Ágfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 02Ágfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.02.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
I.) Önkormányzatok működési támogatásai:
A választásokra kapott támogatás, a Bölcsőde 312Ft-os többlet támogatása, kerekítési különbözetek és Cafetéria visszautalások, valamint a kamatbevételek kerültek bele a működési támogatások közé.
II.) Közhatalmi és működési bevételek
A közhatalmi bevételeken belül a helyi iparűzési adó tényleges befizetése emelkedett, ezért az előirányzatot is megemeltük. A kommunális adóból és az idegenforgalmi adóból származó bevételek összegét is korrigáltuk az év közben befizetésre kerülő összegek időarányosításával.
A működési bevételek előirányzatainak módosításánál az időarányos teljesítési adatokat vettük figyelembe.
III.) Működési célú átvett pénzeszközök
2024-ben év közben több lakostól érkezett támogatás a beérkezett összegekre való tekintettel korrigálásra került.
IV.) Személyi jellegű kiadások:
A személyi juttatások előirányzatát valamennyi költségvetési szerv esetében a 2024-es év folyamán történt, személyi juttatásokat érintő törvényi változásoknak megfelelően módosítottuk, valamint a létszám változását figyelembe véve korrigáltuk és átcsoportosítottuk. Továbbá rögzítésre kerültek egyes dolgozóknak a többletfeladatok ellátásáért, illetve célfaladatkiírás alapján megállapított díjazások összege is.
V.) Munkaadót terhelő járulékok
A munkaadót terhelő járulékok előirányzatát a személyi juttatások előirányzatához igazítottuk, mely tartalmazza a szociális hozzájárulási adó, a személyi jövedelemadó és a táppénz hozzájárulások összegét is.
VI.) Dologi kiadások
A dologi kiadások az év közben történt kiadások tényleges teljesítése alapján csökkentésre kerültek. Kevesebb összeg került elköltésre szakmai anyagok, üzemeltetési és fenntartási anyagok beszerzésére. A közművek költségeire létrehozott előirányzat korábban megemelt összegét csökkentettük a tényleges költségek alapján. Kevesebb összeg került kifizetésre reklám és propagandaanyagokra, illetve kiküldetési költségekre.
VII.) Ellátottak pénzbeli juttatásai
A települési támogatások, ápolási díj és köztemetés költségei is csökkentésre kerültek az év közben történt kifizetések szerint.
VIII.) Beruházások
A megvalósult beruházások tényleges kifizetései a megfelelő kormányzati funkciók alá kerültek. Átcsoportosítottuk a szabad előirányzatok kapacitását a beruházások előirányzatára a tervben lévő jövőbeni beszerzések érdekében.
Összefoglalás:
A felsorolt bevétel - kiadás mérlegszerű szembeállítással bemutatott előirányzat módosítás az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét: 11.413.295 Ft-tal növelte.