Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület felé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztést követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Ágfalva Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadása elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Ágfalva Községi Önkormányzat által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsősorban Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben szabályozottak határozták meg. Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek előírtak. A törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén a 2021-es évben jelentősebb változást nem hajtott végre az Önkormányzat.

Kötelező feladataink közül a legfontosabb az intézmények működőképességének biztosítása, amelynek a 2021. évben teljes mértékben eleget tudtunk tenni.

Az önkormányzati feladatellátás személyi és tárgyi feltételei az elmúlt időszakhoz viszonyítva számottevően nem változtak.

Az Ágfalvi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma nem változott. A jegyzői feladatokat ebben az évben is dr. Szováti Júlia látta el.

Az önkormányzatnál a város- és községgazdálkodási feladatok ellátására éves átlagban 1,5 fő fizikai munkást foglalkoztattunk. A közfoglalkoztatási program keretében további, éves átlagban 1 fő fizikai dolgozót alkalmaztunk.

A bölcsődei nevelést az önkormányzati fenntartású Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde működtetésével biztosítja az önkormányzat.

A Bölcsőde dolgozói létszáma éves átlagban 4,5 fő volt (1 fő vezető beosztású kisgyermeknevelő, 1 fő kisgyermeknevelő és 2,5 fő dajka).

A védőnői szolgálatot Magyarné Artner Hajnalka látta el.

Az egészségügyi alapellátást a községben működő háziorvosi, valamint a védőnői szolgálat biztosítja.

A háziorvos vállalkozásban, míg a védőnői szolgálat önkormányzati szakfeladat ellátás alapján biztosított.

A háziorvosi szolgálatot az önkormányzat a rendelőhelyiség biztosításával, valamint annak fenntartásával kapcsolatos rezsi költség átvállalásával támogatja. Az orvosi ügyelet ellátása – Pereszteg község központtal - több község önkormányzati társulási formában megoldott.

A foglalkozás egészségügyi ellátást a fertőrákosi szakorvossal kötött szerződés alapján biztosítja az önkormányzat.

Önkormányzatunk a 2004. évben megalakult Sopron-Fertőd Kistérségi Többcélú Társulásnak tagja.

A társulás létrehozásának célja a kistérség területének összehangolt fejlesztése, különösen a fejlesztési tervek, programok, pályázatok készítése, megvalósítása, valamint a településfejlesztés összehangolása. A társulás hatékonyan működik.

Az önkormányzat 2006. évben belső ellenőrzési, 2007. évben gyermekjóléti szolgálat tevékenységét átadta a társulás működési feladatai közé.

Önkormányzatunk nem rendelkezik belső ellenőri egységgel. A belső ellenőrzési tevékenység 2006. évtől, jelenleg is a Sopron-Fertőd Kistérségi Többcélú Társulás keretében történik. A társult községek a belső ellenőrzési feladataikat társuláson belül oldják meg.

Az önkormányzat a külterületű szántók területi arányában tagja a Kapuvári Víztársulatnak. A társulat működési köre a vízi létesítmények fenntartásával kapcsolatos feladatok elvégzése.

A Német Nemzetiségi Önkormányzattal a kapcsolatunk nagyon jó, feladatellátásait segítjük, s a nemzetiségi önkormányzat pedig jelentős részt vállal a rendezvényeink lebonyolításában, a falu életének szerves részét képezik a nemzetiségi önkormányzati szervezésű rendezvények. A hagyományőrzésben is jelentős szerepet vállalnak, községünk is elégedett a két önkormányzat közös munkájával.

Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 310.643.000 Ft eredeti, 417.640.000 Ft módosított költségvetési előirányzatból biztosította, mely 413.780.422 Ft bevétellel és 294.248.328 Ft kiadással teljesült.

Az önkormányzat bevételei az alábbiak szerint alakultak:

Működési célú támogatások 122.364.684 Ft

Felhalmozási célú támogatások: 50.502.603 Ft

Közhatalmi bevételek 40.509.587 Ft

Működési bevételek 35.256.844 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 514.486 Ft

Felhalmozási célú átv. pénzeszközök 14.292.660 Ft

Finanszírozási bevételek 150.339.558 Ft

Az Önkormányzat bevételei között jelentős hányadot képviselnek az állami hozzájárulások.

A feladatfinanszírozási rendszer keretében 2021. évben a központi költségvetés az önkormányzat számára az eredeti előirányzatként tervezett 94.678.427 Ft-hoz képest 112.757.493 forint költségvetési támogatást biztosított.

Intézményenként lebontva:

Ágfalva Községi Önkormányzat 55.468.306 Ft

Ágfalvi Polgármesteri Hivatal 37.345.600 Ft

Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde 19.943.587 Ft

A folyósított összegek a Polgármesteri Hivatal esetében teljes mértékben felhasználásra kerültek; a Bölcsőde esetében 31.607 Ft, az Önkormányzat esetében pedig 205.414 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. (10. és 11. melléklet)

Önkormányzatunk a Belügyminisztérium által – a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai melléklet 3. A helyi önkormányzatok felhalmozási célú kiegészítő támogatásai közül a 3.3., 3.4. vagy 3.5. jogcímen igényelt önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatásra vonatkozó – meghirdetett pályázati kiírásra sikeres pályázati anyagot nyújtott be, melynek alapján 12.203.745 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesültünk. A pályázati összeg az Új utca felújítására volt fordítható.

Önkormányzatunk a Magyar Falu program keretében meghirdetett, Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény építése/felújítása című pályázati kiírásra is sikeres pályázati anyagot nyújtott be, melynek alapján az Alkotmány utca felújítására 14.443.075 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesültünk.

A Terület- és Településfejlesztési Operatív Program keretén belül a Pénzügyminisztérium Regionális Fejlesztési Operatív Programok Irányító Hatósága által meghirdetett, „Települési környezetvédelmi infrastruktúra-fejlesztések” című, TOP-2.1.3-16 kódszámú felhívás alapján Ágfalva Községi Önkormányzat sikeres támogatási kérelmet nyújtott be. Az elnyert támogatási összeg 23.400.000 Ft volt.

Az Ágfalvi csata 100. évfordulójára megrendezett rendezvénysorozat költségeinek ellentételezésére egyedi Kormány határozat alapján 1.000.000 Ft támogatásban részesültünk.

A Tájház felújítására elnyert pályázati forrásból a 2021-es költségvetési évben 11.246.660 Ft folyt be.

Az Önkormányzat decemberben 4.474.536 forint előleget kapott a 2022. évi költségvetési támogatásból.

Kiadások jogcímenkénti alakulása:

Személyi jellegű kiadások 78.277.043 Ft

Munkaadót terhelő járulékok 11.665.309 Ft

Dologi jellegű kiadások 58.209.590 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.153.015 Ft

Egyéb működési célú kiadások 4.705.755 Ft

Felújítási kiadások 71.941.894 Ft

Beruházási kiadások 59.508.585 Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

Finanszírozási kiadások 3.787.137 Ft

Az önkormányzat a 2021-es évben hitel felvételére nem kényszerült.

Az önkormányzat jelentős hangsúlyt helyez a felújítások és beruházások finanszírozására, a rendelkezésre álló pénzeszközökből, valamint a pályázati forrásokból.

A 2021. évi gazdálkodási évben fejlesztésre összességében 131.450.478 forintot költöttünk, ezek közül a legjelentősebbek:

Az Áht. 24 § (4) bekezdés c) pontja szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni a közvetett támogatásokat – így különösen az adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.

2021-ben a közvetett támogatások tényleges összege 372.428 forint volt, mely a következő jogcímeken keletkezett:

Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2021-ben pályázatos eljárás keretében, vagy egyedi kérelem alapján támogatta a településen működő civil szervezeteket, egyházközségeket:

2021. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. Belföldi kötelezettségként 34.874.837 forint került kimutatásra nem lejárt tartozásként.

Az adósságállomány alakulását - részletesen lebontva - a 18. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és intézményei eszközeinek értéke 2021. december 31-én 2.013.448.792 forint, mely 4,3 %-kal (83.023.985 Ft-tal) nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 47.375 Ft-tal csökkent a 2020. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 96.066.643 Ft-os, azaz 5,48%-os növekedést mutat, melynek oka, hogy a 2021. évben megvalósított beruházások nettó értéke meghaladta az elszámolt értékcsökkenések összegét.

A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. Az Önkormányzat részesedése a Soproni Vízmű Zrt-ben: 0,96% (5.773.000 Ft névértékű részvény).

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2021. december 31-i összevont záró pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak egyenlege) 91.306.690 forint.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 67,22 % az előző évhez képest.