Az önkormányzat és szervei 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

Az önkormányzat és szervei 2020. évi költségvetésének a végrehajtása

Az önkormányzat gazdálkodása a képviselő-testület által évente elfogadott költségvetéseken alapul, emiatt a költségvetés az önkormányzati és intézményi működés egyik legfontosabb szabályozó rendszere.

A költségvetési rendelet feladata, hogy a jogszabályokban előírt, valamint a fenntartó képviselő-testület által meghatározott feladatok megvalósításához a szükséges forrásokat hozzárendelje.

Az államháztartás működéséről szóló 1992. évi XXXVIII törvény 91. §. (1) bekezdése A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

A költségvetés 2020.évi teljesítésének részletes indokolása

Bevételek alakulása

B1. Működési célú támogatások államháztartásról belülről.

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

A teljesítés az előirányzatnak megfelelő, mivel a normatívát egyenlő részletekben, havonta

megkapjuk. Támogatást kaptunk bérkompenzációra, valamint egyes jövedelempótló támogatásokra .

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

E rovaton terveztük az OEP-től kapott támogatást .

B3. Közhatalmi bevételek

B34. Vagyoni tipusú adók

A vagyoni típusú adók közé tartozik a magánszemélyek kommunális adója (3.953 e Ft).

B351. Értékesítési és forgalmi adók

Ide tartozik a helyi iparűzési adó (68.781e Ft).

B354. Gépjárműadók

A gépjárműadó bevétel 0 ft

B4. Müködési bevételek

B402. Szolgáltatások ellenértéke

Itt kerül kimutatásra a bérleti díjakból befolyt összeg. (19.744 eFt)

B403. Közvetített szolgáltatások értéke

A továbbszámlázott szolgáltatások, a határkilépő, gyógyszertár és felnőtt házi orvosi rendelővel kapcsolatos kiszámlázott közüzemi díjakat tartalmazza. (5.213eFt)

B404. Tulajdonosi bevételek

E rovat tartalmazza a Soproni Vízműnek kiszámlázott víziközmű vagyon bérleti díját.

B408. Kamatbevételek

A teljesítése 202 e Ft.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B21, 25

Pályázati támogatások : 12.379 eFt

B72. Felhalmozási célú, visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről

Ezen a rovaton szerepeltetjük a Hrvati Horvát Egyesületnek nyújtott kölcsön visszatérülése.(800 eFt)

A bevétel fő összege 381 894 878 Ft, mely 125,9 %-os teljesítést mutat.

KIADÁSOK teljesítése

K1. Személyi juttatások

A személyi juttatások teljesítése (97,6 %)

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Teljesítése 86,89 %-os.

K3. Dologi kiadások

K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

Teljesítése tartalmazza az építési szakértő megbízási díját, műszaki tanácsadás, műszaki ellenőr díját.

K337.Egyéb szolgáltatások

Ez a rovat tartalmazza a postaköltséget, bankköltséget, kéményseprést, konténer elszállítást, környezetvédelmi szolgáltatás díját, tervezői díjat, állategészségügyi ellátás, üzemorvosi ellátás díját, Kaszálás, hóeltakarítás szolgáltatások díját. (részletes melléklet )

K355 Egyéb dologi kiadások

Ezen a rovaton különféle szolgáltatási díjakat, hatósági eljárási díjakat, bírság, eljárási illeték, a Soproni Vízműnek fizetett alapkezelési díj, szakértői díj kifizetéseket könyveltük.

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

Az önkormányzat szociális rendeletében megállapított juttatásokat tartalmazza; Temetési segély, újszülött támogatás, szociális segély, ápolási díj.

K5. Egyéb működési célú kiadások

A civil szervezetek támogatása, valamint a Kincstárnak az előző évi jogtalanul igénybe vett állami támogatás visszafizetése címen visszautalt összeg.

K6. Beruházások

Ingatlanok beszerzése, létesítése

A beruházások között szerepelnek a tervezésben nem ide tervezett kisértékű tárgyi és informatikai eszközök, mivel ezeket az eszközöket az új számviteli tv.ide sorolja be, ugyanakkor aktiválni nem lehet, mivel ezen eszközök értékét teljes egészében értékcsökkenésként kell elszámolni.

K7. Felújítások

K9. Finanszirozási kiadások

K914. Államháztartáon belüli megelőlegezések visszafizetése

Ez a rovat tartalmazza a 2019 .decemberben kifizetett munkabérre kapott előleg visszafizetését

K915. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

Ezen a rovatszámon került átadásra Polgármesteri Hivatal finanszírozása, mely 37 029 eFt.

A Kiadások fő összege 381.895 eFt, mely 125,9 %-os teljesítést eredményezett.

Az Önkormányzat következő évre átvihető pénzmaradványa: 120.487 eFt.

Kópházi Polgármesteri Hivatal

Bevételek alakulása

B1.Működési célú támogatások államháztartáson belül

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belül

B4. Müködési bevételek

B402. Szolgáltatások ellenértéke

A GMM Kft bérleti díja, valamint a kiszámlázott fénymásolás díja.

B403. Közvetített szolgáltatások

A GMM Kft kiszámlázott rezsi ktg. valamint a Művelődési ház gáz ktg. díja.

B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B816. Központi, irányító szervi támogatások

Az önkormányzattól kapott finanszírozási összeget tartalmazza (37.029,- eFt Ft.)

A Bevételek fő összege 38.546,- eFt, mely 100,58 %-os teljesítés.

Kiadások alakulása

K1. Személyi juttatások

A teljesítés 97,86 %-os. A dolgozók a besorolásuknak megfelelően kapják az illetményüket, és az arra jogosultak ezen felül bérkompenzációban részesülnek, melyet állami támogatásként megkapunk.

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

A teljesítés 92,12%, mely a személyi juttatások, illetve a telefon ktg. szja és szoc.ho vonzata.

K3. Dologi kiadások

Üzemeltetési anyagok beszerzése 687 e Ft.

Kommunikációs szolgáltatások 387 e Ft.

Szolgáltatási kiadások 3.040 e Ft.

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 988 e Ft.

K6. Beruházások

K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

irodai szekrény

szünetmentes tápegység

Kiadások főösszege 38.166,- e Ft, mely 99,58 %-os teljesítést mutat.

A Polgármesteri Hivatal következő évre átvihető pénzmaradványa: 380.092,- Ft.