Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület felé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztést követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Ágfalva Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadása elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Ágfalva Községi Önkormányzat által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsősorban Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben szabályozottak határozták meg. Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek előírtak. A törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén a 2025-es évben jelentősebb változást nem hajtott végre az Önkormányzat.

Kötelező feladataink közül a legfontosabb az intézmények működőképességének biztosítása, amelynek a 2026. évben teljes mértékben eleget tudtunk tenni.

Az önkormányzati feladatellátás személyi és tárgyi feltételei az elmúlt időszakhoz viszonyítva számottevően nem változtak.

Az Ágfalvi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma nem változott. A jegyzői feladatokat ebben az évben is dr. Szováti Júlia látta el.

Az önkormányzatnál a város- és községgazdálkodási feladatok ellátására éves átlagban 2,75 fő fizikai munkást és 0,5 fő ügyintézőt foglalkoztattunk.

A bölcsődei nevelést az önkormányzati fenntartású Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde működtetésével biztosítja az önkormányzat.

A Bölcsőde dolgozói létszáma 4 fő volt (1 fő vezető beosztású kisgyermeknevelő, 1 fő kisgyermeknevelő és 2 fő dajka).

A védőnői szolgálatot Magyarné Artner Hajnalka látta el.

Az egészségügyi alapellátást a községben működő háziorvosi, valamint a védőnői szolgálat biztosítja.

A háziorvos vállalkozásban, míg a védőnői szolgálat 2023. július 1-től a Győr- Moson-Sopron Vármegyei Petz Aladár Oktató Kórház által biztosított.

A háziorvosi szolgálatot az önkormányzat a rendelőhelyiség biztosításával, valamint annak fenntartásával kapcsolatos rezsi költség átvállalásával támogatja.

A foglalkoztatás egészségügyi ellátását a fertőrákosi szakorvossal kötött szerződés alapján biztosítja az önkormányzat.

Önkormányzatunk a 2004. évben megalakult Sopron és Térsége Önkormányzati Társulásnak tagja.

A társulás létrehozásának célja a kistérség területének összehangolt fejlesztése, különösen a fejlesztési tervek, programok, pályázatok készítése, megvalósítása, valamint a településfejlesztés összehangolása. A társulás hatékonyan működik.

A gyermekjóléti szolgálat tevékenységét a Sopron és környéke szociális és Gyermekjóléti Társulás látja el

Önkormányzatunk nem rendelkezik belső ellenőri egységgel, a Soproni Térségi Önkormányzat Társulásban egyedi megállapodás alapján látja el.

Az önkormányzat a külterületű szántók területi arányában tagja a Kapuvári Víztársulatnak. A társulat működési köre a vízi létesítmények fenntartásával kapcsolatos feladatok elvégzése.

A Német Nemzetiségi Önkormányzattal a kapcsolatunk nagyon jó, feladatellátásait segítjük, s a nemzetiségi önkormányzat pedig jelentős részt vállal a rendezvényeink lebonyolításában, a falu életének szerves részét képezik a nemzetiségi önkormányzati szervezésű rendezvények. A hagyományőrzésben is jelentős szerepet vállalnak, községünk is elégedett a két önkormányzat közös munkájával.

Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 420.485.725 Ft eredeti, 498.919.277 Ft módosított költségvetési előirányzatból biztosította, mely 459.860.349 Ft bevétellel és 340.058.586 Ft kiadással teljesült.

Az önkormányzat bevételei az alábbiak szerint alakultak:

Működési célú támogatások 167.507.325 Ft

Felhalmozási célú támogatások: 49.999.650 Ft

Közhatalmi bevételek 86.638.928 Ft

Működési bevételek 9.347.669 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 2.988.938 Ft

Felhalmozási célú átv. pénzeszközök 85000 Ft

Finanszírozási bevételek 143.292.839 Ft

Az Önkormányzat bevételei között jelentős hányadot képviselnek az állami hozzájárulások.

A feladatfinanszírozási rendszer keretében 2025. évben a központi költségvetés az önkormányzat számára az eredeti előirányzatként tervezett 150.608.513 Ft-hoz képest 156.745.525 forint költségvetési támogatást biztosított.

Intézményenként lebontva:

Ágfalva Községi Önkormányzat 78.542.195 Ft

Ágfalvi Polgármesteri Hivatal 56.634.789. Ft

Ágfalvi Szivárvány Mini Bölcsőde 40.447.191 Ft

A folyósított összegek az Önkormányzat esetében teljes mértékben felhasználásra került. A Bölcsőde esetében 11.185.690 Ft, Polgármesteri Hivatal esetében 2.349 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. (10. és 11. melléklet)

Az Önkormányzat decemberben 5.797.537 forint előleget kapott a 2026. évi költségvetési támogatásból.

Kiadások jogcímenkénti alakulása:

Személyi jellegű kiadások 127.320.168 Ft

Munkaadót terhelő járulékok 17.191.329 Ft

Dologi jellegű kiadások 73.707.543 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.707.988 Ft

Egyéb működési célú kiadások 13.215.525 Ft

Felújítási kiadások 30.698.963 Ft

Beruházási kiadások 68.192.723 Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

Finanszírozási kiadások 5.024.347 Ft

Az önkormányzat a 2025-es évben hitel felvételére nem kényszerült.

Az önkormányzat jelentős hangsúlyt helyez a felújítások és beruházások finanszírozására, a rendelkezésre álló pénzeszközökből, valamint a pályázati forrásokból.

A 2025. évi gazdálkodási évben fejlesztésre összességében 319.873.232 forintot költöttünk, ezek közül a legjelentősebbek:

Az Áht. 24 § (4) bekezdés c) pontja szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni a közvetett támogatásokat – így különösen az adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.

2024-ben a közvetett támogatások tényleges összege 1.749.935 forint volt, mely a következő jogcímeken keletkezett:

Ágfalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2025-ben pályázatos eljárás keretében, vagy egyedi kérelem alapján támogatta a településen működő civil szervezeteket, egyházközségeket:

2025. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. Belföldi kötelezettségként 5.024.347 Ft került kimutatásra nem lejárt tartozásként.

Az adósságállomány alakulását - részletesen lebontva - a 18. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és intézményei eszközeinek értéke 2025. december 31-én 2.011.073.181 forint, mely 7,63 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. december 31-i összevont záró pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak egyenlege) 85.500.481 forint.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 114,23 % az előző évhez képest.