Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.12.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 15- 2014. 12. 30Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.12.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014-02-15-tól 2014-12-31-ig
Nagyszentjános Község Önkormányzat képviselő-testületének
1/2014 (II. 12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) korm. rendeletben (továbbiakban Ávr.) meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése, és 10. §-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. §
A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságaira, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki.
2. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése
2. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 277.494 ezer forintban állapítja meg.
3. §
(1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 75.891 e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson
belülről 18.961 e Ft,
amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 3.761 e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 15.200 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, - e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, - e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, - e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből, - e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából - e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel 36.900 e Ft
d) intézményi működési bevétel 11.367 e Ft
e) felhalmozási bevétel - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 1.700 e Ft
g) az előzőekbe nem tartozó bevételek 132.675 e Ft
ga) az előző évi működési és felhalmozási célú
maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési
maradványából származik - e Ft
gb) kölcsön - e Ft
gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány
alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 22.974 e Ft
gd) önkormányzatok költségvetési támogatása 109.701 e Ft
ge) egyéb bevételek - e Ft
gf) finanszírozási bevételek - e Ft
(2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 277.494 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei:- e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) Az Önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 275.794 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 1.700 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. §
(1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 184.291 e Ft
aa) személyi juttatások: 76.460 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 19.696 e Ft
ac) dologi kiadások: 60.655 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.047 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 22.433 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 9.856 e Ft
ba) beruházások, 7.781 e Ft
bb) felújítások - e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 2.075 e Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások: 75.891 e Ft
ca) kölcsönök - e Ft
cb) egyéb kiadások - e Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány - e Ft
cd) finanszírozás 75.891 e Ft
(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 268.038 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.000 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) vízkár elhárítási terv elkészítése 667 e Ft,
ab) Arany János út útépítés 632 e Ft,
ac) Vak Bottyán út építése 1.701 e Ft
ad) Közterület fejlesztési terv készítése 1.000 e Ft
ae) Fészek hinta vásárlás 560 e Ft
af) urnafal vásárlás 1.143 e Ft
ag) színes fénymásoló óvoda 318 e Ft
ah) fénymásoló (közös önk.) 260 e Ft
ai) számítógép és szervergépek beszerzése (közös önk) 1.500 e Ft
b) felújítási kiadások felújításonként -
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Helyi megállapítású pénzben nyújtott rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 327 e Ft
b) Ápolási díj 825 e Ft
c) Átmeneti segély 1.577 e Ft
d) Temetési segély 240 e Ft
e) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 350 e Ft
f) Önkormányzat által saját hatáskörben adott természetbeni ellátás 300 e Ft
g) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1.350 e Ft
h) Lakásfenntartási támogatás 78 e Ft
5. §
(1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 8.156 e Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint 8.156 e Ft hiány.
(2) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 22.974 e Ft,
aa) működési célú 22.974 e Ft
6. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 22 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 7 fő.
7. §
(1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 7.456 e Ft,
a céltartalék - e Ft.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
9. §
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 41.052 ezer forintban állapítja meg.
10. §
(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 40.841 e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) intézményi működési bevétel 211 e Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 41.052 e Ft,
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 41.052 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: - e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
11. §
(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 39.292 e Ft
aa) személyi juttatások: 23.978 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 6.057 e Ft
ac) dologi kiadások: 7.829 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.428 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: - e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 1.760 e Ft
ba) beruházások, 1.760 e Ft
bb) felújítások - e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások - e Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 41.052 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
12. §
(1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
4. Az Önkormányzat saját költségvetése
13. §
Az Önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 201.392 ezer forintban állapítja meg.
14. §
(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás - e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson
belülről 18.961 e Ft,
amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 3.761 e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 15.200 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, - e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, - e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, - e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből, - e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából - e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel 36.900 e Ft
d) intézményi működési bevétel, 11.156 e Ft
e) felhalmozási bevétel - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 1.700 e Ft
g) az előzőekbe nem tartozó bevételek 132.675 e Ft
ga) az előző évi működési és felhalmozási célú
maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési
maradványából származik - e Ft
gb) kölcsön - e Ft
gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány
alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 22.974 e Ft
gd) önkormányzatok költségvetési támogatása 109.701....... e Ft
ge) egyéb bevételek - e Ft
gf) finanszírozási bevételek - e Ft
(2) Az Önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 201.392 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -. e Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 199.692 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 1.700 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
15. §
(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 110.264 e Ft
aa) személyi juttatások: 28.423 e Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 6.953e Ft
ac) dologi kiadások: 48.839 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.619 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 22.433 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 7.778 e Ft
ba) beruházások, 5.703 e Ft
bb) felújítások - e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 2.075 e Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások 75.891 e Ft
ca) kölcsönök - e Ft
cb) egyéb kiadások - e Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány - e Ft
cd) finanszírozás 75.891 e Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 199.392 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.000 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
16. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 7 fő.
5. Az önkormányzat Tarka Lepke Óvoda költségvetési szervének költségvetése
17. §
A Képviselő-testülete a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 35.050 ezer forintban állapítja meg.
18. §
(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 35.050 e Ft
(2) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 35.050 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: .35.050 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: - e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
19. §
(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 34.732 e Ft
aa) személyi juttatások: 24.059 e Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 6.686 e Ft
ac) dologi kiadások: 3.987 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 318 e Ft
ba) beruházások, 318 e Ft
(2) A .Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 35.050 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
20. §
(1) A Képviselő-testület a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
21. §
(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
23. §
A Képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.
24. §
Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
A Képviselő-testület a keletkező többlet bevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
25. §
Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
26. §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Vegyes rendelkezések
27. §
(1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.
(4) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
28. §
(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Nagyszentjános, 2014. február 12.
Friderics Cecília Eszterbauer Erzsébet
polgármester jegyző
Záradék:
A rendeletet 2014. február 12-én kihirdettem.
Nagyszentjános, 2014. február 12.
Eszterbauer Erzsébet
jegyző