Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi zárszámadás elfogadásáról
Hatályos: 2024. 05. 01Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.01.
a 2023. évi zárszámadás elfogadásáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz
1. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése
1. A személyi feltételek megfelelőek, az önkormányzati szakfeladatokat ellátók a szükséges képesítésekkel rendelkeznek, a köztisztviselők képzettsége az előírásoknak megfelelő. A hivatali teendőket a jegyzőn kívül 4 fő teljes munkaidős és 1 fő részmunkaidős dolgozó látja el (1 fő bérének 50 %-át az iskola megtéríti). Az óvodai nevelési feladatokat a vezetőn kívül 6 fő óvónő, 1 pedagógiai asszisztens, 3 dajka és egy részmunkaidős technikai alkalmazott végzi. A bölcsődei feladatokat 1 fő felsőfokú és 2 fő középfokú végzettségű kisgyermeknevelő látja el. Az önkormányzati feladatokat a polgármester irányításával 3 fő teljes munkaidős és 2 fő részmunkaidős alkalmazott látja el. Közösségszervező munkakörben alkalmazott dolgozónk bérét 2023. szeptember hónapig pályázati támogatásból finanszíroztuk. Ezen kívül az egyéb feladatokat (Mithrasz szentély üzemeltetése) megbízási szerződéssel foglalkoztatott dolgozók végzik.
2. Az alapfokú oktatási feladatokat a 3 csoportos óvoda és a 8 osztályos általános iskola látja el. Az egészségügyi alapellátást háziorvos, házi gyermekorvos látja el vállalkozás keretében, a védőnő egészségügyi szolgáltató (megyei kórház) alkalmazásában áll.
Közoktatási megállapodást sem egyházi, sem más nem állami fenntartóval nem kötöttünk. Szociális feladatok ellátására (szociális étkeztetés) szerződést kötöttünk a Baptista Szeretetszolgálattal.
1. Községünkben Német Nemzetiségi Önkormányzat működik, az önkormányzattal való kapcsolatunk jó. A Német Önkormányzat irányítja az Iskola működését, kulturális eseményeket, nyelvi tanfolyamot szervez, más országbeli kapcsolatait hatékonyan ápolja.
2. Az oktatási intézmények közül a Fertőrákosi Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola 2015. szeptember 1-től a Német Önkormányzat irányítása alá tartozik. Így az iskola jelentős többletforráshoz jutott, fejlesztése, karbantartása folyamatos.
3. TOP Plusz pályázat keretében a Béke utca felújítására 74.768.590.- Ft, a Kiserdő/Szt. Sebestyén utca felújítására 74.829.06- Ft támogatást nyertünk, melyből az útfelújítások megvalósultak. 2022. évi Magyar Falu Program keretében támogatást kaptunk közösségszervezéshez kapcsolatos eszközbeszerzésre és a közösségszervező bértámogatására (5.525.599.- Ft), a támogatásból 2022. évben mobilszínpadot vásároltunk, továbbá a közösségszervező bére 2023. augusztus 31.-ig biztosítva volt. A Mithrász futóverseny lebonyolítására az Aktív – és Ökoturisztikai Fejlesztési Központtól 300.000.- Ft támogatást kaptunk. Testvértelepülések közösségi kapcsolatainak támogatására a Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt-től 1.000.000.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat.
4. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi feltételeit folyamatosan, anyagi forrásainknak megfelelően tovább fejlesztjük. A közvilágítás gazdaságos, LED-es lámpatestekre történő cseréje folyamatban van. A Felsősziklasor végén vízelvezető árok került kialakításra (1.130 e Ft).
5. A Sopron-Fertőd Kistérség Többcélú Társulás 2006. végén jelentős szociális feladatokat vállalt át az önkormányzatoktól (gyermekjóléti szolgáltatás, családsegítés, támogató szolgálat), a gyakorlati tapasztalatok jók. Ez az együttműködés 2013. július 01-től módosult a Sopron és Környéke Szociális-Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társuláshoz való csatlakozással. Az együttműködés szoros, az önkormányzat épületében külön irodát biztosít a szociális alkalmazottaknak. A társulást 2.279 800.- Ft-tal támogatta az Önkormányzat.
6. 2023-ban a belső ellenőrzést társulás tagjaként társulási megállapodással láttuk el.
7. Rendkívüli esemény nem befolyásolta az előirányzatok felhasználását.
8. Munkahelyteremtő intézkedésre nem került sor, a munkanélküliség aránya az országos szinthez képest alacsony.
1. A bevételi források és azok teljesítése
Az 1.sz. melléklet alapján:
Állami támogatások |
410 203.481 Ft |
Közhatalmi bevételek (helyi adók) |
79.024.676 Ft |
Egyéb saját bevételek |
119.706.858 Ft |
2024. évi támogatási előleg |
10.141.385 Ft |
Előző évek maradványa |
164.925.700 Ft |
Összesen: |
784.002.100 Ft |
Az önkormányzat saját bevétele (198.731.534.- Ft) az előző évek mértékéhez hasonlóan alakult 2023-ban is. A saját bevételek, az előző évekhez képest több állami támogatás, a pályázati támogatások, valamint az előző években felhalmozott tartalék biztosítja a község anyagi helyzetének stabilitását.
1. A kiadások alakulása
Az 1.sz. melléklet alapján elmondható, hogy
1. Az önkormányzat alapvető működése biztosítva volt, a tervezett kiadásokat a bevételek fedezték, a fejlesztéseket beterveztük.
2. Intézmény átszervezés, feladatmegszűnés, összevonás az év folyamán nem volt. A dologi kiadások összességében az eredeti szinten maradtak.
3. A kötelező egészségügyi ellátást biztosítjuk. Az intézmények állagának fenntartását folyamatosan biztosítjuk, mindezek fedezetére saját forrásokat használtunk fel.
4. A szennyvízközmű jó hatékonysággal, 75 %-os kihasználtsággal működik. A szennyvíz a soproni közműbe kerül visszaforgatásra.
1. A maradványok változásának tartalma és okai
1. Az önkormányzat nem folytat vállalkozási tevékenységet.
2. A költségvetési maradvány 176.844.453 Ft. Az önkormányzat maradványa: 17133.425 Ft (kötelezettséggel terhelt 10.141.385 Ft a decemberben kiutalt 2024. évi támogatási előleg visszafizetése), az óvoda maradványa 3.672.825 Ft, a polgármesteri hivatal maradványa 1.038.203 Ft.
1. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása, hitelállomány változásának tartalma, okai, ezzel összefüggésben a kötvényállomány alakulása
1. 50.000 e Ft értékű kincstárjeggyel rendelkezünk.
2. Hitelfelvételre nem volt szükség.
3. Hitelállományunk nincs.
4. Önkormányzatunk nem bocsátott ki kötvényt, és kötvényállománnyal nem rendelkezik.
5. Adósságkonszolidációra nem került sor önkormányzatunk vonatkozásában.
1. A vagyon alakulása
1. A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök mérlegben kimutatott értéke 590.080.143 Ft.
2. 4 db ingatlanunkat 8.711 e Ft értékben értékesítettünk.
3. A tárgyi eszközök állapota megfelelő.
4. A működési kiadások alapvetően egyensúlyban voltak a bevételekkel.
5. A Sopron és Környéke Víz- és Csatornamű Zrt-beni 1,26 %-os részesedésünket a Nemzeti Vízművek Zrt részére térítésmentesen átadtuk.