1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi

• a) bevételi főösszegét 286 459 290 forintban, ebből
  • aa) 212 612 238 forint költségvetési bevétellel és
  • ab) 73 847 052 forint finanszírozási bevétellel,
• b) kiadási főösszegét 286 459 290 forintban, ebből
  • ba) 238 638 582 forint költségvetési kiadással és
  • bb) 47 820 708 forint finanszírozási kiadással,
• c) hiányát 0 forintban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 26 026 344 forint költségvetési hiánnyal állapítja meg. A költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület a 2020. évi pénzmaradvány igénybevételét rendeli el.

(3) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint az éves engedélyezett létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként az 1., 2., 3. és 4. melléklet szerint határozza meg.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen önkormányzati szinten az 5. és 6. melléklet részletezi.

(5) A költségvetési bevételeket és a költségvetési kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 7., 8. és 9. melléklet részletezi.

(6) Az Osli Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamint az éves engedélyezett létszám előirányzatát a 16. melléklet részletezi.

3. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet részletezi. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak a 14. mellékletben foglaltak szerint a 2021. évre nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a 2021. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a költségvetési kiadások között 2 878 533 forint általános tartalékot állapít meg.

(8) A képviselő-testület a költségvetési kiadások között nem állapít meg céltartalékot.

4. § (1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 17. melléklet tartalmazza.

(2) A tervezett közvetett támogatásokat a 18. melléklet határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási tervét a 19. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat által céljelleggel juttatott támogatásokat a 20. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület az Osli Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők éves cafetéria keretét bruttó 231 900‬ forintban határozza meg.

(2) A képviselő-testület az egészségügyi szolgálati jogviszonyban és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó, munkaviszonyban álló dolgozók éves cafetéria keretét 100 000 forintban határozza meg.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(4) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat bevételei és kiadásai módosításának és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500 000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármester gyakorolja.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, egyidejűleg a költségvetés módosítására javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2021. december 31-ig gyakorolható.

(4) A képviselő-testület a 7. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásai, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

8. § (1) A rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatok felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az önkormányzat feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.