Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület felé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztést követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Ágfalva Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadása elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Ágfalva Községi Önkormányzat által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsősorban Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben szabályozottak határozták meg. Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek előírtak. A törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén a 2024-es évben jelentősebb változást nem hajtott végre az Önkormányzat.

Kötelező feladataink közül a legfontosabb az intézmények működőképességének biztosítása, amelynek a 2024. évben teljes mértékben eleget tudtunk tenni.

Az önkormányzati feladatellátás személyi és tárgyi feltételei az elmúlt időszakhoz viszonyítva számottevően nem változtak.

Az Ágfalvi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma nem változott. A jegyzői feladatokat ebben az évben is dr. Szováti Júlia látta el.

Az önkormányzatnál a város- és községgazdálkodási feladatok ellátására éves átlagban 2,25 fő fizikai munkást foglalkoztattunk.

A bölcsődei nevelést az önkormányzati fenntartású Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde működtetésével biztosítja az önkormányzat.

A Bölcsőde dolgozói létszáma 5 fő volt (1 fő vezető beosztású kisgyermeknevelő, 1 fő kisgyermeknevelő és 3 fő dajka).

A védőnői szolgálatot Magyarné Artner Hajnalka látta el.

Az egészségügyi alapellátást a községben működő háziorvosi, valamint a védőnői szolgálat biztosítja.

A háziorvos vállalkozásban, míg a védőnői szolgálat 2023. július 1-től a Győr- Moson-Sopron Vármegyei Petz Aladár Oktató Kórház által biztosított.

A háziorvosi szolgálatot az önkormányzat a rendelőhelyiség biztosításával, valamint annak fenntartásával kapcsolatos rezsi költség átvállalásával támogatja.

A foglalkoztatás egészségügyi ellátását a fertőrákosi szakorvossal kötött szerződés alapján biztosítja az önkormányzat.

Önkormányzatunk a 2004. évben megalakult Sopron és Térsége Önkormányzati Társulásnak tagja.

A társulás létrehozásának célja a kistérség területének összehangolt fejlesztése, különösen a fejlesztési tervek, programok, pályázatok készítése, megvalósítása, valamint a településfejlesztés összehangolása. A társulás hatékonyan működik.

A gyermekjóléti szolgálat tevékenységét a Sopron és környéke szociális és Gyermekjóléti Társulás látja el

Önkormányzatunk nem rendelkezik belső ellenőri egységgel, a Soproni Térségi Önkormányzat Társulásban egyedi megállapodás alapján látja el.

Az önkormányzat a külterületű szántók területi arányában tagja a Kapuvári Víztársulatnak. A társulat működési köre a vízi létesítmények fenntartásával kapcsolatos feladatok elvégzése.

A Német Nemzetiségi Önkormányzattal a kapcsolatunk nagyon jó, feladatellátásait segítjük, s a nemzetiségi önkormányzat pedig jelentős részt vállal a rendezvényeink lebonyolításában, a falu életének szerves részét képezik a nemzetiségi önkormányzati szervezésű rendezvények. A hagyományőrzésben is jelentős szerepet vállalnak, községünk is elégedett a két önkormányzat közös munkájával.

Az önkormányzat 2024. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 589.896.342 Ft eredeti, 754.454.968 Ft módosított költségvetési előirányzatból biztosította, mely 747.066.737 Ft bevétellel és 605.756.630 Ft kiadással teljesült.

Az önkormányzat bevételei az alábbiak szerint alakultak:

Működési célú támogatások 139.060.581 Ft

Felhalmozási célú támogatások: 0 Ft

Közhatalmi bevételek 90.510.488 Ft

Működési bevételek 44.964.531 Ft

Felhalmozási bevételek 97.728.335 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 2.178.230 Ft

Felhalmozási célú átv. pénzeszközök 0 Ft

Finanszírozási bevételek 372.624.572 Ft

Az Önkormányzat bevételei között jelentős hányadot képviselnek az állami hozzájárulások.

A feladatfinanszírozási rendszer keretében 2024. évben a központi költségvetés az önkormányzat számára az eredeti előirányzatként tervezett 135.357.914 Ft-hoz képest 137.100.650 forint költségvetési támogatást biztosított.

Intézményenként lebontva:

Ágfalva Községi Önkormányzat 50.997.186 Ft

Ágfalvi Polgármesteri Hivatal 45.240.470 Ft

Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde 40.862.994 Ft

A folyósított összegek a Polgármesteri Hivatal esetében teljes mértékben felhasználásra került. A Bölcsőde esetében 899.179 Ft, az Önkormányzat esetében 3.521.176 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. (10. és 11. melléklet)

Az Önkormányzat decemberben 5.024.347 forint előleget kapott a 2025. évi költségvetési támogatásból.

Kiadások jogcímenkénti alakulása:

Személyi jellegű kiadások 105.120.672 Ft

Munkaadót terhelő járulékok 10.456.922 Ft

Dologi jellegű kiadások 154.229.825 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.374.954 Ft

Egyéb működési célú kiadások 5.616.484 Ft

Felújítási kiadások 56.279.048 Ft

Beruházási kiadások 263.594.184 Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

Finanszírozási kiadások 5.084.541 Ft

Az önkormányzat a 2024-es évben hitel felvételére nem kényszerült.

Az önkormányzat jelentős hangsúlyt helyez a felújítások és beruházások finanszírozására, a rendelkezésre álló pénzeszközökből, valamint a pályázati forrásokból.

A 2024. évi gazdálkodási évben fejlesztésre összességében 319.873.232 forintot költöttünk, ezek közül a legjelentősebbek:

Az Áht. 24 § (4) bekezdés c) pontja szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni a közvetett támogatásokat – így különösen az adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.

2024-ben a közvetett támogatások tényleges összege 1.565.601 forint volt, mely a következő jogcímeken keletkezett:

Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2024-ben pályázatos eljárás keretében, vagy egyedi kérelem alapján támogatta a településen működő civil szervezeteket, egyházközségeket:

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. Belföldi kötelezettségként 5.084.541 Ft került kimutatásra nem lejárt tartozásként.

Az adósságállomány alakulását - részletesen lebontva - a 18. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és intézményei eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1.868.223.213 forint, mely 9,75 %-kal (166.069.194 Ft-tal) nőtt az előző évhez képest.

A tárgyi eszközök állománya 323.926.550 Ft-os növekedést mutat, melynek oka, hogy a 2024. évben megvalósított beruházások nettó értéke meghaladta az elszámolt értékcsökkenések összegét.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. december 31-i összevont záró pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak egyenlege) 112.324.129 forint.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 101,37 % az előző évhez képest.