Nagyszentjános Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) korm. rendeletben meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése, és 10. §-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. §

A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságaira, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. §

 A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 326.886 ezer forintban állapítja meg.

3. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                             72.027 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                                    3.000 e Ft

    amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,- e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                                   3.000 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                          49.694 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                         12.409 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                              - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                               189.756 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                                     - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                             - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/                                           70.272 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                                              119.484 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                                              - e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                                   - e Ft

(2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                        324.886 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                    2.000 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                         - e Ft

(3) Az Önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                        326.886.e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                              - e Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                    235.416 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              71.346 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                         19.316 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    67.444 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                 11.099 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           66.211 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                  18.902 e Ft

      ba) beruházások,                                                                          8.466 e Ft

      bb) felújítások                                                                                8.636 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                 1.800 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások:                                                                 74.567 e Ft

     ca) kölcsönök                                                                                         - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                                        4.000 e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                             - e Ft

     cd) finanszírozás                                                                          70.567 e Ft

(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                  324.886 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                              2.000 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                         - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Immateriális javak beszerzése                                                 12.061 e Ft,

ab) VKT főút csapvíz elvezetés                                                       6.000 e Ft,

ac) Informatikai eszköz beszerzés                                                        60 e Ft

ad)Telek vásárlás ,/Közösségi Ház                                                  3.000 e Ft

ae) Egyéb tárgyi eszköz beszerzés                                                        1 e Ft

af) Hivatal fűtéskorszerüsítés / kazáncsere                                     2.000 e Ft

ag) Szeklektív sziget kialakítása                                                      1.000 e Ft

ah)Iskola, óvoda felújítás                                                                  3.000 e Ft

ai) Település rendezési terv                                                              6.000 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként -

ba) Óvodai épület konyha felújítás                                                 37.952 e Ft

 (5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Egyéb nem intézményi ellátások                                                  10.439 e Ft

5. §

(1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint                                                                               25.101 e Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint                                                                          25.101 e Ft hiány

(2) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                             70.272 e Ft

      aa) működési célú                                                                                70.272 e Ft

6. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám                 21 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                        19 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                           4 fő

7. §

(1) Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék                          - e Ft

      a céltartalék                                                                                                                   - e Ft

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 38.195 ezer forintban állapítja meg.

9. §

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                             38.195 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                          38.195 e Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                          38.195 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                               - e Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                      38.195 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                     26.137 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                7.118 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                           4.940 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                        - e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                  - e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                           - e Ft

      ba) beruházások,                                                               - e Ft

      bb) felújítások                                                                    - e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                      - e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                             38.195 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                             - e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                                                 - e Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. §

(1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám              8 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                     6 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       - fő

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

12. §

Az Önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 254.859 ezer forintban állapítja meg.

13. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                       - e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                                    3.000 e Ft

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                        - e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                3.000 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                     - e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                         - e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                      - e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                        - e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                 - e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                             49.694 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                          12.409 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                    - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                       - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                               189.756 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                                      - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                              - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/                      70.272 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                         119.484 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                                               - e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                                    - e Ft

(2) Az Önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                        254.859 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                   -         e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                              -. e Ft

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                        254.859 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                               - e Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                   163.389 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              21.767 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            6.040 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    58.272 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                 11.099 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           66.211 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                 18.902 e Ft

      ba) beruházások,                                                                          8.466 e Ft

      bb) felújítások                                                                                8.636 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                 1.800 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                                  74.567 e Ft

     ca) kölcsönök                                                                                         - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                                        4.000 e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                             - e Ft

cd) finanszírozás                                                                               70.567 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                     252.859 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                 2.000 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                            - e Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám                 4 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                        4 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                         4 fő

5. Az önkormányzat Tarka Lepke Óvoda költségvetési szervének költségvetése

16. §

A Képviselő-testülete a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 33.832 ezer forintban állapítja meg.

17. §

(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                             33.832 e Ft

(2) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                     33.832 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                      - e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                          - e Ft

(3) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                     33.832 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                          - e Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. §

(1) A Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                     33.832 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              23.442 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                           6.158 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                      4.232 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                      - e Ft

      ba) beruházások,                                                                                  - e Ft

(2) A .Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                       33.832 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                        - e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                           - e Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. §

(1) A Képviselő-testület a Tarka Lepke Óvoda költségvetési szerv 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám                 9 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                        9 fő

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. §

Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.

A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt. 

A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. 

22. §

Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.   

8. Az átmeneti gazdálkodás szabályai 

23. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

9. Vegyes rendelkezések

24. §

(1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.    

(4) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.       

10. Záró rendelkezések

25. §

(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

Nagyszentjános, 2016. február 10.

Friderics Cecília                                             Törökné dr. Csölle Katalin

                                       polgármester                                                              jegyző