Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat és költségvetési szervei 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 14

Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.14.
az önkormányzat és költségvetési szervei 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
2026. évben Fertőrákos Községi Önkormányzat és intézményei részére a tervezett bevételek és kiadások az alábbiak szerint alakulnak.
Fertőrákos Községi Önkormányzat
Bevételek összesen: 809.227.601.- Ft
1. A helyi önkormányzatok működési támogatása a 2026. évi normatívák alapján 377.940.931.- Ft.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

137 321 474

Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása

157 055 400

Szociális feladatok támogatása

52 538 152

Gyermekétkeztetés támogatása

17 887 031

Kulturális feladatok támogatása

6 038 874

Muzeális intézményi feladatok ellátása (Mithrasz)

7 100 000

377 940 931
1. A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől a házi gyermekorvosi és az iskolaorvosi ellátás finanszírozására az önkormányzat 17.760.000.- Ft-ot kap.
2. A várható közhatalmi bevételek a 2025. évi teljesítési adatok alapján 101.310.722.- Ft.
3. Az Önkormányzat működési bevétele 69.116.176.- Ft (bérleti díjak, földbérlet, sírhely megváltás, kőfejtő bérleti díj, óvodai gyermek étkezés térítési díja, kamatbevételek, költségek megtérülései).
4. Az Önkormányzat értékpapírban és bankbetétként lekötött pénzeszköze 116.862.773.- Ft.
5. 2025. évi költségvetési maradvány 126.236.999.- Ft.
Kiadások összesen: 809.227.601.- Ft
1. Az Önkormányzat várhatóan 84.425.821- Ft-ot fog kifizetni személyi juttatásokra (törvény szerinti illetmények, béren kívüli juttatások, polgármester tiszteletdíja, megbízási díjak).
2. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó 11.636.866.- Ft.
3. Készletbeszerzésre 7.600.000.- Ft-ot terveztünk (gyógyszerek, üzemanyag, irodaszerek, nyomtatványok, karbantartási anyagok).
4. Kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet, rendszerhasználati díjak) 5.520.000.- Ft.
5. Szolgáltatási kiadásokra várhatóan 105.842.771.- Ft-ot fog kifizetni az Önkormányzat (közüzemi díjak, óvodai és bölcsődei vásárolt élelmezés, bérleti díjak, közvilágítás karbantartás, kátyúzás, egyéb karbantartási költségek, műszaki ellenőri szolgáltatás, üzemorvosi szolgáltatás, adatvédelmi tanácsadás, földmérés, építészmérnöki tevékenység, Mithrasz-tábor gyermekfelügyelet, külön mellékletben nevesített tervezési díjak, bank-és postaköltség, szemétszállítás, zöldterület-kezelés, rendezvényekhez kapcsolódó egyéb szolgáltatások stb.).
6. A Fertőrákosi Hírmondó megjelentetésére, hirdetési díjakra 1.500.000.- Ft-ot tervezett az Önkormányzat.
7. Az Önkormányzat kifizetéseit terhelő előzetesen felszámított ÁFA, a fizetendő ÁFA, valamint egyéb dologi kiadások összesen 40.845.409.- Ft költséget jelentenek.
8. Egyéb nem intézményi ellátások kifizetésére az Önkormányzat 13.362.000.- Ft-ot tervezett (lakásfenntartási támogatás, települési támogatás, temetési támogatás, újszülött támogatás, iskolakezdési támogatás, gyógyszertámogatás, idősek napi támogatás, felsőfokú képzésben tanulók támogatása, karácsonyi támogatás).
9. Egyéb működési célú támogatások (társulások tagsági díjai, nyári napközi biztosításához támogatás, egyesületek támogatása, háziorvos, fogorvos rezsi költségének támogatása) összesen 15.798.152.- Ft.
10. Az Önkormányzat tartaléka 105.952.186.- Ft.
11. Beruházásokra az Önkormányzat 10.666.163.- Ft-ot tervezett (segédtábla szerint nevesített beruházások).
12. Felújításokra az Önkormányzat 117.344.299.- Ft-ot tervezett (segédtábla szerint nevesített felújítások).
13. A 2025. december havi bér kifizetésére folyósított finanszírozási előleg visszafizetése 13.503.142.- Ft.
14. Az Önkormányzathoz tartozó intézmények finanszírozása
- Polgármesteri Hivatal 81.249.392.- Ft (normatíva)
- Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde 193.981.400.- Ft (normatíva).
Polgármesteri Hivatal
Bevételek összesen: 87.957.359.- Ft
1. A Fertőrákosi Általános Iskolától az intézmények közötti munkamegosztási megállapodás alapján 6.121.662.- Ft-ot kap a Hivatal.
2. A Hivatal működési bevétele házasságkötési díjból 400.000.- Ft.
3. A Hivatal 2025. évi költségvetési maradványa 186.305.- Ft.
4. A Hivatal intézményfinanszírozása 81.249.392.- Ft (normatíva).
Kiadások összesen: 87.957.359.- Ft
1. A Hivatal várhatóan 70.347.400.- Ft-ot fizet ki személyi juttatásokra (törvény szerinti illetmények, béren kívüli juttatások, megbízási díjak).
2. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó 9.272.962.- Ft.
3. Készletbeszerzésre 600.000.- Ft-ot terveztünk (könyv, folyóirat beszerzés, irodaszerek, nyomtatványok, tisztítószerek).
4. A különféle szoftverek rendszerkövetési díja várhatóan 500.000.- Ft lesz.
5. Szolgáltatási kiadásokra 3.600.000.- Ft-ot tervezett a Hivatal (közüzemi díjak, tárgyi eszközök nyilvántartásának díja, továbbképzés, bank- és postaköltség, szemétszállítás, egyéb szolgáltatások).
6. Kiküldetések 250.000.- Ft.
7. A kifizetéseket terhelő előzetesen felszámított ÁFA, valamint egyéb dologi kiadások várható költsége 1.112.000.- Ft.
8. Beruházásokra várhatóan 2.274.997.- Ft-ot költ a Hivatal (számítógépek beszerzése).
Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde
Bevételek összesen: 196.167.352.- Ft
1. Az Óvoda 2025. évi költségvetési maradványa 2.185.952.- Ft.
2. Az Óvoda intézményfinanszírozása 193.981.400.- Ft (normatíva).
Kiadások összesen: 196.167.352.- Ft
1. Az Óvoda várhatóan 156.635.930.- Ft-ot fog kifizetni személyi juttatásokra (törvény szerinti illetmények, helyettesítési díjak, béren kívüli juttatások, fejlesztő pedagógusok részére kifizetett megbízási díjak).
2. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó várható összege 20.597.781- Ft.
3. Készletbeszerzésre az óvoda 1.840.000.- Ft-ot különített el (gyógyszerek, könyvek, szakmai anyagok, irodaszer, nyomtatvány, konyhai felszerelés).
4. Szolgáltatási kiadásokra várhatóan 8.700.000.- Ft-ot fog az óvoda kifizetni (közüzemi díjak, csoportszoba festés, egyéb karbantartások, üzemorvos, bank- és postaköltség, szemétszállítás, egyéb szolgáltatások).
5. Kiküldetések 50.000.- Ft.
6. A kifizetéseket terhelő előzetesen felszámított ÁFA 2.720.241.- Ft.
7. Egyéb dologi kiadások (elszámolások) 10.000.- Ft.
8. Beruházásokra 5.613.400.- Ft-ot különítettünk el (laptopok, homokozó és bútor beszerzés).