Ágfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 04Ágfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.04.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
I.) Önkormányzatok működési támogatásai:
Önkormányzatok működési támogatási 6.137.282 forinttal, míg az egyéb működési célú támogatások bevételei 60.761.450 forinttal nőtt..
II.) Közhatalmi és működési bevételek
A közhatalmi bevételeken belül a helyi iparűzési adó tényleges befizetése emelkedett, ezért az előirányzatot is megemeltük. A kommunális adóból és az idegenforgalmi adóból származó bevételek összegét is korrigáltuk az év közben befizetésre kerülő összegek időarányosításával.
A működési bevételek előirányzatainak módosításánál az időarányos teljesítési adatokat vettük figyelembe.
III.) Működési célú átvett pénzeszközök
2025-ben év közben több lakostól érkezett támogatás a beérkezett összegekre való tekintettel korrigálásra került.
Kamatbevételeket realizáltunk, melyek növekményi értékét az előirányzat is követte.
A bölcsődéből származó ellátási díj összege, a kalkulált összeghez képest kevesebb folyt be, így ott előirányzat csökkenést alkalmaztunk.
Összességébe a működési bevételek összértéke 701.694 forinttal csökkent.
IV.) Személyi jellegű kiadások:
A személyi juttatások előirányzatát valamennyi költségvetési szerv esetében a 2025-es év folyamán történt, személyi juttatásokat érintő törvényi változásoknak megfelelően módosítottuk, valamint a létszám változását figyelembe véve korrigáltuk és átcsoportosítottuk. Továbbá rögzítésre kerültek egyes dolgozóknak a többletfeladatok ellátásáért, célfaladatkiírás, illetve jutalom alapján megállapított díjazások összege is.
V.) Munkaadót terhelő járulékok
A munkaadót terhelő járulékok előirányzatát a személyi juttatások előirányzatához igazítottuk, mely tartalmazza a szociális hozzájárulási adó, a személyi jövedelemadó és a táppénz hozzájárulások összegét is.
VI.) Dologi kiadások
A dologi kiadások az év közben történt kiadások tényleges teljesítése alapján csökkentésre kerültek. Kevesebb összeg került elköltésre szakmai anyagok, üzemeltetési és fenntartási anyagok beszerzésére. A közművek költségeire létrehozott előirányzat korábban megemelt összegét csökkentettük a tényleges költségek alapján. Kevesebb összeg került kifizetésre reklám és propagandaanyagokra, illetve kiküldetési költségekre.
VII.) Ellátottak pénzbeli juttatásai
A települési támogatások, ápolási díj és köztemetés költségei is csökkentésre kerültek az év közben történt kifizetések szerint.
VIII.) Beruházások
A megvalósult beruházások tényleges kifizetései a megfelelő kormányzati funkciók alá kerültek. Átcsoportosítottuk a szabad előirányzatok kapacitását a beruházások előirányzatára a tervben lévő jövőbeni beszerzések érdekében.
Összefoglalás:
A felsorolt bevétel - kiadás mérlegszerű szembeállítással bemutatott előirányzat módosítás az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét: 78.469.552 Ft-tal növelte.