Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2013. (II.01.) rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről.

Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX törvényben, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23-24. §-ában, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. Rendeletben (továbbiakban Ávr.) foglaltak alapján a 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet (továbbiakban: Rendelet) alkotja.

Általános rendelkezések

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2.§.

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei

1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Ágfalva Községi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal

1. Önállóan működő költségvetési szervek: Napsugár Óvoda

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.

(3) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
3.§.

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervei együttes 2013. évi költségvetését

                                      198. 943 ezer Ft költségvetési bevétellel,

                                      198. 943 ezer Ft költségvetési kiadással,

                                      0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

Ezen belül:

Bevételi főösszeg                                                                                                   198.943 eFt

  ezen belül

     felhalmozási célú bevétel                                                                                      54986 eFt

          ebből:    - felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                            18.654 eFt

                        - felhalmozási célú támogatás értékű bevételek                                  9.000 eFt

                        - felhalmozási célú pénzmaradvány (Vízmű)                                    27.332 eFt

     működési célú bevétel                                                                                        143.957 eFt

          ebből:    - működési bevételek                                                                        51.340 eFt

                        - támogatások                                                                                   77.376 eFt

                        - támogatás értékű bevételek                                                              4.209 eFt

                        - véglegesen átvett pénzeszközök                                                          500 eFt

                        - működési célú pénzmaradvány                                                      10.532 eFt

Kiadási főösszeg                                                                                                    198.943 eFt

  ezen belül

     felhalmozási célú kiadás                                                                                      50.623 eFt

          ebből:    - beruházások összege                                                                            381 eFt

                        - felújítások összege                                                                          50.242 eFt

     finanszírozási célú kiadás                                                                                      9.000 eFt

     működési célú kiadás                                                                                         139.320 eFt

          ebből:    - személyi jellegű kiadások                                                               59.607 eFt

                        - munkaadót terhelő járulékok                                                          16.571 eFt

                        - dologi jellegű kiadások                                                                   57.242 eFt

                        - támogatás értékű kiadások                                                                  800 eFt

                        - műk. célú pénzeszköz átadások                                                        1.650 eFt

                        - szociálpolitikai juttatások                                                                 3.450 eFt

Költségvetési bevételek
4.§.

1. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

2. Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményenként a 2/a. számú melléklet, a bevételek kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 2/b számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat jogcímenként és intézményenként a 4. számú melléklet mutatja be.

4. A költségvetési szervek 2013. évi önkormányzati támogatását az 5. számú melléklet foglalja magába.

Költségvetési kiadások

5.§.

1. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.
2. A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetés önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiemelt kiadási előirányzatait a 3/a. számú melléklet szerint, a kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állam (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3/b számú melléklet szerint fogadja el, 
3. A Képviselő-testület a 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett pénzeszköz-átadások, valamint szociálpolitikai juttatások címzettjeit és mértékét részletezve az 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A Képviselő-testület a 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett felújítási előirányzatokat célonként részletezve, valamint a beruházási kiadásokat feladatonként részletezve a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

6.§.

A 2013. évi eredeti előirányzatokat és a 2014-2015. évekre vonatkozó - gördülő tervezés - a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű szembeállítását a 9. számú melléklet tartalmazza.

7.§.

Az önkormányzat 2013. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 10. számú melléklet részletezi.

8. §.

Ágfalva Község Önkormányzat által felvett hosszú lejáratú hitelállományának, és várható kamat fizetési kötelezettség alakulásának ütemtervét a 11. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

9.§.

A képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait éves bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el.

Költségvetési létszámkeret
10.§.

A képviselő-testület a létszámkeretet az önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti bontásban az 8. számú melléklet szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások
11.§.

A képviselő-testület a 2013. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint- a 13. számú mellékletek alapján hagyja jóvá.

A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
12.§.

1. Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása lehet csak az adott költségvetési évben érvényesülő (a továbbiakban: egyszeri) vagy a költségvetési éven túl tartósan érvényesülő (a továbbiakban: tartós).
2. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
3. A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja.
4. Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevétel és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§. (1)-(2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
5. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34.§. (4) bekezdése szerint.
6. A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

7. A költségvetési rendeletben meghatározott önkormányzati szintű előirányzatok teljesítéséért a polgármester, az intézményi szintű előirányzatok teljesítéséért pedig az intézmények vezetői a felelősek.
8. Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat az e rendeletben foglaltaknak megfelelően a Polgármesteri Hivatal, mint önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv végzi.

Vegyes és záró rendelkezések
13.§.

1. Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.
2. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerületek.

                             Gaál István                                                             Szováti Júlia

                            Polgármester                                                             mb. jegyző

A rendelet kihirdetésének napja: 2013. február 01.

Szováti Júlia  

  mb. jegyző