Kópháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról és a 2025. évi pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2026. 05. 22

Kópháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról és a 2025. évi pénzmaradvány jóváhagyásáról

2026.05.22.

[1] A pénzügyi terv végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet célja a költségvetés teljesítéséről történő záró számadás.

[2] Kópháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Kópháza Község Önkormányzata, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.

2. § (1) Kópháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtását

a) 715.914.923 Ft bevétellel;

b) 542.607.947 Ft kiadással

a mellékletekben foglalt részletezettséggel jóváhagyja.

(2) A költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó mellékletek:

1. melléklet Bevételek és kiadások alakulása a módosított előirányzathoz viszonyítva

2. melléklet 2025. évi állami támogatások alakulása jogcímenként

3. melléklet Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetés teljesítésének címrendje, finanszírozás megoszlása

4. melléklet Közhatalmi bevételek alakulása

5. melléklet Az önkormányzat és költségvetési szerveinek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatonkénti megoszlása

6. melléklet 2025. évi teljesítés felhasználási ütemterv és likviditási terve

7. melléklet Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. év CXCIV. törvény (továbbiakban Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig

8. melléklet Az önkormányzat 2025. évi fejlesztési céljai, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet válik, vagy válhat szükségessé

9. melléklet Önkormányzat költségvetési szerveinek 2025. évi létszámkerete

10. melléklet Az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló pályázatainak bevételei és kiadásai

11. melléklet Helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális. rászorultsági jellegű ellátások

12. melléklet Egyéb működési és felhalmozási célú kiadások

13. melléklet Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek 2025/2026/2027/2028. évi alakulását mutatja be

14. melléklet 2026. január 1-ig felvett hitelállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

15. melléklet Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban

16. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei felújítási előirányzatai célonként, felhalmozási kiadásai feladatonként

17. melléklet Működési, felhalmozási bevételek és kiadások alakulása önkormányzati szinten és intézményenként

18. melléklet Kópházi Bölcsőde 2025 évi kiadásainak teljesítése kormányzati funkciónként

19. melléklet Kópházi Polgármesteri Hivatal 2025 évi kiadásainak teljesítése kormányzati funkciónként

20. melléklet Kópháza Község Önkormányzata 2025 évi kiadásainak teljesítése kormányzati funkciónként

21. melléklet Vagyonkimutatás 2025. évre

22. melléklet 2025. évi maradvány felosztás

23. melléklet 07/A Maradvány kimutatás

24. melléklet 12/A Mérleg

25. melléklet Eredmény kimutatás 2025. évre

3. § (1) A képviselő-testület Kópháza Község Önkormányzatának kiemelt bevételi előirányzatainak teljesítését az alábbi részletezés szerint fogadja el:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 249.684.872 Ft

b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 104.751.099 Ft

c) Közhatalmi bevételek 100.074.732 Ft

d) Működési bevételek 61.630.936 Ft

e) Felhalmozási bevételek 6.200.787 Ft

f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) Finanszírozási bevételek 193.572.497 Ft

i) Finanszírozási bevételekből központi, irányító szervi támogatás folyósítása 120.940.155 Ft

j) Bevételek mindösszesen 715.914.923 Ft

(2) A képviselő-testület Kópháza Község Önkormányzatának kiemelt kiadási előirányzatainak teljesítését az alábbi részletezés szerint fogadja el:

a) Személyi juttatások 195.025.185 Ft

b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 15.898.880 Ft

c) Dologi kiadások 146.762.056 Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.606.181 Ft

e) Egyéb működési célú kiadások 14.198.747 Ft

f) Beruházások 11.158.799 Ft

g) Felújítások 28.659.490 Ft

h) Egyéb felhalmozási kiadások 259.950 Ft

i) Finanszírozási kiadások 126.038.659 Ft

j) Finanszírozási kiadásokból központi, irányító szervi támogatás folyósítása 120.940.155 Ft

k) Tárgyévi kiadások mindösszesen 542.607.947 Ft

4. § (1) Kópháza Község Önkormányzata 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát 1.483.703.326 Ft eszköz és forrás mérleg összegben állapítja meg a 24. melléklet szerinti összetételben.

(2) A vagyonkimutatást a 21. melléklet tartalmazza.

5. § Kópháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi maradvány összegét 173.306.976 Ft összegben jóváhagyja.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.