Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (II.17.) rendeletének indokolása
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (II.2.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2019. 02. 17az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 2/2018. (II.2.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–7. §-hoz és az 1–7. melléklethez
Előterjesztés
Javaslat Ágfalva Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetésének
II. számú módosítására
Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2019. február 07-én tartandó ülésére.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2018. évi költségvetés II. módosítására vonatkozóan az alábbi javaslatot tesszük:
I.) Önkormányzatok működési támogatásai: + 1.062.904 Ft
A téli rezsicsökkentés végrehajtását követően szükségessé váló további intézkedésekről szóló 1364/2018. (VII.27.) Korm. határozat alapján 1.104.000 Ft vissza nem térítendő támogatást kaptunk a téli rezsicsökkentés korábbi intézkedéseiben nem részesült háztartások támogatására.
Korrigálásra került a működési célú költségvetési – és kiegészítő támogatásokhoz (2018. évi bérkompenzáció) kapott pótelőirányzat az év elején leutalt előleg alapján.
II.) Államháztartáson belüli megelőlegezések + 5.045.352 Ft
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 122/A §. (2) bekezdés f) pontja szerint a Magyar Államkincstár a következő év január 5-éig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében megelőlegezi a helyi önkormányzatokat a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető támogatások összegének 4%-át, amelyből levonásra kerül a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettség, forgótőke-visszapótlás, és jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettség.
Az előirányzat már a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvényben a 2019. évre vonatkozó szabályok szerint került kiszámításra.
III.) Közhatalmi bevételek + 4.680.000 Ft
Az előirányzat átcsoportosítás a teljesítésnek megfelelően került végrehajtásra.
IV.) Felhalmozási célú támogatások + 4.507.221 Ft
A Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Sopron belvárosi rekonstrukciót megvalósító pályázatához – a Vízmű pénzmaradvány terhére – nyújtott támogatást Önkormányzatunk visszakapta.
Mivel ez egy pénzforgalom nélküli tétel, ezt az összeget kiadási oldalon a felújítások közé terveztük be.
Ágfalva Községi Önkormányzat Iván Község Önkormányzatával közösen pályázatot nyújtott be az ágfalvi tájház, és az iváni civil ház fejlesztésére. A támogatott tevékenység megvalósításához szükséges önerőt – 1.137.521 Ft-ot – az Ágfalvi Német Nemzetiségi Önkormányzat biztosítja számunkra.
V.) Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok
Kiadási előirányzatok tekintetében elsősorban a kifizetett jutalmak, valamint ehhez kapcsolódóan a munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó kiadásai kapcsán vált szükségessé előirányzat átcsoportosítás.
VI.) Költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítás
A fentebb fel nem sorolt előirányzat átcsoportosítások az előzetes várakozásoknak, valamint a féléves teljesítéseknek megfelelően, időarányosan kerültek végrehajtásra.
Összefoglalás:
A felsorolt bevétel - kiadás mérlegszerű szembeállítással bemutatott előirányzat módosítás az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét: 20.185.000 Ft-tal növelte.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2018. évre készített költségvetés II. számú módosításával való egyetértését szíveskedjen kinyilvánítani. Az esetleges módosító javaslataikat a költségvetési egyensúly megtartása mellett szíveskedjenek megtenni.
Ágfalva, 2019. január 31.
Pék Zsuzsánna sk.
polgármester