Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 15Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Fertőrákos Községi Önkormányzat éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.
[3] Fertőrákos Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire
2. Az önkormányzat saját 2025. évi költségvetése
2. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 679.481.818- Forintban állapítom meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 482 616 253 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 325 030 225 Ft
ab) közhatalmi bevételek 91 175 578 Ft
ac) működési bevételek 66 410 450 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 1 230 000 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 1 230 000 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 195 635 565 Ft
ca) belföldi értékpapírok bevételei 110 000 000 Ft
cb) maradvány igénybevétele 85 635 565 Ft
cc) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 Ft
(2) Az önkormányzat 2025. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 370 710 165 Ft
aa) Személyi juttatások 67 288 080 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 9 795 501 Ft
ac) Dologi kiadások 169 070 045 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 10 003 000 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 114 553 539 Ft
ebből tartalék: 103.373.539.- Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 82 940 315 Ft
ba) Beruházások 13 610 000 Ft
bb) Felújítások 69 330 315 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 225 831 338 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 10 706 965 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 215 124 373 Ft
4. § (1) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 416 205 803 Ft.
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 263 276 015 Ft.
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 416 205 803 Ft.
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 263 276 015 Ft.
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
5. § (1) Az önkormányzat 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 81 794 209 Ft, a céltartalék 21 579 330 Ft. A céltartalék tartalmazza a Vízmű fejlesztési Alap tartalékát 4 716 557 Ft és a Környezetvédelmi Alap tartalékát 16 862 773 Ft összegben.
3. A Polgármesteri Hivatal, mint költségvetési szerv 2025. évi költségvetése
7. § A Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 58.580.273.- Forintban állapítom meg.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 4 539 868 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 4 139 868 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 400 000 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 54 040 405 Ft
ca) maradvány igénybevétele 300 058 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 53 740 347 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 58 580 273 Ft
aa) Személyi juttatások 46 741 100 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 6 204 173 Ft
ac) Dologi kiadások 5 635 000 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 0 Ft
ba) Beruházások 0 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 53 740 347 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 4 839 926 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 53 740 347 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4 839 926 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
4. A Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde, mint költségvetési szerv 2025. évi költségvetése
11. § Az Óvoda 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 163.205.830.- Forintban állapítom meg.
12. § (1) Az Óvoda 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 0 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 0 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 163 205 830 Ft
ca) maradvány igénybevétele 1 821 804 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 161 384 026 Ft
(2) Az Óvoda 2025. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 160 784 684 Ft
aa) Személyi juttatások 130 849 410 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 17 172 536 Ft
ac) Dologi kiadások 12 762 738 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 2 421 146 Ft
ba) Beruházások 2 421 146 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
13. § (1) Az óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 163 205 830 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) Az óvoda összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 163 205 830 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
14. § (1) Az Óvoda 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a polgármester jogosult, a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 1 millió forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
16. § A Képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál és a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott dolgozók vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 65 000 Ft.
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 195 000 Ft/fő/év.
c) köztisztviselők illetménykiegészítése: 10 %.
d) önkormányzati dolgozók cafeteria juttatás kerete 100 000 Ft/fő/év.
e) polgármester cafeteria juttatás kerete 195 000 Ft/fő/év.
17. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
6. Egyéb rendelkezések
18. § (1) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 29/A. §-a alapján a helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét.
(2) Fertőrákos Községi Önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségei a költségvetési évet követő három évben az 1. melléklet szerint várhatóak.
19. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
|
közhatalmi bevételek |
80 000 000 |
80 000 000 |
80 000 000 |
|
működési bevételek |
60 000 000 |
60 000 000 |
60 000 000 |
|
saját bevételek összesen |
140 000 000 |
140 000 000 |
140 000 000 |
|
államháztartással szembeni nettó adósság |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
értékpapír összesen |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
|
adósságot keletkeztető ügyletek összesen |
-10 000 000 |
-10 000 000 |
-10 000 000 |