Fertőszéplak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 30- 2026. 05. 30Fertőszéplak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének zárszámadásáról
[1] A költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást kell készíteni.
[2] Fertőszéplak Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Fertőszéplak Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, a Képviselő-testület irányításával működő költségvetési szervekre, a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetése teljesítésének
a) kiadási főösszegét 1.291.278 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 1.596.217 ezer forintban
állapítja meg.
3. § Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek mérlegszerű kimutatását az 1. és 8. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített működési célú bevételeit összesen 1.213.454 eFt-ban hagyja jóvá, amelyből
a) Működési bevételek: 108.550 e Ft,
b) Közhatalmi működési bevételei: 247.964 eFt,
c) Működési állami támogatások: 291.911 eFt,
d) Támogatásértékű működési bevétel: 19.072 eFt,
e) Irányító szervtől kapott támogatás: 260.702 eFt,
f) Pénzeszköz átvétel: 0 eFt.
g) Kölcsön visszatérítése: 0 eFt
h) Pénzmaradvány igénybevétele (működési): 285.255 eFt.
(2) Az önkormányzat 2025. évi teljesített felhalmozási és tőke jellegű bevételeinek előirányzatát összesen 382.763 eFt összegben hagyja jóvá, melyből
a) Ingatlan tárgyi eszköz értékesítése, tőke kivonás: 225.747 eFt,
b) Osztalék/üzemeltetés bevétel: 0 eFt,
c) Támogatás értékű fejlesztési bevétel: 17.375 eFt,
d) Fejlesztési célú pénzeszköz átvétel: 0 eFt,
e) Támogatási kölcsönök visszatérülése: 500 eFt,
f) Maradvány igénybevétele (felhalmozási): 139.141 eFt
g) Hitel felvétel: 0 eFt.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését, valamint a kiemelt bevétel előirányzatonkénti, és normatív állami hozzájárulás és normatív kötött felhasználású támogatások elszámolását jogcímenként az 1. és 8. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételeinek részletes közgazdasági jogcímekre történő megbontását (a továbbiakban: rovat) a 2. melléklet tartalmazza.
5. § (1) Az Önkormányzat teljesített működési kiadásait összesen 908.748 eFt-ban hagyja jóvá, melyből
a) Személyi jellegű kiadások: 252.781 eFt,
b) Munkaadókat terhelő járulékok: 32.110 eFt,
c) Dologi jellegű kiadások: 260.967 eFt,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.785 eFt,
e) Végleges pénzeszköz átadás, egyéb támogatás: 357.105 eFt.
(2) Az Önkormányzat teljesített Felhalmozási és tőke jellegű kiadásait összesen 382.530 eFt-ban hagyja jóvá, melyből
a) Beruházások: 281.223 eFt,
b) Felújítások: 101.307 eFt,
c) Hitel törlesztés: 0 eFt,
d) Fejlesztési célú támogatás, pénzeszköz átadás: 0 eFt.
e) Befektetési célú értékpapírok vásárlása: 0 eFt.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei teljesített működési és felhalmozási kiadásait az 1. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatok szerinti megbontását a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat kormányzati funkciók szerinti 2025. évi kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat társadalmi és szociális juttatások, pénzeszköz átadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat irányítása alatt működő intézmények kiadásainak és bevételeinek teljesülését a 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat vagyonkimutatását, könyvviteli mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.
7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak teljesülését a 7. melléklet tartalmazza.
(2) EU forrásból származó pályázattal 2025. évben megvalósult projekteket a 10. melléklet tartalmazza.
8. § A Képviselő-testület a munkajogi záró létszámot a tárgyidőszak végén 30,61 főben hagyja jóvá, kimutatását a 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.
9. § (1) 2025. december 31-i záró pénzkészlet 338.413 ezer Forint, a pénzforgalom változásának kimutatását a 13. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi alaptevékenység maradványát 304.939 ezer forintban állapítja meg, melyet tartalékba helyez. Kimutatását a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek részesedésének alakulását a 12. melléklet tartalmazza.
10. § Hatályát veszti az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és hatálybalépést követő 3. napon hatályát veszti.