Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület felé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztést követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Ágfalva Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadása elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

1.) Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Ágfalva Községi Önkormányzat által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsősorban Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben szabályozottak határozták meg. Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek előírtak. A törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén a 2022-es évben jelentősebb változást nem hajtott végre az Önkormányzat.
Kötelező feladataink közül a legfontosabb az intézmények működőképességének biztosítása, amelynek a 2022. évben teljes mértékben eleget tudtunk tenni.
Az önkormányzati feladatellátás személyi és tárgyi feltételei az elmúlt időszakhoz viszonyítva számottevően nem változtak.
Az Ágfalvi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma nem változott. A jegyzői feladatokat ebben az évben is dr. Szováti Júlia látta el.

Az önkormányzatnál a város- és községgazdálkodási feladatok ellátására éves átlagban 2,25 fő fizikai munkást foglalkoztattunk.

A bölcsődei nevelést az önkormányzati fenntartású Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde működtetésével biztosítja az önkormányzat.

A Bölcsőde dolgozói létszáma 5 fő volt (1 fő vezető beosztású kisgyermeknevelő, 1 fő kisgyermeknevelő és 3 fő dajka).

A védőnői szolgálatot Magyarné Artner Hajnalka látta el.

Az egészségügyi alapellátást a községben működő háziorvosi, valamint a védőnői szolgálat biztosítja.
A háziorvos vállalkozásban, míg a védőnői szolgálat önkormányzati szakfeladat ellátás alapján biztosított.
A háziorvosi szolgálatot az önkormányzat a rendelőhelyiség biztosításával, valamint annak fenntartásával kapcsolatos rezsi költség átvállalásával támogatja. Az orvosi ügyelet ellátása – Pereszteg község központtal - több község önkormányzati társulási formában megoldott.
A foglalkozás egészségügyi ellátást a fertőrákosi szakorvossal kötött szerződés alapján biztosítja az önkormányzat.
Önkormányzatunk a 2004. évben megalakult Sopron-Fertőd Kistérségi Többcélú Társulásnak tagja.
A társulás létrehozásának célja a kistérség területének összehangolt fejlesztése, különösen a fejlesztési tervek, programok, pályázatok készítése, megvalósítása, valamint a településfejlesztés összehangolása. A társulás hatékonyan működik.
Az önkormányzat 2006. évben belső ellenőrzési, 2007. évben gyermekjóléti szolgálat tevékenységét átadta a társulás működési feladatai közé.
Önkormányzatunk nem rendelkezik belső ellenőri egységgel. A belső ellenőrzési tevékenység 2006. évtől, jelenleg is a Sopron-Fertőd Kistérségi Többcélú Társulás keretében történik. A társult községek a belső ellenőrzési feladataikat társuláson belül oldják meg.

Az önkormányzat a külterületű szántók területi arányában tagja a Kapuvári Víztársulatnak. A társulat működési köre a vízi létesítmények fenntartásával kapcsolatos feladatok elvégzése.

A Német Nemzetiségi Önkormányzattal a kapcsolatunk nagyon jó, feladatellátásait segítjük, s a nemzetiségi önkormányzat pedig jelentős részt vállal a rendezvényeink lebonyolításában, a falu életének szerves részét képezik a nemzetiségi önkormányzati szervezésű rendezvények. A hagyományőrzésben is jelentős szerepet vállalnak, községünk is elégedett a két önkormányzat közös munkájával.

2.) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91 § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások

Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 388.333.918 Ft eredeti, 681.654.720Ft módosított költségvetési előirányzatból biztosította, 710.060.551 Ft bevétellel és 345.776.438 Ft kiadással teljesült.

Az önkormányzat bevételei az alábbiak szerint alakultak:
Működési célú támogatások 143.585.942 Ft
Felhalmozási célú támogatások: 239-972.190 Ft
Közhatalmi bevételek 75.876.62 Ft
Működési bevételek 51.238.271. Ft
Felhalmozási bevételek 9.900.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 483.400 Ft
Felhalmozási célú átv. pénzeszközök 0 Ft
Finanszírozási bevételek 710.060.551 Ft

Az Önkormányzat bevételei között jelentős hányadot képviselnek az állami hozzájárulások.
A feladatfinanszírozási rendszer keretében 2023. évben a központi költségvetés az önkormányzat számára az eredeti előirányzatként tervezett 75.226.115 Ft-hoz képest 77.954.781 forint költségvetési támogatást biztosított.
Intézményenként lebontva:
Ágfalva Községi Önkormányzat 0 Ft
Ágfalvi Polgármesteri Hivatal 40.341.125 Ft
Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde 37.613.656 Ft

A folyósított összegek a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat esetében teljes mértékben felhasználásra kerültek.

Az Önkormányzat decemberben 5.084.541 forint előleget kapott a 2023. évi költségvetési támogatásból.

Kiadások jogcímenkénti alakulása:
Személyi jellegű kiadások 32.213.775 Ft
Munkaadót terhelő járulékok 3.542.621 Ft
Dologi jellegű kiadások 58.315.729 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.048.965Ft
Egyéb működési célú kiadások 5.859.846 Ft
Felújítási kiadások 76.489.539 Ft
Beruházási kiadások 44.773.931 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások 36.842.114 Ft
Finanszírozási kiadások 4.627.125 Ft

Az önkormányzat a 2023-es évben hitel felvételére nem kényszerült.

Az önkormányzat jelentős hangsúlyt helyez a felújítások és beruházások finanszírozására, a rendelkezésre álló pénzeszközökből, valamint a pályázati forrásokból.
A 2023. évi gazdálkodási évben fejlesztésre összességében 45.677.494 forintot költöttünk.

Az Áht. 24 § (4) bekezdés c) pontja szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni a közvetett támogatásokat – így különösen az adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
2023-ben a közvetett támogatások tényleges összege 823.112 forint volt, mely a következő jogcímeken keletkezett:
Ingyenes bölcsődei gyermekétkeztetés 823.112 Ft

Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2023-ben pályázatos eljárás keretében, vagy egyedi kérelem alapján támogatta a településen működő civil szervezeteket, egyházközségeket:
Községi Sportkör Ágfalva 600.000 Ft
Szépkorúak Egyesülete 500.000 Ft
Hajnalpír Énekegyesület 400.000 Ft