Ágfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020. (II. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2020. 02. 08az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–7. §-hoz és az 1–7. melléklethez
Ágfalva Községi Önkormányzat |
Előterjesztés
Javaslat Ágfalva Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetésének
II. számú módosítására
Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2020. január 29-én tartandó ülésére.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2019. évi költségvetés II. módosítására vonatkozóan az alábbi javaslatot tesszük:
I.) Önkormányzatok működési támogatásai: -3.933.063 Ft
A 2019. évi októberi felmérésben megadott gyermeklétszám adatoknak megfelelően pontosításra kerültek az Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsődét megillető támogatások – bölcsődei dajkák, kisgyermeknevelők bértámogatása, bölcsőde üzemeltetési támogatása – összegei.
II.) Államháztartáson belüli megelőlegezések + 4.448.056 Ft
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 122/A §. (2) bekezdés f) pontja szerint a Magyar Államkincstár a következő év január 5-éig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében megelőlegezi a helyi önkormányzatokat a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető támogatások összegének 4%-át, amelyből levonásra kerül a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettség, forgótőke-visszapótlás, és jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettség.
Az előirányzat már a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvényben a 2020. évre vonatkozó szabályok szerint került kiszámításra.
III.) Közhatalmi bevételek + 27.614.000 Ft
Az előirányzat átcsoportosítás a teljesítésnek megfelelően került végrehajtásra.
IV.) Egyéb működési célú támogatások + 8.177.180 Ft
A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 85. § (3) bekezdése alapján az Ágfalvi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. december 31. nappal megszűnt. A megszűnő költségvetési szervvel kapcsolatos egyik feladat volt, hogy a megszűnés fordulónapján meglévő pénzeszközöket – bank, pénztár – ki kellett vezetni (egyenleg nullázás). Az előirányzat növekedés elsősorban a Közös Hivatal pénzeszközeinek átadásából adódik.
V) Költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítás
A fentebb fel nem sorolt előirányzat átcsoportosítások az egyes könyvelési lépéseknek, valamint a várakozásoknak, valamint az éves teljesítéseknek megfelelően kerültek végrehajtásra.
VI.) Költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítás – költségvetési szervek
A következő, Ágfalva Községi Önkormányzat alá tartozó költségvetési intézmények módosítása került beépítésre az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésébe:
Ágfalvi Közös Önkormányzati Hivatal: +386.395 Ft
Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde: -1.346.044 Ft
Ezekre a módosításokra nagyrészt amiatt került sor, mert az intézményfinanszírozás módosított előirányzatának egyeznie kell a teljesítéssel. Így mindkét intézménynél a Központi, irányító szervi támogatás bevételi előirányzatának módosításával egyidejűleg a kiadási előirányzatok is módosításra kerültek.
Összefoglalás:
A felsorolt bevétel - kiadás mérlegszerű szembeállítással bemutatott előirányzat módosítás az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét: 45.844.000 Ft-tal növelte.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2019. évre készített költségvetés II. számú módosításával való egyetértését szíveskedjen kinyilvánítani. Az esetleges módosító javaslataikat a költségvetési egyensúly megtartása mellett szíveskedjenek megtenni.
Ágfalva, 2020. január 20.
Pék Zsuzsánna sk.
polgármester