Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Fertőrákos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete Fertőrákos Községi Önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.13.) rendelete módosításáról
Hatályos: 2024. 08. 28Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.28.
Fertőrákos Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete Fertőrákos Községi Önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.13.) rendelete módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz
Az 2/2024. (II.13.) önkormányzati rendelettel (továbbiakban R.) elfogadott 2024. évi költségvetésben az elvonások és pótelőirányzatok, valamint a saját hatáskörben elrendelt változások miatt előirányzat módosítás vált szükségessé, amit az alábbiakban részletezek:
1. Az Önkormányzatnál többletbevétel keletkezett közhatalmi bevételekből, működési bevételekből (Kőfejtő bérleti díj többlet, kamatbevételek) és felhalmozási bevételekből (hangszer és telek értékesítés). Ezeket a többletbevételeket saját hatáskörben tartalékok közé csoportosítottuk át.
2. Az Óvoda póttámogatása a normatíva elszámolásából 2022. évre 500.950.- Ft, 2023. évre 367.815.- Ft, az összegeket kiadási oldalon intézményfinanszírozásra könyveltük. A 2023. évi beszámoló alapján visszafizetendő normatíva 943.669.- Ft, az összeget kiadási oldalon tartalékból csoportosítottuk át.
3. A TOP Plusz Kiserdő/Szt. Sebestyén utca felújítás pályázat után fizetendő ÁFÁ-t a megfelelő rovatra könyveltük, az előirányzatokat is ennek megfelelően felújításról átcsoportosítottuk.
4. Vidékfejlesztési Program pályázata keretében hang-és fénytechnikát vásárolt az Önkormányzat, a támogatás utófinanszírozott, a támogatás beérkezéséig a számla kifizetéséhez szükséges összeget tartalékból átcsoportosítottuk.
5. Betétlekötés miatt kiadási és bevételi oldalon is rendeztük a szükséges előirányzatokat.
6. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás történt az Önkormányzatnál kiadási oldalon a tartalék terhére az alábbi tételek miatt:
Béke utca csapadékvíz elvezetés kiegészítése
Fő utca murvás parkoló létrehozása
Béke utca- Középsziklasor járdaszakasz felújítás
Béke utca korlát többletköltség
Fő utca járdafelújítás többletköltség
Malom utca-Zsilip utca közvilágítás többletköltség
reklám-és propagandakiadásokra
tárgyi eszközökre (Vízmű közműberuházások)
1. A Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde többletbevételeit dologi kiadásokra csoportosítottuk át. Az Óvoda póttámogatása a normatíva elszámolásából 2022. évre 500.950.- Ft, 2023. évre 367.815.- Ft, mely összegeket kiadási oldalon személyi juttatásokra, járulékokra és dologi kiadásokra könyveltük. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás történt számítástechnikai eszközök beszerzése miatt dologi kiadásokról beruházásokra.
2. Fertőrákosi Polgármesteri Hivatal többletbevételeit dologi kiadásokra csoportosítottuk át. A 2024. évi EP/Önkormányzati választás lebonyolítására 1.901.559.- Ft támogatást kapott a Hivatal, mely összeget személyi juttatásokra, járulékokra és dologi kiadásokra csoportosítottuk át. Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás történt dologi kiadásokra (irattár selejtezés).
Az előzőekben részletezettek alapján:
A Fertőrákos Községi Önkormányzat költségvetésének fő összegei (bevételi és kiadási) az előirányzat módosítások után (melyet a mellékelt táblázat tartalmaz) 804.066.992,-- Ft-ra módosultak.
A Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde Kindergarten und Kinderkrippe Kroisbach költségvetésének fő összegei (bevételi és kiadási) az előirányzat módosítások miatt (melyet a mellékelt táblázat tartalmaz) 139.001.087,-- Ft-ra módosultak.
A Fertőrákosi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő összegei (bevételi és kiadási) az előirányzat módosítások miatt (melyet a mellékelt táblázat tartalmaz) 60.005.515,-- Ft-ra módosultak.
Kérem a T. Képviselő-testületet, hogy a rendelet-tervezetet A képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2022. (II. 13.) önkormányzati rendelet 20. § (4) bekezdés a) pontja alapján minősített többséggel támogatni szíveskedjenek.
Kelt Fertőrákos, 2024. augusztus 21.
Palkovits János
polgármester