Vitnyéd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. március 12-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A módosítások következtében a költségvetés főösszege 394 524 267 Ft-ról 593 086 905 Ft-ra növekedett. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Vitnyéd lakosainak száma 2024. január 1-jén 1467 fő volt.

Az önkormányzat 2024-ben felhalmozásra és felújításra összességében 517 529 830.- Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2023-ban.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 12 573 858.- Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 1.925.016.- Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban összesen 0 Ft fejlesztési célú hitelt vettünk fel, melyből év közben 0 Ft visszafizetésre került.

Az önkormányzat a forráshiányt az előző évi maradvány felhasználásával és az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségének eleget tett, melyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A hivatal az intézmény vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2024. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét belső ellenőr is ellenőrizte. Az ellenőrzésről készült jelentést a Képviselő-testület megtárgyalta, azt elfogadta. Az intézkedési tervben meghatározott feladatok végrehajtása teljesült.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 53 773 573.-
Ft volt. Bevételként 469 290 322.-Ft került elszámolásra. Az év folyamán 479 955 411.- Ft kifizetését követően a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 43 108 484.- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 0 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2024. december 31-én 9.169.000.- Ft.

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 0.- Ft került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 1.361.559.822.- Ft, mely 74.112.514.- Ft-tal nőtt az előző évhez képest. (105,75 %)

Az immateriális javak állománya nem változott a 2023. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 81.586.939.- Ft növekedést mutat. (106,66%)

A befektetett pénzügyi eszközök értéke az elmúlt évhez képest nem változott.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetései nem változtak, a könyv szerinti értékük 5 670 000.- Ft. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok a következő közfeladat-ellátásában vettek részt: ivóvízellátás.

Csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 43.108.484.- Ft

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható az előző évhez képest. ( 188,52%)

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 36 766 343.-. Ft.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. 2024-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2024-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett. A vezetői nyilatkozat a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezi.¹

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.