Fertőszéplak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. ( II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 01Fertőszéplak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (VIII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. ( II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Fertőszéplak Község Képviselő-testülete 1/2022. (II.18.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetését. A Képviselő-testület a költségvetést összességében 730.656 ezer forint bevétellel és kiadással állapította meg.
A módosításra vonatkozó rendelettervezet Fertőszéplak Község Önkormányzatának költségvetését 806.936 EFt bevétellel és kiadással javasolja megállapítani.
A módosítás összege: 76.280 EFt. Az előirányzatok módosítását a 2022. évi központi forrásokat érintő módosítások, többletként elért bevételek, a Képviselő-testület döntései, illetve azok pénzügyi kihatásai, az időközben bekövetkezett változások indokolják. A tervezet a Fertőszéplaki Margaréta Óvoda keretein belül szeptembertől induló mini bölcsőde kiadási és bevételi előirányzat tervét is tartalmazza.
A bevételi és kiadási előirányzatok változását a következők indokolják:
A költségvetési törvény 3. melléklet 2.1.6.3. k) alpontja alapján a 25.000 főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat a veszélyhelyzethez kapcsolódó intézkedésekkel összefüggésben a kieső iparűzési adóbevétele miatt támogatásban részesül, melynek összege: 1.871 EFt.
A 2021. évi elszámolás felmérés alapján az egyes feladatok után az önkormányzat összességében 1.219 ezer forint pótelőirányzatban részesült.
Az áprilisi országgyűlési választások és az őszi népszámlálás lebonyolításához 4.584 EFt támogatásban részesül a hivatal, mely összeg a kiadási oldalon is megjelenik személyi juttatás, munkáltatói járulék, dologi kiadások formájában.
Az Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése című Magyar Falus pályázat keretében a közös hivatalnak helyet adó épület tetőtér beépítési munkálataira 30.000 EFt összegben részesültünk.
A közhatalmi bevételeken belül az iparűzési adó előirányzata 32.000 EFt-tal emelkedik, mert a benyújtott bevallások és befizetések alapján növekedik a követelés.
A 2021. évi beszámoló alapján a maradvány összege 192.166 EFt, ami az eredeti előirányzathoz képest 8 ezer forinttal magasabb összeg.
A mini bölcsőde működtetéséhez személyi juttatások, munkáltatói járulék, dologi kiadások, intézményi működési bevételek előirányzatokat tervezünk. A kiadások és bevételek közötti egyensúlyt pillanatnyilag intézményfinanszírozással teremtjük meg. A bölcsődei ellátás feladatra állami támogatás legelőbb októberben igényelhető, ami addig a költségvetésben sem szerepelhet. A támogatás csak az év végén érkezhet meg, vagy a következő évben az idei évi elszámolással.
A személyi juttatások és járulékok előirányzatának emelkedését a – bölcsődén túl – a választáshoz kapcsoló kifizetések indokolják
A dologi kiadások 23.690 ezer forintos emelkedése elsősorban az általános forgalmi adó befizetési kötelezettség növekedésével indokolható, a fordított áfa fizetési kötelezettség miatt. De ezen túl befolyásolta még, hogy a Csordahajtó út kátyúzása felújításként lett tervezve, de karbantartási munkának minősül. Az előirányzatot növeli még a Soproni u. csapadékvíz elvezetés pályázati megalapozó dokumentáció elkészítésének díja.
A kiadási előirányzatokon belül az egyéb működési célú kiadások előirányzata 3.119 ezer forinttal növekedik. A Közös Hivatal és a Margaréta Óvoda 2021. évi támogatásának elszámolása eredményeképpen a hivatal vonatkozásában 1.103 ezer, az óvoda kapcsán 2.017 ezer forint visszafizetési kötelezettsége keletkezett önkormányzatunknak a sarródi önkormányzat felé.
A fejlesztési kiadások változása is jelentős, 36.463 EFt.
A beruházási és felújítási kiadások változásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
A bevételi és kiadások előirányzatok változásából adódóan az önkormányzat általános tartaléka az eredetileg tervezetthez képest 1.960 ezer forinttal csökken.
A módosítások hatására a bevételi és kiadási előirányzatok az alábbiak szerint változnak:
Megnevezés |
eFt |
Költségvetési támogatás |
+7.674 |
Közhatalmi bevételek |
+32.000 |
Működési bevételek |
+841 |
Felhalmozási bevételek |
+30.011 |
Maradványigénybevétel |
+8 |
Irányítószervi támogatás |
+5.746 |
Bevételek összesen: |
+76.280 |
Személyi juttatások |
+8.256 |
Munkáltatói járulék |
+966 |
Dologi kiadások |
+23.690 |
Egyéb működési célú kiadások |
+3.119 |
Felhalmozási kiadások |
+36.463 |
Tartalék |
-1.960 |
Irányítószervi támogatás |
+5.746 |
Kiadások összesen: |
+76.280 |