Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015. (II.12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 05. 30- 2017. 05. 30Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015. (II.12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2016-05-30-tól 2017-05-31-ig
Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) korm. rendeletben meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése, és 10. §-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. §
A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságaira, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki.
2. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése
2. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 385.787 ezer forintban állapítja meg.
3. §
(1) Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 72.633 e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson
belülről 104.404 e Ft
amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból,- e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 18.126 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, - e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, - e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, - e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből, 86.278 e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából - e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel 56.838 e Ft
d) intézményi működési bevétel 10.097 e Ft
e) felhalmozási bevétel - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz - e Ft
g) az előzőekbe nem tartozó bevételek 141.815 e Ft
ga) az előző évi működési és felhalmozási célú
maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési
maradványából származik - e Ft
gb) kölcsön - e Ft
gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány
alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 73.640 e Ft
gd) önkormányzatok költségvetési támogatása 119.592 e Ft
ge) egyéb bevételek - e Ft
gf) finanszírozási bevételek - e Ft
(2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 385.787 e Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft
(3) Az Önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 299.509 e Ft
b) felhalmozási bevételek: 86.278 e Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. §
(1) Az Önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 262.130 e Ft
aa) személyi juttatások: 77.143 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 20.472 e Ft
ac) dologi kiadások: 66.454 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.590 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 91.471 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 47.341 e Ft
ba) beruházások, 40.812 e Ft
bb) felújítások 4.715 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.814 e Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások: 76.317 e Ft
ca) kölcsönök - e Ft
cb) egyéb kiadások 15 e Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány - e Ft
cd) finanszírozás 76.302 e Ft
(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 382.421 e Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 3.366 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Településrendezési terv felülvizsgálat 1.000 e Ft,
ab) Napelemes energiatermelő rendszer kiépítése 37.564 e Ft,
ac) Urnafal építése 2.130 e Ft
ad)Telek vásárlás ,/Közösségi Ház 4.900 e Ft
ae) Közösségi Ház településrendezési terv 385 e Ft
módosítási terve
af) Közösségi Ház építési engedélyezési
tervdokumentáció 2.603 e Ft
ag) Orvosi szoftver 203 e Ft
ah)Telefon 20 e Ft
aj)Csecsemőmérleg, személymérleg 1-1 db 24 e Ft
b) felújítási kiadások felújításonként -
ba) Óvodai épület statikai megerősítés 2.413 e Ft
bb) Fűtési rendszer felújítása óvoda 3.302 e Ft
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Egyéb nem intézményi ellátások 4.479 e Ft
b) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás /Bursa/ 180 e Ft
5. §
(1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 13.645 e Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint 13.645 e Ft hiány.
(2) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 73.640 e Ft,
aa) működési célú 73.640 e Ft
6. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 21 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.
7. §
(1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 13.657 e Ft, a céltartalék - e Ft.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
8. §
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 38.758 ezer forintban állapítja meg.
9. §
(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 38.706 e Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 38.706 e Ft,
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 38.706 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: - e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
10. §
(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 38.758 e Ft
aa) személyi juttatások: 25.617 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 6.795 e Ft
ac) dologi kiadások: 6.346 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: - e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: - e Ft
b) felhalmozási költségvetés: - e Ft
ba) beruházások, - e Ft
bb) felújítások - e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások - e Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 38.758 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
12. §
(1) A Képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
4. Az Önkormányzat saját költségvetése
13. §
Az Önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 239.954 ezer forintban állapítja meg.
13. §
(1) Az Önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás - e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson
belülről 104.404 e Ft,
amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, - e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 18.126 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, - e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, - e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, - e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből, 86.278 e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából - e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel 56.838 e Ft
d) intézményi működési bevétel, 10.097 e Ft
e) felhalmozási bevétel - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz - e Ft
g) az előzőekbe nem tartozó bevételek 141.761 e Ft
ga) az előző évi működési és felhalmozási célú
maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési
maradványából származik - e Ft
gb) kölcsön - e Ft
gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány
alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 73.640 e Ft
gd) önkormányzatok költségvetési támogatása 119.592 e Ft
ge) egyéb bevételek - e Ft
gf) finanszírozási bevételek - e Ft
(2) Az Önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 313.100 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) Az Önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 226.822 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 86.278 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
14. §
(1) Az Önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 189.457 e Ft
aa) személyi juttatások: 27.202 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 7.209 e Ft
ac) dologi kiadások: 56.985 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.590 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 91.471 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 47.341 e Ft
ba) beruházások, 40.812 e Ft
bb) felújítások 4.715 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.814 e Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások 76.302 e Ft
ca) kölcsönök - e Ft
cb) egyéb kiadások - e Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány - e Ft
cd) finanszírozás 76.302 e Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 309.734 e Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 3.366 e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai - e Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
15. §
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.
5. Az önkormányzat Tarka Lepke Óvoda költségvetési szervének költségvetése
16. §
A Képviselő-testülete a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 33.930 ezer forintban állapítja meg.
17. §
(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 33.927 e Ft
(2) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 33.927 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 33.927 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 3 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
18. §
(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 33.930 e Ft
aa) személyi juttatások: 24.324 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 6.468 e Ft
ac) dologi kiadások: 3.123 e Ft
ad) egyéb működési célú kiadások: 15 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: - e Ft
ba) beruházások, - e Ft
(2) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 33.927 e Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
20. §
(1) A Képviselő-testület a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
21. §
(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése tekintet nélkül az értékhatárra a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
22. §
Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.
A Képviselő-testület a keletkező többlet bevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
23. §
Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
24 §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Vegyes rendelkezések
25. §
(1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.
(4) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
26. §
(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Nagyszentjános, 2015. február 10.
Friderics Cecília Eszterbauer Erzsébet
polgármester jegyző