1.3.2.8.1.	Demens személyek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	fő	1 018 100	6	6 108 600	fő	fő	1 018 100	6	6 108 600
28.	1.3.2.9.1.	Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	fő	504 600	24	12 110 400	fő	fő	504 600	24	12 110 400
29.	1.3.2.11.1.	Hajléktalanok nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	fő	381 800	30	11 454 000	fő	fő	381 800	30	11 454 000
30.	1.3.2.11.3.	Hajléktalanok nappali intézményi ellátása - a szociál- és nyugdíjpolitikáért felelős miniszter által kijelölt intézmény	engedélyes	engedélyes	14 302 600	1	14 302 600	engedélyes	engedélyes	14 302 600	1	14 302 600
31.	1.3.2.13.1.	Hajléktalanok átmeneti szállása - önálló feladatellátás	férőhely	férőhely	913 700	13	11 878 100	férőhely	férőhely	913 700	13	11 878 100
32.	1.3.2.13.3.	Hajléktalanok éjjeli menedékhelye - önálló feladatellátás	férőhely	férőhely	913 700	23	21 015 100	férőhely	férőhely	913 700	23	21 015 100
33.	1.3.2.16.	Utcai szociális munka		működési hó	1 005 583	12	12 067 000		működési hó	1 005 583	12	12 067 000
34.	1.3.4.1.	Bértámogatás	fő	fő	7 791 200	56	436 307 200	fő	fő	7 791 200	56	436 307 200
35.	1.3.4.2.	Intézményüzemeltetési támogatás	forint	forint			203 711 301	forint	forint			203 711 301

36.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás
37.	1.3.2.15.1.1.	Alaptámogatás	működési hó	működési hó	2 000 000	12	2 000 000	működési hó	működési hó	2 000 000	12	2 000 000
38.	1.3.2.15.1.2.	Teljesítménytámogatás	feladategység	feladategység	317 400	40	12 696 000	feladategység	feladategység	317 400	40	12 696 000
39.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás összesen:						14 696 000					14 696 000

40.	1.3.3. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása
41.	1.3.3.1.1.	Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	fő	10 297 000	33,0	339 801 000	fő	fő	10 297 000	33,0	339 801 000
42.	1.3.3.1.2.	Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	fő	7 338 000	50,5	370 569 000	fő	fő	7 338 000	50,5	370 569 000
43.	1.3.3.2.	Bölcsődei üzemeltetési támogatás	forint	forint			168 721 600	forint	forint			168 721 600

*44.*	*Önkormányzati feladatok támogatása össszesen:*						*1 734 028 481*					*1 853 156 879*	*119 128 398*

45.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása
46.	1.3.2.1	Család- és gyermekjóléti szolgálat					73 738 410					78 540 000	4 801 590
47.	1.3.2.2	Család és gyermekjóléti központ/járás					129 413 000					129 413 000
48.	2.2.3	Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása					79 224 380					79 224 380
49.	1.3.4.1	Gyermekek átmeneti ellátása	fő	fő	7 791 200	5	38 956 000	fő	fő	7 791 200	5	38 956 000
50.	1.3.4.2	Intézmény-üzemeltetési támogatás	forint	forint			27 778 814	forint	forint			27 778 814

51.	Támogató szolgáltatás
52.	1.3.2.14.1.	Alaptámogatás	működési hó	működési hó	3 000 000	12	3 000 000	működési hó	működési hó	3 000 000	12	3 000 000
53.	1.3.2.14.2.	Teljesítménytámogatás	feladategység	feladategység	4 470	3 300	14 751 000	feladategység	feladategység	4 470	3 300	14 751 000

54.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása összesen:						366 861 604					371 663 194	4 801 590

55.	*1.3.1.*	*A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása összesen:*					*2 100 890 085*					*2 224 820 073*	*123 929 988*

56.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
57.	1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	fő	fő	3 924 000	56,97	223 550 280	fő	fő	3 924 000	56,97	223 550 280
58.	1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	forint	forint			283 417 034	forint	forint			283 417 034
59.	1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	étkezési adag	285	492	140 220	étkezési adag	étkezési adag	285	492	140 220
60.	*1.4.*	*Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása*					*507 107 534*					*507 107 534*	0

61.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása összesen:						2 607 997 619					2 731 927 607	123 929 988

62.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása
63.	1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	forint	2 213	56 179	124 324 127	forint	forint	2 213	56 179	124 324 127
64.	2.4.4	Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása					67 600 000					67 600 000
65.	2.4.7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása					190 735 253					190 735 253
*66.*	*1.5.*	*A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen:*	*forint*	*forint*			*382 659 380*	*forint*	*forint*			*382 659 380*	0

67.	Állami támogatás mindösszesen:						6 443 553 833					6 567 483 821	123 929 988

68.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás		forint	forint			1 614 906 772	forint	forint			1 614 906 772

”

6. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati bevételek

						adatok Ft-ban
Sor-szám	Rovatszám			Bevételek	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B			C	D	E

1.				Önkormányzatok működési támogatásai
2.	B111	01	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1 387 833 420	1 387 833 420
3.	B112	01	1	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	2 065 063 414	2 065 063 414
4.	B113	01	1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	2 607 997 619	2 731 927 607
5.	B114	01	1	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	382 659 380	382 659 380
6.	B116	01	1	Elszámolásból származó bevételek	0	0
7.				Önkormányzatok működési támogatásai összesen:	6 443 553 833	6 567 483 821

8.	B120	01	1	Elvonások és befizetések bevételei	0	58 744 861

9.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
10.	B160	01	1	Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatás	35 000 000	35 000 000
11.	B160	02	1	Közfoglalkoztatottak	5 000 000	5 000 000
12.	B160	04	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás állami	351 400 000	351 400 000
13.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	391 400 000	391 400 000
14.				Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:	6 834 953 833	7 017 628 682

15.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
16.	B250	20	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	50 000 000	50 000 000
17.	B250	23	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	1 350 000 000	1 350 000 000
18.	B250	24	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	1 660 000 000	1 660 000 000
19.	B250	25	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	407 099 000	407 099 000
20.	B250	27	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00003 Városi gyűjtőutak felújítása I. ütem	0	1 894 012 947
21.	B250	28	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00002 Kodály téri rendelő felújítása	0	150 000 000
22.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	3 467 099 000	5 511 111 947
23.				Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 467 099 000	5 511 111 947

24.	B340	00		Vagyoni tipusú adók
25.	B340	01	2	Építményadó	1 525 000 000	1 525 000 000
26.	B340	02	2	Magánszemélyek kommunális adója	370 000 000	370 000 000
27.	B340			Vagyoni tipusú adók összesen:	1 895 000 000	1 895 000 000
28.	B34			Vagyoni tipusú adók	1 895 000 000	1 895 000 000

29.	B351	00		Értékesítési és forgalmi adók
30.	B351	01	2	Állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után fizetett helyi iparűzési adó	5 600 000 000	5 600 000 000
31.	B351			Értékesítési és forgalmi adók összesen:	5 600 000 000	5 600 000 000

32.	B355	00		Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
33.	B355	01	2	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	180 000 000	180 000 000
34.	B355			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók összesen:	180 000 000	180 000 000
35.	B35			Termékek és szolgáltatások adói	5 780 000 000	5 780 000 000

36.	B360	00		Egyéb közhatalmi bevételek
37.	B360	01	1	Környezetvédelmi bírság	100 000	100 000
38.	B360	02	1	Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	3 000 000	3 000 000
39.	B360	03	2	Helyi adópótlék, adóbírság előirányzata	20 000 000	20 000 000
40.	B360	04	1	Talajterhelési díj	2 000 000	2 000 000
41.	B360	05	1	Közterület foglalási díj	94 000 000	94 000 000
42.	B36			Egyéb közhatalmi bevételek összesen:	119 100 000	119 100 000
43.	B3			Közhatalmi bevételek összesen:	7 794 100 000	7 794 100 000

44.				Szolgáltatások ellenértéke
45.	B402	02	2	Szúnyoggyérítés	2 000 000	2 000 000
46.	B402	05	2	Veolia (Dalkia) bérleti díj	12 000 000	12 000 000
47.	B402	06	2	Parkolók bérleti díja	550 000 000	550 000 000
48.	B402	07	2	Bérleti díjak	10 000 000	10 000 000
49.	B402	09	2	Kéményseprő és egyéb szolgáltatás bevétel	250 000	250 000
50.	B402	10	1	Koncessziós díj - Eatrend Arrabona Zrt.	6 700 000	0
51.	B402	11	1	Bérleti díj - Eatrend Arrabona Zrt.	7 647 000	7 647 000
52.	B402	12	1	Önkormányzati EPR illetmény	0	80 993 420
53.				Szolgáltatások ellenértéke összesen:	588 597 000	662 890 420

54.				Tulajdonosi bevételek
55.	B404	01	1	Önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díja	283 000 000	283 000 000
56.	B404	02	1	Önkormányzati lakások és helyiségek közüzemi díja	72 000 000	72 000 000
57.	B404	03	2	Egyéb osztalék bevétel	400 000	400 000
58.	B404	04	2	Koncessziós díj - Eatrend Arrabona Zrt.	0	6 700 000
59.				Tulajdonosi bevételek összesen:	355 400 000	362 100 000

60.	B405	02	1	Gyermekétkeztetés térítési díjak - iskolák, óvodák	211 472 143	211 472 143
61.	B405	03	1	Gyermekétkeztetés térítési díjak - Szakképzési Centrum	23 226 630	23 226 630
62.	B406	01	1	Kiszámlázott általános forgalmi adó	301 939 859	323 808 082
63.	B407	01	1	Általános forgalmi adó visszatérítése	248 275 415	248 275 415
64.	B408	01	2	Kamatbevételek	20 000 000	267 382 614
65.	B411	01	2	Egyéb működési bevételek	15 000 000	15 000 000
66.	B411	02	2	Hálózatfejlesztési hozzájárulás	1 000 000	1 000 000
67.	B4			Működési bevételek összesen:	1 764 911 047	2 115 155 304

68.				Immateriális javak értékesítése
69.	B510	02	2	Soproni 0466/29, 0466/31, 4902/24 hrsz. ingatlanok földhasználati jog (Hull.gazd.önk.társ)	150 000	150 000
70.				Immateriális javak értékesítése összesen:	150 000	150 000

71.				Ingatlanok értékesítése
72.	B520	01	2	Épületek értékesítése	10 000 000	10 000 000
73.	B520	02	2	Helyiségek értékesítése	10 000 000	10 000 000
74.	B520	03	2	Önkormányzati lakások értékesítése (Lakásalap)	210 162 600	210 162 600
75.	B520	04	2	Telek értékesítés	30 000 000	30 000 000
76.	B52			Ingatlanok értékesítése összesen:	260 162 600	260 162 600

77.	B5			Felhalmozási bevételek összesen:	260 312 600	260 312 600

78.				Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
	B650	02	2	Fürdő támogatás visszafizetés	0	48 000 000
79.	B650	03	2	Kötelezettségvállalás közérdekű célra	450 000 000	450 000 000
80.				Egyéb működési célú átvett pénzeszközök összesen	450 000 000	498 000 000

81.	B750	00		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
82.	B750	01	2	Parkoló megváltás	5 000 000	5 000 000
83.	B750	02	2	Lakossági út- és közmű építés	1 000 000	1 000 000
84.	B750	09	2	Kötelezettségvállalás közérdekű célra	250 000 000	250 000 000
85.				Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	256 000 000	256 000 000

86.	B7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	256 000 000	256 000 000
87.	B1-B7			Költségvetési bevételek összesen:	20 827 376 480	23 452 308 533

88.	B8	00		Finanszírozási bevétel
89.	B812	01	2	Befektetési célú államkötvény visszavásárlás	2 539 659 619	4 118 609 619
90.	B813	01	2	Költségvetési maradvány igénybe vétele	1 743 581 619	1 765 804 553
91.	B814	01	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	121 044 084
92.				Finanszírozási bevétel összesen:	4 283 241 238	6 005 458 256
93.				Bevételek mindösszesen:	25 110 617 718	29 457 766 789

”

7. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati kiadások

			adatok Ft-ban
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D

1.	Költségvetési intézmények, Polgármesteri Hivatal	7 627 241 467	7 712 398 942
2.	2024. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok	408 497 254	409 577 254
3.	2024. évi Önkormányzati dologi kiadások	3 640 502 448	3 744 027 777
4.	2024. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 952 703 634	1 994 703 634
5.	2024. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 710 858	145 710 858
6.	2024. évi Önkormányzati fejlesztések	948 151 021	958 154 312
7.	2024. évi Önkormányzati felújítások	587 181 860	650 181 860
8.	2024. évi Terület és településfejlesztési program	3 431 499 334	5 475 512 281
9.	2024. évi Önkormányzati általános támogatások	5 242 816 506	5 421 403 572
10.	2024. évi Önkormányzati pályázati támogatások	86 139 000	86 139 000
11.	2024. évi Önkormányzati lakásalap kiadásai	108 698 916	108 698 916
12.	2024. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	231 764 046	1 931 758 130
13.	2024. évi Önkormányzati tartalékok	699 711 374	819 500 253
14.	-ebből általános tartalék	104 665 845	173 604 416
15.	Kiadások mindösszesen:	25 110 617 718	29 457 766 789

”

8. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	0	1	01	01	K100	2	Nyári diákmunka (személyi)	15 000 000	15 000 000
4.	0	1	01	02	K100	1	Önkormányzati személyi juttatás	292 066 668	293 146 668
5.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	307 066 668	308 146 668

6.							Gazdasági ügyek
7.	0	1	04	01	K100	1	Közfoglalkoztatottak	5 000 000	5 000 000
8.	0	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	5 000 000	5 000 000

9.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
10.	0	1	06	01	K100	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	1 000 000	1 000 000
11.	0	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	1 000 000	1 000 000

12.							Egészségügy
13.	0	1	07	01	K100	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	48 294 964	48 294 964
14.	0	1	07				Egészségügy összesen:	48 294 964	48 294 964

15.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások összesen:	361 361 632	362 441 632

16.							Munkaadót terhelő járulékok

17.							Általános közszolgáltatás
18.	0	2	01	01	K200	2	Nyári diákmunka	1 950 000	1 950 000
19.	0	2	01	02	K200	1	Önkormányzati személyi juttatás	38 538 517	38 538 517
20.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	40 488 517	40 488 517

21.							Gazdasági ügyek
22.	0	2	04	01	K200	1	Közfoglalkoztatottak	325 000	325 000
23.	0	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	325 000	325 000

24.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
25.	0	2	06	01	K200	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	130 000	130 000
26.	0	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	130 000	130 000

27.							Egészségügy
28.	0	2	07	01	K200	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	6 192 105	6 192 105
29.	0	2	07				Egészségügy összesen:	6 192 105	6 192 105

30.	0	2					Munkaadót terhelő járulékok összesen:	47 135 622	47 135 622

31.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	408 497 254	409 577 254

2025. évi Önkormányzati személyi jutttatások és munkaadót terhelő járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
32.	0					1	Kötelező feladatok összesen:	390 417 254	391 497 254
33.	0					2	Önként vállalt feladatok összesen:	18 080 000	18 080 000
34.	0					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
35.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	408 497 254	409 577 254

”

9. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati dologi kiadások

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							Önkormányzati dologi kiadások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	1	0	01	01	K300	2	SH Zrt. üzemeltetési díj	41 900 000	41 900 000
4.	1	0	01	02	K300	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése	340 000 000	340 000 000
5.	1	0	01	03	K700	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése (felújítások)	30 000 000	30 000 000
6.	1	0	01	04	K300	1	Lakások és helyiségek közüzemi díjak	130 000 000	130 000 000
7.	1	0	01	05	K300	1	Gépjármű felelősség, Casco, vagyon- és utasbiztosítás	21 000 000	21 000 000
8.	1	0	01	06	K300	2	Önkormányzati tulajdonú ingatlanok után fiz. társasházi közös költség	4 000 000	4 000 000
9.	1	0	01	07	K300	2	Ingatlan értékesítéssel összefüggő feladatok	6 996 952	6 996 952
10.	1	0	01	10	K300	2	Automentes Nap	1 000 000	1 000 000
11.	1	0	01	11	K300	2	Nemzeti sírkert soproni sírok gondozása	100 000	100 000
12.	1	0	01	12	K300	1	Közútkezelői készenlét	20 000 000	20 000 000
13.	1	0	01	15	K300	2	Közösségi tájékoztatás, városmarketing	6 320 000	6 320 000
14.	1	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	601 316 952	601 316 952

15.							Gazdasági ügyek
16.	1	0	04	01	K300	1	Közösségi közlekedés egyedi megrendelések	300 000	300 000
17.	1	0	04	02	K300	2	Utak fenntartásával, közlekedéssel kapcs. területbérleti és hatósági díjak	550 000	550 000
18.	1	0	04	03	K300	2	Út és közműtervek készítése	10 228 600	10 228 600
19.	1	0	04	04	K300	1	Parkolás - közszolgáltatás ellátási költségtérítés	200 000 000	200 000 000
20.	1	0	04	05	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj	78 000 000	78 000 000
21.	1	0	04	06	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj (nem közterületi)	15 240 000	15 240 000
22.	1	0	04	09	K300	1	A köztéri kamerarendszer vizsgálata, karbantartása, fejlesztése	30 000 000	30 000 000
23.	1	0	04	10	K300	2	Az energiahatékonyságról szóló jogszabályok alapján elvégzendő feladatok	25 000 000	25 000 000
24.	1	0	04				Gazdasági ügyek összesen:	359 318 600	359 318 600

25.							Környezetvédelem
26.	1	0	05	01	K300	1	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	80 000 000	80 000 000
27.	1	0	05	04	K300	2	Vadgesztenyelevél-aknázómoly, platán csipkézőpoloska elleni védekezés	8 000 000	8 000 000
28.	1	0	05				Környezetvédelem összesen:	88 000 000	88 000 000

29.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
30.	1	0	06	01	K300	1	Önkorm. Parkerdő és Piknik területének üzemeltetése	15 090 000	15 090 000
31.	1	0	06	02	K300	2	Meteorológia állomás működtetése és fenntartása	1 062 500	1 062 500
32.	1	0	06	03	K300	2	Bécsi út határkilépő kezelése	5 000 000	5 000 000
33.	1	0	06	04	K300	2	Pénzforg. jutalék, tranzakciós díj, postai közreműk. díj, postterminal	35 000 000	97 850 614
34.	1	0	06	05	K300	2	Tagsági díjak	6 000 000	6 000 000
35.	1	0	06	06	K300	2	Könyvvizsgálói díj	6 906 400	6 906 400
36.	1	0	06	07	K300	2	Ügyvédi megbízási díj, szakértői díjaj, tanácsadói díjak	36 480 000	46 894 000
37.	1	0	06	08	K300	2	Önkormányzati energia és rendszerhasználati díj	2 000 000	2 000 000
38.	1	0	06	09	K300	2	Balf településrészi önkormányzat	4 398 853	4 398 853
39.	1	0	06	10	K300	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	5 817 600	5 817 600
40.	1	0	06	11	K300	2	Jereván településrészi önkormányzat	5 500 000	5 500 000
41.	1	0	06	12	K300	2	Sopronkőhida-Tómalom településrészi önkormányzat	8 000 100	8 000 100
42.	1	0	06	13	K300	2	Közbeszerzési tanácsadó díj	56 134 000	56 134 000
43.	1	0	06	14	K300	2	Fizetendő bérleti díj	1 000 000	1 000 000
44.	1	0	06	15	K300	2	Karácsonyi díszkivilágítás	28 098 750	28 098 750
45.	1	0	06	16	K300	2	Adótúlfizetés visszautalása	1 000 000	1 000 000
46.	1	0	06	17	K300	2	Önkormányzati tervtanács	1 600 000	1 600 000
47.	1	0	06	19	K300	2	Jogerős határozattal lezárt és egyéb peres eljár.sokból adódó kötelezettségek	2 000 000	2 000 000
48.	1	0	06	20	K300	2	Földmérési alaptérkép frissítése	1 000 000	1 000 000
49.	1	0	06	21	K300	1	Hatósági díjak, bírságok, egyéb	10 520 033	10 520 033
50.	1	0	06	22	K300	1	Függő tételek, teljesítési biztosítékok	1 000 000	1 000 000
51.	1	0	06	23	K300	1	Ingó és ingatlan kárveszély elhárítás polgármester hatáskörben	5 000 000	5 000 000
52.	1	0	06	24	K300	1	Befizetendő ÁFA	501 939 859	501 939 859
53.	1	0	06	25	K300	2	Garanciális költségek kamata, késedelmi kamat	3 000 000	3 000 000
54.	1	0	06	26	K300	2	Energiapiacra való kilépés	5 167 581	5 167 581
55.	1	0	06	27	K300	2	Közbeszerzések megjelentetési díjai	5 000 000	5 000 000
56.	1	0	06	28	K300	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	9 673 600	20 923 600
57.	1	0	06	29	K300	2	Szolgalmi jog alapításokkal összefüggő kiadások	1 500 000	1 500 000
58.	1	0	06	30	K300	2	Műszaki ellenőri díjak	2 000 000	2 000 000
59.	1	0	06	31	K300	2	Japán tanár (dologi)	2 000 000	2 000 000
60.	1	0	06	32	K300	2	Harmadik személynek okozott kár	600 000	600 000
61.	1	0	06	33	K300	2	Digitális közmű-alaptérkép és egyesített közmű-nyilvántartás frissítése	4 000 000	4 000 000
62.	1	0	06	34	K300	2	Web- és térinformatikai rendszer átalakítása	10 000 000	12 192 000
63.	1	0	06	36	K300	2	Lőverek településrészi önkormányzat	4 000 000	4 000 000
64.	1	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	787 489 276	874 195 890

65.							Egészségügy
66.	1	0	07	01	K300	2	Foglalkozás egészségügy	8 000 000	8 000 000
67.	1	0	07	02	K300	1	Önkormányzat egészségügyi alapellátás (dologi)	73 099 847	73 099 847
68.	1	0	07	03	K300	2	Drogprevenciós akciók, programok	0	1 000 000
69.	1	0	07	05	K300	2	Szociális Munka Napja	3 000 000	3 000 000
70.	1	0	07				Egészségügy összesen:	84 099 847	85 099 847

71.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
72.	1	0	08	03	K300	1	Káposztás úti stadion üzemeltetés - SH Zrt.	70 000 000	70 000 000
73.	1	0	08	05	K300	2	Egyéb rendezvények szervezése, előkészítése, lebonyolítása	5 000 000	5 000 000
74.	1	0	08	09	K300	2	ICG Gyermeksport világjátékok	5 000 000	5 000 000
75.	1	0	08	10	K300	2	Pályázatokkal kapcsolatos egyéb kiadások	1 000 000	1 000 000
76.	1	0	08	10	K890	2	Pályázatokkal kapcsolatos egyéb kiadások	24 066 482	24 066 482
77.	1	0	08	11	K300	2	Rendezvények (Nemzeti ünnepeink (03.15; 08.20; 10.23;) Május 1, Borünnep, Sörnapok, Piknik rendezvények, Adventi vásár, Szilveszter stb.)	112 693 310	127 693 310
78.	1	0	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	217 759 792	232 759 792

79.							Oktatás
80.	1	0	09	01	K300	2	Első, második osztályosok füzetcsomagja	7 000 000	7 000 000
81.	1	0	09				Oktatás összesen:	7 000 000	7 000 000

82.							Szociális védelem
83.	1	0	10	01	K300	1	Szünidei gyermekétkeztetés és napközi	8 000 000	8 000 000
84.	1	0	10	02	K300	2	Idősek otthonában tört. ellátás (Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon)	500 000	1 318 715
85.	1	0	10	04	K300	1	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	1 355 093 578	1 355 093 578
86.	1	0	10	05	K300	1	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	125 394 403	125 394 403
87.	1	0	10	06	K300	2	Menza-Pure szoftver használati díja	6 530 000	6 530 000
88.	1	0	10				Szociális védelem összesen:	1 495 517 981	1 496 336 696

89.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 640 502 448	3 744 027 777

2025. évi Önkormányzati dologi kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontása

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
90.	1	0			K100		Személyi kiadások	0	0
91.	1	0			K300		Dologi kiadások	3 586 435 966	3 689 961 295
92.	1	0			K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0
93.	1	0			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	0	0
94.	1	0			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	30 000 000	30 000 000
95.	1	0			K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	24 066 482	24 066 482
96.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 640 502 448	3 744 027 777

2025. évi Önkormányzati dologi kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
97.	1	0				1	Kötelező feladatok összesen:	3 109 677 720	3 109 677 720
98.	1	0				2	Önként vállalt feladatok összesen:	530 824 728	634 350 057
99.	1	0				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
100.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 640 502 448	3 744 027 777

”

10. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.	2	1					SH Zrt. , SÖH által ellátott városüzemeltetési kiadások

2.							Gazdasági ügyek
3.	2	1	04	01	K300	1	SH Zrt. által ell. közutak, hidak karbantartása	95 460 451	58 260 451
4.	2	3	04	01	K300	1	SÖH Kft. által ell. közutak, hidak karbantartása	0	37 200 000
5.	2	1	04	02	K700	2	SH Zrt. által ell. közutak, járdák, hidak felújítása	253 105 829	205 105 829
6.	2	3	04	02	K700	2	SÖH Kft. által ell. közutak, járdák, hidak felújítása	0	48 000 000
7.	2	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	348 566 280	348 566 280

8.							Környezetvédelem
9.	2	1	05	01	K300	1	SH Zrt. által ell. települési hulladék	365 343 268	233 343 268
10.	2	3	05	01	K300	1	SÖH Kft. által ell. települési hulladék	0	132 000 000
11.	2	1	05				Környezetvédelem összesen:	365 343 268	365 343 268

12.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
13.	2	1	06	01	K300	1	SH Zrt. által ell. kiseg. mg.szolg.	367 145 478	236 745 478
14.	2	3	06	01	K300	1	SÖH Kft. által ell. kiseg. mg.szolg.	0	130 400 000
15.	2	1	06	02	K300	2	SH Zrt. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	41 000 000	24 600 000
16.	2	3	06	02	K300	2	SÖH Kft. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	0	16 400 000
17.	2	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	408 145 478	408 145 478

18.	2						SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások összesen:	1 122 055 026	1 122 055 026

19.	2	2					Önkormányzat által ellátott városüzemeltetési feladatok

20.							Általános közszolgáltatás
21.	2	2	01	01	K300	1	Önkorm. által ell. köztemető fenntartás	26 000 000	26 000 000
22.	2	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	26 000 000	26 000 000

23.							Gazdasági ügyek
24.	2	2	04	01	K300	1	Önkorm. által ell. közutak, közterületi létesítmények, hidak karbantartása, fenntartása	4 202 945	4 202 945
25.	2	2	04	03	K300	2	Önkorm. által ell. közutak, hidak felügyelete, javítása, felújítása	102 000 000	102 000 000
26.	2	2	04	02	K300	2	Önkorm. által ell. vízkár elháritás	250 000	250 000
27.	2	2	04	04	K700	2	SÖH által ellátott közutak, hidak, járdák, közterületi létesítmények karbantartása, felújítása, fejlesztése	43 095 663	43 095 663
28.	2	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	149 548 608	149 548 608

29.							Környezetvédelem
30.	2	2	05	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési hulladék	20 000 000	62 000 000
31.	2	2	05	02	K300	2	Önkorm. által ell. patakok, árkok fenntartása	100 000	100 000
32.	2	2	05				Környezetvédelem összesen:	20 100 000	62 100 000

33.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
34.	2	2	06	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési vizellátás, közkutak, csapok	2 000 000	2 000 000
35.	2	2	06	02	K300	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	378 000 000	378 000 000
36.	2	2	06	03	K300	1	Önkorm. által ell. kiseg. mg.szolg.	5 000 000	5 000 000
37.	2	2	06	04	K300	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	250 000 000	250 000 000
38.	2	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	635 000 000	635 000 000

39.	2	1					SH ZRt. által ellátott városüzemeltetési kiad.	1 122 055 026	758 055 026
40.	2	2					Önkorm. által ellátott városüzemeltetési kiad.	830 648 608	872 648 608
41.	2	3					SÖH Kft. által ellátott városüzemeltetési kiad.	0	364 000 000

42.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 952 703 634	1 994 703 634

2025. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
43.	2				K300		Dologi kiadás	1 656 502 142	1 698 502 142
44.	2				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	296 201 492	296 201 492
45.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 952 703 634	1 994 703 634

2025. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
46.	2					1	Kötelező feladatok összesen:	1 263 152 142	1 305 152 142
47.	2					2	Önként vállalt feladatok összesen:	689 551 492	689 551 492
48.	2					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
49.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 952 703 634	1 994 703 634

”

11. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„12. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati fejlesztések

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							Általános közszolgáltatás
2.	3	2	01	01	K600	2	Ingatlan vásárlás, szolgalmi jog alapítás, kisajátítás	28 555 080	28 555 080
3.	3	2	01	03	K600	2	Cég, üzletrész vásárlása	100 000	100 000
4.	3	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	28 655 080	28 655 080

5.							Gazdasági ügyek
6.	3	2	04	01	K600	2	Lakossági út- és közműépítés	10 000 000	10 000 000
7.	3	2	04	02	K600	2	Gyalogátkelőhelyek kialakítása, felújítása	8 905 837	8 905 837
8.	3	2	04	04	K600	2	Forgalomtechnikai fejlesztések	2 990 600	2 990 600
9.	3	2	04	06	K600	2	Út- és közműtervek készítése	11 600 200	11 600 200
10.	3	2	04	11	K600	2	Önkormányzati ingatlanok fejlesztése	112 776 010	112 776 010
11.	3	2	04	12	K600	2	Utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, építése a város területén	5 000 000	5 000 000
12.	3	2	04	16	K600	2	Tervek készítése (felújítási-engedélyes kiviteli tanulmányi tervek, helyszíni és tervezői művezetés)	17 660 071	17 660 071
13.	3	2	04	18	K600	2	Közúti sebességmérő szekrények vásárlása, létesítése	15 000 000	16 759 451
14.	3	2	04	19	K600	2	GYŐR-ÁPI/893-2/2024 Sopron és Fertő-tó térségének stratégiai tanulmánya	18 999 200	18 999 200
15.	3	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	202 931 918	204 691 369

16.							Környezetvédelem
17.	3	2	05	01	K600	2	Út- és híd, csapadékelvezetés, közvilágítás, egyéb közművek, közterületi létesítmények tervezése, kivitelezése	6 337 744	9 581 584
18.	3	2	05				Környezetvédelem összesen:	6 337 744	9 581 584

19.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
20.	3	2	06	01	K600	2	Földhasználati jog ellenértéke (Barlangszínház), szolgalmi jog alapítása	46 000 000	46 000 000
21.	3	2	06	02	K600	2	Közvilágítási hálózatok bővítése, lámpák áthelyezése	5 000 000	10 000 000
22.	3	2	06	03	K600	1	Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata	15 774 700	15 774 700
23.	3	2	06	04	K600	2	Térfigyelő kamerarendszer fejlesztése	5 000 000	5 000 000
24.	3	2	06	05	K600	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	71 689 001	71 689 001
25.	3	2	06	06	K600	2	Beruházások előkészítése	5 000 000	5 000 000
26.	3	2	06	07	K600	1	Gyalogátkelőhelyek megvilágítottságának szabványosítása (LEDesítés)	3 000 000	3 000 000
27.	3	2	06	08	K600	1	Buszvárók és tartozékainak fejlesztése	2 000 000	2 000 000
28.	3	2	06	15	K600	2	Jereváni Ibolya tó meder és part stabilizálása, tervezés, kivitelezés	4 794 000	4 794 000
29.	3	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	158 257 701	163 257 701

30.							Egészségügy
31.	3	2	07	01	K600	1	Egészségügyi alapellátás eszközbeszerzései	3 381 000	3 381 000
32.	3	2	07	02	K600	1	Orvosi rendelők akadálymentesítése	85 000 000	85 000 000
33.	3	2	07				Egészségügy összesen:	88 381 000	88 381 000

34.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
35.	3	2	08	01	K600	2	Új játszóterek építése, meglévő játszóterek bővítése	5 000 000	5 000 000
36.	3	2	08	02	K600	2	Városi rendezvényterület előkészítése, kialakítása (1014/2019. (I. 25.) Korm.határozat)	14 682 366	14 682 366
37.	3	2	08	03	K600	2	SBF668/2017-NFM_SZERZ. Sopron Labdarúgó sportlétesítmény fejlesztése (Városi Stadion)	272 456 734	272 456 734
38.	3	2	08	06	K600	2	Városi fürdők fejlesztése	171 448 478	171 448 478
39.	3	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	463 587 578	463 587 578

40.	3						Fejlesztések összesen:	948 151 021	958 154 312

2025. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
41.	3				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	948 151 021	958 154 312
42.	3						Fejlesztések összesen:	948 151 021	958 154 312

2025. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
43.	3					1	Kötelező feladatok összesen:	109 155 700	109 155 700
44.	3					2	Önként vállalt feladatok összesen:	838 995 321	848 998 612
45.	3					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
46.	3						Fejlesztések összesen:	948 151 021	958 154 312

”

12. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati felújítások

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						K I A D Á S O K	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							Gazdasági ügyek
2.	4	2	04	01	K700	2	Buszvárók felújítása	2 000 000	2 000 000
3.	4	2	04	02	K700	2	Utak, járdák, lépcsők felújítása, javítása	106 000 000	106 000 000
4.	4	2	04	03	K700	2	Murvás utak mart aszfaltos és felület zárásos útfelújítása	10 000 000	10 000 000
5.	4	2	04	04	K700	2	Útjavítás, felújítás a város területén	10 000 000	60 000 000
6.	4	2	04	07	K700	2	Közterületi létesítmények, közterületen lévő műtárgyak, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	104 000 000	104 000 000
7.	4	2	04	08	K700	1	Hídvizsgálat, felújítás, javítás	103 000 000	103 000 000
8.	4	2	04	13	K700	2	Rák patak alagút tervezése, felújítása	3 905 000	3 905 000
9.	4	2	04	14	K700	2	Tavaszi kátyúzás, útjavítás, felújítás a város területén	150 000 000	150 000 000
10.	4	2	04	16	K700	2	Győri Közútkezelő kezelésében, fenntartásában, üzemeltetésében levő utak, lámpák, műtárgyak javítása, felújítása a város egész területén	5 000 000	5 000 000
11.	4	2	04	17	K700	2	2025. évi út, járda és közterület felújítás a város egész területén	10 000 000	10 000 000
12.	4	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	503 905 000	553 905 000

13.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
14.	4	2	06	01	K700	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	1 000 000	1 000 000
15.	4	2	06	02	K700	2	Szökőkutak felújítása	2 000 000	15 000 000
16.	4	2	06	07	K700	2	Önkormányzati ingatlanok felújítása	71 000 000	71 000 000
17.	4	2	06	18	K700	2	A sopronkőhidai BV lakóparkban a külső környezet rendbetétele	1 000 000	1 000 000
18.	4	2	06	19	K700	2	Virágvölgyi Remetekápolna felújítása	2 000 000	2 000 000
19.	4	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	77 000 000	90 000 000

20.							Oktatás
21.	4	2	09	11	K700	2	Hársfa sori óvoda alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	3 149 860	3 149 860
22.	4	2	09	12	K700	2	Zeneiskola épület alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	3 127 000	3 127 000
23.	4	2	09				Oktatás összesen:	6 276 860	6 276 860

24.	4						Felújítások összesen:	587 181 860	650 181 860

2025. évi Önkormányzati felújítási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
25.	4				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	587 181 860	650 181 860
26.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	587 181 860	650 181 860

2025. évi Önkormányzati felújítási kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
27.	4					1	Kötelező feladatok összesen:	103 000 000	103 000 000
28.	4					2	Önként vállalt feladatok összesen:	484 181 860	547 181 860
29.	4					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
30.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	587 181 860	650 181 860

”

13. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„14. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Terület és településfejlesztési program

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							TOP_PLUSZ
2.	5	3	06	24	K300	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	53 097 234	53 097 234
3.	5	3	06	26	K700	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	1 335 229 900	1 335 229 900
4.	5	3	06	27	K600	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	1 643 451 900	1 643 451 900
5.	5	3	06	28	K700	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	399 720 300	399 720 300
6.	5	3	06	29	K700	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00003 Városi gyűjtőutak felújítása I. ütem	0	1 894 012 947
7.	5	3	06	30	K700	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00002 Kodály téri rendelő felújítása	0	150 000 000
8.							TOP_PLUSZ összesen:	3 431 499 334	5 475 512 281

9.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	3 431 499 334	5 475 512 281

2025. évi Terület és településfejlesztési program kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
10.	5	3			K300		Dologi kiadás	53 097 234	53 097 234
11.	5	3			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	1 643 451 900	1 643 451 900
12.	5	3			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 734 950 200	3 778 963 147
13.	5	3			K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0
14.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	3 431 499 334	5 475 512 281

2025. évi Terület és településfejlesztési program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
15.	5	3				1	Kötelező feladatok összesen:	3 431 499 334	5 475 512 281
16.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	3 431 499 334	5 475 512 281

”

14. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„15. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati általános támogatások

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							Általános közszolgáltatás
2.	6	1	01	01	K512	1	Felekezetek köztemetési támogatása - Soproni Evangélikus Egyházközség	8 500 000	8 500 000
3.	6	1	01	03	K502	1	MÁK visszafizetési kötelezettség	60 000 000	60 000 000
4.	6	1	01	04	K506	2	Cséri Önkormányzat támogatása	3 000 000	3 000 000
5.	6	1	01	05	K512	2	Egyéb rendezvények	5 000 000	5 000 000
6.	6	1	01	08	K502	1	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	1 614 906 772	1 614 906 772
7.	6	1	01	09	K512	2	Regőczi István Alapítvány a Koronavírus Árváiért támogatása	2 500 000	2 500 000
8.	6	1	01	14	K512	2	Soproni Városmarketing Kft. támogatása	430 000 000	430 000 000
9.	6	1	01	15	K512	2	A háború sújtotta kárpátaljai magyar települések megsegítése	1 000 000	1 000 000
10.	6	1	01				Általános közszolgáltatás összesen:	2 124 906 772	2 124 906 772

11.							Közrend és közbiztonság
12.	6	1	03	01	K512	2	Soproni Polgárőr Egyesület támogatása	2 500 000	4 500 000
13.	6	1	03	02	K506	2	Városi Rendőrkapitányság támogatása	12 000 000	12 000 000
14.	6	1	03	03	K506	2	Soproni Tűzoltóság támogatása	3 000 000	3 000 000
15.	6	1	03				Közrend és közbiztonság összesen:	17 500 000	19 500 000

16.							Gazdasági ügyek
17.	6	1	04	01	K512	2	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	7 500 000	7 500 000
18.	6	1	04	02	K506	2	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás hozzájárulás	2 500 000	2 500 000
19.	6	1	04	04	K890	2	Kárpátaljai Csongor település támogatása	5 000 000	5 000 000
20.	6	1	04	05	K512	1	VOLÁNBUSZ Zrt. üzemeltetési díj	400 000 000	400 000 000
21.	6	1	04	06	K512	1	VOLÁNBUSZ Zrt. Veszteség megtérítés	80 000 000	80 000 000
22.	6	1	04	14	K512	2	SopronFesttel kapcsolatos kiadások	41 000 000	41 000 000
23.	6	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	536 000 000	536 000 000

24.							Környezetvédelem
25.	6	1	05	01	K506	1	Sopron Térségi Hull.gazd. Társulás működési hozzájárulás	10 000 000	10 000 000
26.	6	1	05	02	K512	2	Kapuvári Vizitársulat társulati hozzájárulás	3 000 000	3 000 000
27.	6	1	05				Környezetvédelem összesen:	13 000 000	13 000 000

28.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
29.	6	1	06	01	K890	2	Egyházi épületek felújítás támogatása	4 000 000	4 000 000
30.	6	1	06	02	K890	2	Városképi jelentőségű épületek felújításának támogatása	25 000 000	25 000 000
31.	6	1	06	03	K890	2	Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása	2 000 000	2 000 000
32.	6	1	06	04	K890	2	Városi Portál Program	2 000 000	2 000 000
33.	6	1	06	05	K506	2	Polgármesteri keret	0	381 000
34.	6	1	06	05	K512	2	Polgármesteri keret	170 000	1 370 000
35.	6	1	06	06	K860	2	Dolgozók lakáskölcsöne	10 000 000	10 000 000
36.	6	1	06	10	K890	2	Evangélikus Otthon tetőfelújításának támogatása	0	5 000 000
37.	6	1	06	11	K512	2	Folyékonyhulladék szállítás kiegészítő támogatása	2 200 000	2 200 000
38.	6	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	45 370 000	51 951 000

39.							Egészségügy
40.	6	1	07	01	K512	2	Orvosi rendelők működésének támogatása	7 500 000	7 500 000
41.	6	1	07	02	K506	2	Semmelweis nap támogatása (Kórház)	6 000 000	6 000 000
42.	6	1	07	03	K512	2	Fogszabályozási tevékenység ellátásának támogatása	12 000 000	12 000 000
43.	6	1	07	08	K512	2	Országos Mentőszolgálat Alapítvány	0	233 553
44.	6	1	07				Egészségügy összesen:	25 500 000	25 733 553

45.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
46.	6	1	08	02	K512	2	Raabersport Kft. csapat támogatás	0	7 000 000
47.	6	1	08	03	K512	2	Női kosárlabda utánpótlás tám. - Soproni Darazsak Ifjúsági és Sportegyesület	8 000 000	8 000 000
48.	6	1	08	04	K512	2	Férfi Kosárlabda Sportszolg. Kft.	200 000 000	200 000 000
49.	6	1	08	05	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Sportiskola Egy.	8 000 000	8 000 000
50.	6	1	08	06	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Tigrisek Sport Egy.	8 000 000	15 000 000
51.	6	1	08	07	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - Sport Club Sopron	14 000 000	14 000 000
52.	6	1	08	08	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - SFAC	6 000 000	6 000 000
53.	6	1	08	09	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek színházi előadásai	10 000 000	10 000 000
54.	6	1	08	10	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - állami	351 400 000	351 400 000
55.	6	1	08	11	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - önkormányzati	300 000 000	400 000 000
56.	6	1	08	12	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Szimfonikus zenekar működtetése	16 000 000	16 000 000
57.	6	1	08	14	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - Kulturális közhasznú feladatok	80 000 000	80 000 000
58.	6	1	08	16	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek	10 000 000	10 000 000
59.	6	1	08	17	K512	2	Piknik Látogatóközpont működtetési támogatása	5 000 000	5 000 000
60.	6	1	08	19	K512	2	Egyéb kulturális feladatok (Kulturális Oktatási Bizottság)	4 000 000	4 000 000
61.	6	1	08	20	K512	2	Közérdekű tájékoztatás - Pannon-Sopron Regionális TV Kft., Rádió	6 000 000	6 000 000
62.	6	1	08	21	K512	2	Honvéd Hagyományőrző Egy. Soproni Tag.támogatása	1 000 000	1 000 000
63.	6	1	08	22	K512	2	Pedagógus Művelődésiház Alapítvány működési támogatás	1 500 000	1 500 000
64.	6	1	08	23	K512	2	Sopron Segít Közalapítvány támogatása	1 500 000	1 500 000
65.	6	1	08	24	K512	2	Sopron Város Fúvószenekar Alapítvány támogatása	4 000 000	4 000 000
66.	6	1	08	25	K512	2	Sopron Városi Gyermek- és Ifj. Alapítvány támogatása	6 000 000	6 000 000
67.	6	1	08	26	K512	2	Pendelyes Kulturális Egyesület támogatása	2 000 000	2 000 000
68.	6	1	08	27	K512	2	Soproni Juventus Koncert Fúvószenekar Alapítvány támogatása	5 000 000	5 000 000
69.	6	1	08	28	K512	2	Soproni Tudós Társaság támogatása	500 000	500 000
70.	6	1	08	29	K512	2	Soproni Városszépítő Egyesület támogatása	1 000 000	1 000 000
71.	6	1	08	30	K512	2	Magyar Máltai Szeretetszolgálat támogatása	500 000	500 000
72.	6	1	08	31	K512	2	Soproni Füzetek támogatása	1 400 000	1 400 000
73.	6	1	08	33	K512	2	Soproni Szemle Alapítvány támogatása	2 000 000	2 000 000
74.	6	1	08	34	K512	2	Városi Vöröskereszt szervezet támogatása	500 000	500 000
75.	6	1	08	35	K512	2	Fürdő működtetés támogatása	502 000 000	502 000 000
76.	6	1	08	37	K512	2	Fidelissima Alapítvány támogatása	1 000 000	1 000 000
77.	6	1	08	38	K512	2	Oktogon Sopron Alapítvány támogatása ( Vermes fizika verseny)	1 000 000	1 000 000
78.	6	1	08	39	K512	2	Templomok diszkivilágítása	1 500 000	1 500 000
79.	6	1	08	40	K512	2	TURRIS SE Sopron Asztalitenisz Szakosztály támogatása	5 000 000	5 000 000
80.	6	1	08	42	K512	1	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	24 000 000	24 000 000
81.	6	1	08	43	K512	2	Ipartestület támogatása	1 000 000	1 000 000
82.	6	1	08	45	K512	2	Liszt Ferenc Társaság támogatása	350 000	350 000
83.	6	1	08	46	K512	2	Soproni Zsinagógáért Alapítvány támogatása	1 500 000	1 500 000
84.	6	1	08	47	K512	2	Rákóczi Szövetség támogatása	1 000 000	1 000 000
85.	6	1	08	49	K512	2	Szabadidős Sport Szövetség támogatása (rendezvények, működés)	12 000 000	12 000 000
86.	6	1	08	51	K512	2	SPORT CLUB Futball Kft.	50 000 000	50 000 000
87.	6	1	08	58	K512	2	Soproni Vízilabda Sport Egyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	7 500 000	7 500 000
88.	6	1	08	59	K512	2	Széchy Tamás Sportiskola Sopron uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	22 000 000	22 000 000
89.	6	1	08	61	K512	2	Soproni Szinkronúszó Sportegyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	2 500 000	2 500 000
90.	6	1	08	62	K512	2	Alternatívák Alapítvány támogatása	400 000	400 000
91.	6	1	08	64	K512	2	Hova Tovább Alapítvány támogatása	150 000	150 000
92.	6	1	08	66	K512	2	Széchenyi István Gimnázium támogatása Széchenyi 150 alkalmából	0	4 000 000
93.	6	1	08	70	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - bérjellegű támogatás továbbutalása	126 240 754	126 240 754
94.	6	1	08	71	K512	1	Fertő Tavi Vitorlás Szövetség támogatása	3 000 000	3 000 000
95.	6	1	08	74	K512	2	Nyugdíjas Egyesületek támogatása	1 500 000	1 500 000
96.	6	1	08	75	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - GYIK	70 000 000	70 000 000
97.	6	1	08	76	K512	2	Lővér Vízimentő és Búvár Egyesület	500 000	500 000
98.	6	1	08	80	K512	2	Idősek Európai Háza Alapítvány támogatása	500 000	500 000
99.	6	1	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás	1 887 940 754	2 005 940 754

100.							Oktatás
101.	6	1	09	01	K512	2	Széchenyi István Tanulmányi Ösztöndíj	2 600 000	2 600 000
102.	6	1	09				Oktatás összesen	2 600 000	2 600 000

103.							Szociális védelem
104.	6	1	10	01	K512	1	FORENO Nonprofit Kft. támogatása	80 000 000	80 000 000
105.	6	1	10	02	K890	1	Emeltszintű Szoc. Otthon egyszeri hj. 10 %-a	2 000 000	2 000 000
106.	6	1	10	03	K506	1	Sopron és Környéke Gyermekjóléti Int. Fennt.	463 798 980	515 571 493
107.	6	1	10	04	K506	1	Soproni Tankerületi Központ nyári napközi támogatás	35 000 000	35 000 000
108.	6	1	10	05	K506	2	Bursa Hungarica ösztöndíj	8 000 000	8 000 000
109.	6	1	10	06	K512	2	Civil szervezetek támogatása - karácsonyi jótékonysági tevékenység	1 200 000	1 200 000
110.							Szociális védelem összesen:	589 998 980	641 771 493

111.	6	1					Általános támogatások összesen:	5 242 816 506	5 421 403 572

2025. évi Önkormányzati általános támogatások kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
112.	6				K502		Elvonások és befizetések	1 674 906 772	1 674 906 772
113.	6				K506		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	543 298 980	595 452 493
114.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 974 610 754	3 096 044 307
115.	6				K860		Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása	10 000 000	10 000 000
116.	6				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	40 000 000	45 000 000
117.	6						Általános támogatások összesen:	5 242 816 506	5 421 403 572

2025. évi Önkormányzati általános támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
118.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	2 987 446 506	3 039 219 019
119.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	2 255 370 000	2 382 184 553
120.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
121.	6						Általános támogatások összesen:	5 242 816 506	5 421 403 572

”

15. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„18. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E

1.							Technikai funkció
2.							Hitelek és járulékai
3.	8	1	90	01	K300	2	Likvid hitel járulékai	25 000 000	25 000 000
4.	8	1	90				Hitelek és járulékai összesen:	25 000 000	25 000 000

5.							Finanszírozási kiadások
6.	8	2	90	01	K900	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	206 764 046	327 808 130
7.	8	3	90	01	K912	2	Befektetési célú államkötvény vásárlás	0	1 578 950 000
8.							Finanszírozási kiadások összesen:	206 764 046	1 906 758 130

9.	8		90				Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	231 764 046	1 931 758 130

2025. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
10.	8				K300		Dologi kiadások	25 000 000	25 000 000
11.	8				K900		Különböző finanszírozási kiadások	206 764 046	327 808 130
12.	8				K912		Belföldi értékpapírok kiadásai	0	1 578 950 000
13.	8				K916		Lekötöt betét	0	0
14.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	231 764 046	1 931 758 130

2025. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
15.	8					1	Kötelező feladatok összesen:	206 764 046	327 808 130
16.	8					2	Önként vállalt feladatok összesen:	25 000 000	1 603 950 000
17.	8					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
18.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	231 764 046	1 931 758 130

”

16. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„19. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Önkormányzati tartalékok

									adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B						C	D	E
1.							Technikai funkció

2.	9	1	90	01	K513	1	Általános tartalék	104 665 845	173 604 416

3.							Céltartalékok
4.	9	2	90	01	K513	2	Rendkívüli feladat	10 000 000	10 000 000
5.	9	2	90	02	K513	2	Polgármesteri keret	5 000 000	2 105 447
6.	9	2	90	03	K513	2	Parkolóalap	1 000 000	1 000 000
7.	9	2	90	04	K513	2	Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja	10 000 000	10 000 000
8.	9	2	90				Céltartalékok összesen:	26 000 000	23 105 447

9.							Intézményi évközi tartalék
10.	9	3	90	02	K513	2	Eseményvez. felújítások, életveszély elhárítása	12 000 000	12 000 000
11.	9	3	90	03	K513	1	Intézményi beruházások, felújítások	8 000 000	8 000 000
12.	9	3	90	05	K513	1	Intézményi tartalék	0	58 744 861
13.	9	3	90				Intézményi évközi tartalék összesen:	20 000 000	78 744 861

14.							Egyéb évközi tartalék
15.	9	4	90	01	K513	2	Önkormányzati pályázatokhoz, önrész (új)	5 000 000	0
16.	9	4	90	02	K513	2	Adósságszolgálati kockázati tartalék	285 859 511	285 859 511
17.	9	4	90	03	K513	2	Általános vis maior tartalék	10 000 000	10 000 000
18.	9	4	90	04	K513	2	Kezességvállalással kapcsolatos tartalék	50 000 000	50 000 000
19.	9	4	90	05	K513	2	Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye	5 000 000	5 000 000
20.	9	4	90	07	K513	2	Általános fejlesztés és üzemeltetés tartalék	184 186 018	184 186 018
21.	9	4	90	06	K513	2	Fürdő vis maior tartalék	9 000 000	9 000 000
22.	9	4	90				Egyéb évközi tartalék	549 045 529	544 045 529

23.							Önkormányzati tartalékok összesen:	699 711 374	819 500 253

2025. évi Önkormányzati tartalékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
24.	9					1	Kötelező feladatok összesen:	112 665 845	240 349 277
25.	9					2	Önként vállalt feladatok összesen:	587 045 529	579 150 976
26.	9					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0
27.	9						Önkormányzati tartalékok összesen:	699 711 374	819 500 253

”

17. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„20. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2025. évi összevont mérlege közgazdasági osztályozás szerint

						adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételek	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat	Kiadások	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	6 443 553 833	6 567 483 821	Személyi juttatások	6 509 777 872	6 573 331 876
3.	Elvonások és befizetések bevételei	0	58 744 861	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	954 242 644	963 926 115
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	651 400 000	651 400 000	Dologi kiadások	7 303 548 813	7 463 688 126
5.	Közhatalmi bevételek	7 794 100 000	7 794 100 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 710 858	145 710 858
6.	Működési bevételek	2 859 411 047	3 209 655 304	Elvonások és befizetések	1 674 906 772	1 733 651 633
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	543 298 980	595 452 493
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	450 000 000	498 000 000	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0
9.				Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 060 949 754	3 182 383 307
10.				Tartalékok	699 711 374	819 500 253

11.	Működési bevételek összesen:	18 198 464 880	18 779 383 986	Működési kiadások összesen:	20 892 147 067	21 477 644 661

12.	Működési költségvetés egyenlege :	-2 693 682 187	-2 698 260 675

13.	Felhalmozási költségvetés
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 646 598 961	2 681 602 252
15.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 741 041 162	4 848 718 073
16.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 467 099 000	5 511 111 947	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0
17.	Felhalmozási bevételek	260 312 600	260 312 600	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000
18.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	68 566 482	73 566 482
19.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	256 000 000	256 000 000

20.	Felhalmozási bevételek összesen:	3 983 411 600	6 027 424 547	Felhalmozási kiadások összesen:	5 466 206 605	7 613 886 807

21.	Bevételek összesen:	22 181 876 480	24 806 808 533	Kiadások összesen:	26 358 353 672	29 091 531 468

22.	Költségvetés egyenlege:	-4 176 477 192	-4 284 722 935

23.	Finanszírozási bevétel:	4 383 241 238	6 191 481 065	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	206 764 046	1 906 758 130

24.	Bevételek mindösszesen:	26 565 117 718	30 998 289 598	Kiadások mindösszesen:	26 565 117 718	30 998 289 598

”

18. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„21. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladat bontásban

										adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	6 567 483 821	0	0	6 567 483 821	Költségvetési intézmények	7 130 406 059	0		7 130 406 059
3.	Elvonások és befizetések bevételei	58 744 861	0	0	58 744 861	Polgármesteri Hivatal	2 017 821 644	0		2 017 821 644
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	300 000 000	351 400 000	0	651 400 000	Önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok	391 497 254	18 080 000		409 577 254
5.	Közhatalmi bevételek	99 100 000	7 695 000 000	0	7 794 100 000	Önkormányzati dologi kiadások	3 079 677 720	610 283 575		3 689 961 295
6.	Működési bevételek	2 344 922 690	864 732 614	0	3 209 655 304	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 305 152 142	393 350 000		1 698 502 142
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Ellátottak juttatásai	0	145 710 858		145 710 858
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	450 000 000	48 000 000	0	498 000 000	Önkormányzati fejlesztések	0	0		0
9.						Terület és településfejlesztési program	53 097 234	0		53 097 234
10.						Önkormányzati általános támogatások	3 037 219 019	2 329 184 553		5 366 403 572
11.						Önkormányzati pályázati támogatások	0	86 139 000		86 139 000
12.						Önkormányzati lakásalap	0	35 525 350		35 525 350
13.						Önkormányzati tartalékok	240 349 277	579 150 976		819 500 253
14.						Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	0	25 000 000		25 000 000
15.	Működési bevételek összesen:	9 820 251 372	8 959 132 614	0	18 779 383 986	Működési kiadások összesen:	17 255 220 349	4 222 424 312	0	21 477 644 661

16.	Működési költségvetés egyenlege :				-2 698 260 675
17.	Felhalmozási költségvetés
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	Költségvetési intézmények	32 891 667	0		32 891 667
19.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	Polgármesteri Hivatal	71 802 381	0		71 802 381
20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	5 511 111 947	0	0	5 511 111 947	Önkormányzati dologi kiadások	30 000 000	24 066 482		54 066 482
21.	Felhalmozási bevételek	0	260 312 600	0	260 312 600	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	0	296 201 492		296 201 492
22.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Önkormányzati fejlesztések	109 155 700	848 998 612		958 154 312
23.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	256 000 000	0	256 000 000	Önkormányzati felújítások	103 000 000	547 181 860		650 181 860
24.						Terület és településfejlesztési program	5 422 415 047	0		5 422 415 047
25.						Önkormányzati általános támogatások	2 000 000	53 000 000		55 000 000
26.						Önkormányzati lakásalap	40 673 566	32 500 000		73 173 566
27.	Felhalmozási bevételek összesen:	5 511 111 947	516 312 600	0	6 027 424 547	Felhalmozási kiadások összesen:	5 811 938 361	1 801 948 446	0	7 613 886 807

28.	Felhalmozási költségvetés egyenlege :				-1 586 462 260


29.	Bevételek összesen:	15 331 363 319	9 475 445 214	0	24 806 808 533	Kiadások összesen:	23 067 158 710	6 024 372 758	0	29 091 531 468

30.			Költségvetés egyenlege (hiány):			-4 284 722 935

31.	Finanszírozási bevétel	186 022 809	6 005 458 256		6 191 481 065	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	327 808 130	1 578 950 000	0	1 906 758 130

32.	Bevételek mindösszesen:	15 517 386 128	15 480 903 470	0	30 998 289 598	Kiadások mindösszesen:	23 394 966 840	7 603 322 758	0	30 998 289 598

”

19. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„22. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Előirányzat felhasználási ütemterv

																adatok Ft-ban
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II. 27.) rendelet	Javasolt módosított előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q

1.	Önkormányzatok működési támogatásai	6 443 553 833	6 567 483 821	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	547 290 318	6 567 483 821
2.	Elvonások és befizetések bevételei	0	58 744 861	0	0	0	0	58 744 861	0	0	0	0	0	0	0	58 744 861
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	651 400 000	651 400 000	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	54 283 333	651 400 000
4.	Közhatalmi bevételek	7 794 100 000	7 794 100 000	649 508 333	0	1 500 000 000	0	2 500 000 000	0	0	0	0	2 500 000 000	0	644 591 667	7 794 100 000
5.	Működési bevételek	2 859 411 047	3 209 655 304	238 284 254	319 278 074	506 534 691	239 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 254	238 284 253	3 209 655 304
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	450 000 000	498 000 000	48 000 000	0	250 000 000	0	200 000 000	0	0	0	0	0	0	0	498 000 000

8.	Működési bevételek összesen:	18 198 464 880	18 779 383 986	1 537 366 239	920 851 726	2 858 108 343	840 857 906	3 598 602 767	839 857 906	839 857 906	839 857 906	839 857 906	3 339 857 906	839 857 906	1 484 449 572	18 779 383 986

9.	Személyi juttatások	6 509 777 872	6 573 331 876	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 656	547 777 660	6 573 331 876
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	954 242 644	963 926 115	80 327 176	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 327 000	80 328 939	963 926 115
11.	Dologi kiadások	7 303 548 813	7 463 688 126	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 010	621 974 016	7 463 688 126
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 710 858	145 710 858	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	12 142 572	145 710 858
13.	Elvonások és befizetések	1 674 906 772	1 733 651 633	139 575 564	139 575 564	139 575 564	139 575 564	198 320 425	139 575 564	139 575 564	139 575 564	139 575 564	139 575 564	139 575 564	139 575 564	1 733 651 633
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	543 298 980	595 452 493	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 041	49 621 042	595 452 493
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 060 949 754	3 182 383 307	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 609	265 198 608	3 182 383 307
17.	Tartalékok	699 711 374	819 500 253	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 688	68 291 685	819 500 253
																0
18.	Működési kiadások összesen:	20 892 147 067	21 477 644 661	1 784 908 316	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 908 140	1 843 653 001	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 908 140	1 784 910 086	21 477 644 661

19.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 467 099 000	5 511 111 947	0	1 000 000 000	0	0	1 000 000 000	0	0	1 000 000 000	0	0	467 099 000	2 044 012 947	5 511 111 947
22.	Felhalmozási bevételek	260 312 600	260 312 600	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	21 692 717	260 312 600
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	256 000 000	256 000 000	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	21 333 333	256 000 000

25.	Felhalmozási bevételek összesen:	3 983 411 600	6 027 424 547	43 026 050	1 043 026 050	43 026 050	43 026 050	1 043 026 050	43 026 050	43 026 050	1 043 026 050	43 026 050	43 026 050	510 125 050	2 087 038 997	6 027 424 547

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 646 598 961	2 681 602 252	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	223 522 185	222 858 217	2 681 602 252
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 741 041 162	4 848 718 073	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 839	404 059 844	4 848 718 073
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	10 000 000
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	68 566 482	73 566 482	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 540	6 130 542	73 566 482

31.	Felhalmozási kiadások összesen:	5 466 206 605	7 613 886 807	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	634 545 897	633 881 936	7 613 886 807

32.	Költségvetési szervnek folyósított támogatás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33.	Különböző finanszírozási kiadások	206 764 046	1 906 758 130	206 764 046	0	1 578 950 000	121 044 084	0	0	0	0	0	0	0	0	1 906 758 130

34.	Finanszírozási kiadások	206 764 046	1 906 758 130	206 764 046	0	1 578 950 000	121 044 084	0	0	0	0	0	0	0	0	1 906 758 130

35.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 843 581 619	1 951 827 362	0	0	0	0	1 843 581 619	108 245 743	0	0	0	0	0	0	1 951 827 362
36.	Különböző finanszírozási bevétel	2 539 659 619	4 239 653 703		0	1 000 000 000	121 044 084	0	0	500 000 000	500 000 000	0	539 659 619		1 578 950 000	4 239 653 703
37.	Finanszírozási bevételek összesen:	4 383 241 238	6 191 481 065	0	0	1 000 000 000	121 044 084	1 843 581 619	108 245 743	500 000 000	500 000 000	0	539 659 619	0	1 578 950 000	6 191 481 065

38.	Tárgyévi kiadások összesen:	26 565 117 718	30 998 289 598	2 626 218 259	2 419 454 037	3 998 404 037	2 540 498 121	2 478 198 898	2 419 454 037	2 419 454 037	2 419 454 037	2 419 454 037	2 419 454 037	2 419 454 037	2 418 792 022	30 998 289 598
39.	Tárgyévi bevételek összesen:	26 565 117 718	30 998 289 598	1 580 392 289	1 963 877 776	3 901 134 393	1 004 928 040	6 485 210 436	991 129 699	1 382 883 956	2 382 883 956	882 883 956	3 922 543 575	1 349 982 956	5 150 438 569	30 998 289 598

40.	Havi eltérés	0	0	-1 045 825 970	-455 576 261	-97 269 644	-1 535 570 081	4 007 011 538	-1 428 324 338	-1 036 570 081	-36 570 081	-1 536 570 081	1 503 089 538	-1 069 471 081	2 731 646 547	0
41.	Halmozott eltérés	0	0	-1 045 825 970	-1 501 402 232	-1 598 671 876	-3 134 241 957	872 769 580	-555 554 758	-1 592 124 840	-1 628 694 921	-3 165 265 002	-1 662 175 465	-2 731 646 546	0	0

”

20. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„23. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Pályázó megnevezése	Projekt megnevezése	Elnyert támogatás	Saját forrás	Projekt összköltsége	Támogatási intenzitás %
A	B	C	D	E	F	G
1.	Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	80 000 000		80 000 000	100,00
2.		TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	1 350 000 000		1 350 000 000	100,00
3.		TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	1 660 000 000		1 660 000 000	100,00
4.		TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	407 099 000		407 099 000	100,00
5.		TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00003 Városi gyűjtőutak felújítása I. ütem	1 894 012 947		1 894 012 947	100,00
6.		TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00002 Kodály téri rendelő felújítása	150 000 000		150 000 000	100,00
7.	Összesen:		5 541 111 947	0	5 541 111 947	100,00

”

21. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„24. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok tárgyévi önkormányzati kiadásainak bemutatása

												adatok Ft-ban
Sor- szám	Feladat	személyi juttatás	munkaadókat terhelő járulékok	dologi kiadás	előleg visszafizetés, pénzeszköz átadás	beruházás	felújítás	összes kiadás	támogatás	költségvetési maradvány	önkormányzati rész	Áfa visszatérülés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1.	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban			53 097 234		0		53 097 234	50 000 000	3 097 234	0	0
2.	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között						1 335 229 900	1 335 229 900	1 350 000 000	0	0	0
3.	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig					1 643 451 900		1 643 451 900	1 660 000 000	0	0	0
4.	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása						399 720 300	399 720 300	407 099 000	0	0	0
5.	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00003 Városi gyűjtőutak felújítása I. ütem						1 894 012 947	1 894 012 947	1 894 012 947	0	0	0
6.	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00002 Kodály téri rendelő felújítása						150 000 000	150 000 000	150 000 000	0	0	0
7.	Összesen:	0	0	53 097 234	0	1 643 451 900	3 778 963 147	5 475 512 281	5 511 111 947	3 097 234	0	0

”

22. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„25. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések hatása évenkénti bontásban

																	adatok Ft-ban
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	2025			2026			2027			2028 és az azt követő évek			Összesen
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R

1.	Orvosi rendelők működésének támogatása	szerz.a.	7 500 000		7 500 000	7 000 000		7 000 000	7 000 000		7 000 000	7 000 000		7 000 000	28 500 000	0	28 500 000
3.	Férfi Kosárlabda Sportszolgáltató Kft.	szerz.a.	200 000 000		200 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	500 000 000	0	500 000 000
4.	Női kosárlabdacsapat utánpótlás támogatás	szerz.a.	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	32 000 000	0	32 000 000
5.	Labdarúgó csapat utánpótlás nevelés támogatás	szerz.a.	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	80 000 000	0	80 000 000
7.	Pro Kultúra Nonprofit Kft. támogatás	közhasznú szerz.a.	767 400 000		767 400 000	700 000 000		700 000 000	700 000 000		700 000 000	700 000 000		700 000 000	2 867 400 000	0	2 867 400 000
8.	Fürdő működtetés támogatása	szerz.a.	502 000 000		502 000 000	500 000 000		500 000 000	500 000 000		500 000 000	500 000 000		500 000 000	2 002 000 000	0	2 002 000 000
9.	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	szerz.a.	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	96 000 000	0	96 000 000
10.	FORENO Nonprofit Kft.	szerződés alapján	80 000 000		80 000 000	70 000 000		70 000 000	70 000 000		70 000 000	70 000 000		70 000 000	290 000 000	0	290 000 000
11.	Sopron Holding Zrt. üzemeltetési díj	Üzemeltetési szerz.	41 900 000		41 900 000	41 900 000		41 900 000	41 900 000		41 900 000	41 900 000		41 900 000	167 600 000	0	167 600 000
12.	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás	szerz.a.	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	10 000 000	0	10 000 000
13.	Sopron Térségi Hulladékgazd. Társulás	szerz.a.	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
14.	Gépjármű felelősség, CASCO utas-és vagyonbiztosítás	szerz.a.	21 000 000		21 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	66 000 000	0	66 000 000
15.	Foglalkozás egészségügy	szerz.a.	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	32 000 000	0	32 000 000
16.	Könyvvizsgálói díj	szerz.a.	6 906 400		6 906 400	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	24 906 400	0	24 906 400
17.	Parkolás közszolg. ellátás ktg., üzemeltetési díj	szerz.a.	293 240 000		293 240 000	293 240 000		293 240 000	293 240 000		293 240 000	293 240 000		293 240 000	1 172 960 000	0	1 172 960 000
18.	Idősek Otthonában történő ellátás	szerz.a.	500 000		500 000	100 000		100 000	100 000		100 000	100 000		100 000	800 000	0	800 000
19.	Széchenyi István tanulmányi ösztöndíj	202/2010. (VIII.26.)	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	10 400 000	0	10 400 000
20.	Lackner Kristóf Közigazgatási Ösztöndíj	ör. rendelet	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	14 560 000	0	14 560 000
21.	Babakötvény	23/2006 (VI.29.)	5 100 000		5 100 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	20 100 000	0	20 100 000
22.	Parkerdő Piknik	szerz.a.	5 000 000		5 000 000	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	36 500 000	0	36 500 000
23.	Kegyeleti közszolgáltatás	szerz. a	26 000 000		26 000 000	26 000 000		26 000 000	26 000 000		26 000 000	26 000 000		26 000 000	104 000 000	0	104 000 000
24.	Személyszállítási közszolgáltatási feladat	közbesz.	400 000 000		400 000 000	400 000 000		400 000 000	400 000 000		400 000 000	400 000 000		400 000 000	1 600 000 000	0	1 600 000 000
25.	Önkormányzati tulajdonú közúti és gyalogos hidak műszaki felügyelete	szerz. a	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	11 938 000		11 938 000
26.	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	szerz. a	1 355 093 578		1 355 093 578	1 200 000 000		1 200 000 000	1 200 000 000		1 200 000 000	1 200 000 000		1 200 000 000	4 955 093 578	0	4 955 093 578
27.	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	szerz. a	125 394 403		125 394 403	140 000 000		140 000 000	140 000 000		140 000 000	140 000 000		140 000 000	545 394 403	0	545 394 403
28.	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	szerz. a	80 000 000		80 000 000	80 000 000		80 000 000	80 000 000		80 000 000	80 000 000		80 000 000	320 000 000	0	320 000 000
29.	Önkormányzat által ellátott közvilágítás	közbesz.	378 000 000		378 000 000	340 000 000		340 000 000	340 000 000		340 000 000	340 000 000		340 000 000	1 398 000 000	0	1 398 000 000
30.	Összesen:		4 376 758 881	0	4 376 758 881	4 016 464 500	0	4 016 464 500	4 016 464 500	0	4 016 464 500	4 016 464 500	0	4 016 464 500	16 426 152 381	0	16 426 152 381

”

23. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„27. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek többéves hatásának bemutatása

adatok Ft-ban
Megnevezés		Évek				Összesen
Megnevezés		2025.	2026.	2027.	2028.	Összesen
A	B	C	D	E	F	G
1.	Helyi adók	7 675 000 000	6 000 000 000	6 000 000 000	6 000 000 000	25 675 000 000
2.	Tulajdonosi bevételek	362 100 000	340 000 000	340 000 000	340 000 000	1 382 100 000
3.	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	119 100 000	100 000 000	100 000 000	100 000 000	419 100 000
4.	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	260 312 600	200 000 000	200 000 000	200 000 000	860 312 600
5.	Részesedések értékesítése					0
6.	Privatizációból származó bevételek					0
7.	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések					0
8.	Saját bevételek (01+….07)	8 416 512 600	6 640 000 000	6 640 000 000	6 640 000 000	28 336 512 600
9.	Saját bevételek (08. sor) *0,5	4 208 256 300	3 320 000 000	3 320 000 000	3 320 000 000	14 168 256 300
10.	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17)	0	0	0	0	0
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
13.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
14.	Adott váltó					0
15.	Pénzügyi lízing					0
16.	Halasztott fizetés					0
17.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
18.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)	0	0	0	0	0
19.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
20.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
21.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
22.	Adott váltó					0
23.	Pénzügyi lízing					0
24.	Halasztott fizetés					0
25.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
26.	Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	0	0	0	0	0
27.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	4 208 256 300	3 320 000 000	3 320 000 000	3 320 000 000	14 168 256 300

”

24. melléklet a 11/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„31. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati feladatok kormányzati funkciók, rovatrend, címsor szerinti besorolása

1. Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetésében szereplő rovatszám pozíciók szerinti bontása.

1.1. A rovatszám 11 jelből álló számjel csoportjának felépítése pozíció helyek szerint:

	A	B	C	D
1	Első pozíció:		CÍM	= 0-től - 9-ig terjedő számozással, tartalma: önkormányzati tevékenységek, csoportosítása a tevékenységek jellege szerint
2	Második pozíció:	vagy	ALCÍM	= központi, irányító szervi támogatásnál normatív és központi és önkormányzati = önkormányzati városüzemeltetési kiadásoknál végrehajtó szerinti bontás = finanszírozási kiadásoknál hitel, kölcsön, értékpapír bontás = tartalékok feladatok szerinti bontása
3	Harmadik -negyedik pozíció:		Kormányzati funkciócsoport	= 15/2019. (XII. 7.) PM rendelet szerinti funkciócsoportok
4	Ötödik - hatodik pozíció:		SORSZÁM
5	Hetedik - tizedik pozíció:		KIEMELT ELŐIRÁNYZATOK:	= Rovat azonosító a 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján (technikailag 4 jegyűre kiegészítve, ahol szükséges)
6	Tizenegyedik pozíció:			= Önkormányzati feladatok megbontása kötelező, önként vállalt feladat és államigazgatási feladat bontásban

1.2. Költségvetési szervek rovatrendje 1-6. pozíció szerint

1.2.1. Rovatrend

	A	B	C	D	E
1	0				ÁLTALÁNOS KÖZSZOLGÁLTATÁS
2		4	01	01	Polgármesteri Hivatal
3	0				SZABADIDŐ, SPORT, KULTÚRA, VALLÁS
4		4	08	01	Széchenyi István Városi Könyvtár
5		4	08	02	Soproni Múzeum
6	0				OKTATÁS
7		4	09	01	Bánfalvi Óvoda – Kindergarten Wandorf
8		4	09	02	Hermann Alice Óvoda
9		4	09	03	Trefort Téri Óvoda
10	0				SZOCIÁLIS VÉDELEM
11		4	10	01	SMJV Egyesített Bölcsődék
12		4	10	02	Soproni Szociális Intézmény

1.2.2. Bevételek

	A
1	Bevételek
2	1-4. pozíció	5-6. pozíció	7. pozíció
3	Rovat: „B110” Önkormányzatok működési támogatásai „B120” Elvonások és befizetések bevételei „B160” Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről „B300” Közhatalmi bevételek „B400” Működési bevételek „B640” Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése „B650” Egyéb működési célú átvett pénzeszközök „B210” Felhalmozási célú önkormányzati támogatások „B250” Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről „B500” Felhalmozási bevételek „B740” Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése „B750” Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök „B800” Különböző finanszírozási bevételek „B816” Központi, irányító szervi támogatás „B813” Költségvetési maradvány igénybe vétele	sorszám	„1” Kötelező feladat „2” Önként vállalt feladat „3” Államigazgatási feladat

1.2.3. Kiadások

	A
1	Kiadások
2	1. pozíció	2. pozíció	3-4. pozíció	5-6. pozíció	7-10. pozíció	11. pozíció
3	„0”	„1” önkormányzati személyi juttatás „2” önkormányzati munkaadókat terhelő járulékok „3” önkormányzati ellátottak pénzbeli juttatásai „4” intézmények	Kormányzati funkció csoport: „01” Általános közszolgáltatás „02” Védelem „03” Közrend és közbiztonság „04” Gazdasági ügyek „05” Környezetvédelem „06” Lakásépítés és kommunális létesítmények „07” Egészségügy „08” Szabadidő, sport, kultúra, vallás „09” Oktatás „10” Szociális védelem „90” Technikai funkció	sorszám	Rovat: K100 Személyi juttatások K200 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K300 Dologi kiadások K400 Ellátottak pénzbeli juttatásai K502 Elvonások és befizetések K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K513 Tartalékok K600 Beruházások (ÁFÁ-val) K700 Felújítások (ÁFÁ-val) K840 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K860 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K890 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K900 Különböző finanszírozási kiadások K915 Költségvetési szervnek folyósított támogatás	„1” Kötelező feladat „2” Önként vállalt feladat „3” Államigazgatási feladat
4	„1” önkormányzati dologi kiadás
5	„2” Önkormányzati városüzemeltetési kiadás	„1” SH Zrt. által ellátott
6		„2” Önkormányzat által ellátott
7		„3” SÖH által ellátott
8	„3” Önkormányzati fejlesztés	„2” Fejlesztés
9	„4” Önkormányzati felújítás	„2” Felújítás
10	„5” Fejlesztési programok	„3” Terület és településfejlesztési program „4” Modern Városok Program
11	„6” Önkormányzati támogatások	„1” Önkormányzati általános támogatás „2” Önkormányzati pályázati támogatás
12	„7” Önkormányzati lakásalap kiadás
13	„8” Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	„1” hitel
14		„2” kölcsön
15		„3” értékpapír
16	„9” Önkormányzati tartalék	„1” Általános tartalék
17		„2” Céltartalék
18		„3” Intézményi évközi többletigény
19		„4” Egyéb évközi többlet