Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 15

Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetéséről

2024.03.15.

Pereszteg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és a Peresztegi Gólyafészek Óvoda és Mini Bölcsődére, mint önálló költségvetési szervekre terjed ki.

1. Peresztegi Gólyafészek Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Peresztegi Gólyafészek Óvoda 2024. évi költségvetését

a) 103.055.734 Ft bevétellel és kiadással, ezen belül,

b) 61.699.676.Ft személyi juttatás kiadás,

c) 7.474.021 Ft munkaadókat terhelő járulék kiadás,

d) 31.602.038 Ft dologi kiadás,

e) 1.929.998 Ft beruházási kiadás,

f) 350.001 Ft felújítási kiadás, főirányzatokkal állapítja meg.

(2) a kiemelt kiadási és bevételi főösszeget címenkénti bontásban az 1. melléklet

(3) a bevételeket a 2. melléklet

(4) a kiadásokat a 3. melléklet

(5) a működési és fejlesztési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 4. melléklet

(6) a költségvetési létszámkeretet, a foglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet

(7) a 2024. évi előirányzat–felhasználási ütemtervet a 6. melléklet szerint

(8) a tárgyévet követő 3 év tervezett kiadásait és bevételeit a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(9) a költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése szerint csoportosíthat át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 34. §-a és 35. §-a figyelembevételével.

2. Az Önkormányzat költségvetése

3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését

a) 484.914.673 Ft bevétellel és kiadással, ezen belül,

b) 42.545.595 Ft személyi juttatás kiadás,

c) 5.530.926 Ft munkaadókat terhelő járulék kiadás,

d) 69.880.883 Ft dologi kiadás,

e) 5.550.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai,

f) 58.214.961 Ft egyéb működési célú kiadások,

g) 10.249.998 Ft beruházási kiadások,

h) 190.022.415 Ft felújítások,

i) 0 Ft egyéb felhalmozási célú kiadások,

j) 102.919.895 Ft finanszírozási kiadások, főelőirányzatokkal állapítja meg.

(2) a kiemelt kiadási és bevételi főösszeget címenkénti bontásban a 8. melléklet

(3) a kiadásokat a 9. melléklet

(4) a bevételeket a 10. melléklet

(5) a fejlesztéseket beruházási és felújítási kiadások bontásban a 11. melléklet

(6) a támogatások összegét a 12. melléklet

(7) a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 13. melléklet

(8) a költségvetési létszámkeretet, a foglalkoztatottak létszámát a 14. melléklet

(9) a 2024. évi előirányzat –felhasználási ütemtervet a 15. melléklet szerint

(10) a közvetett támogatásokat (adómentesség és adókedvezményeket) a 16. melléklet szerint

(11) a tárgyévet követő 3 év tervezett kiadásait és bevételeit a 17. melléklet szerint állapítja meg.

(12) A polgármester a kiemelt előirányzatok között az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése szerint csoportosíthat át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 34. §-a és 35. §-a figyelembevételével, egyebekben a költségvetési előirányzatok módosítására a képviselőtestület jogosult.

4. § (1) A költségvetési többlet felhasználásáról az Áht. rendelkezései szerinti kivételekkel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az évközi szabad pénzeszközök pénzintézetnél történő, a naptári évet meg nem haladó futamidejű lekötéséről a polgármester rendelkezhet.

(3) A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, az egyes kiemelt előirányzatok módosítása a Képviselő-testület hatásköre.

3. A költségvetésre vonatkozó általános előírások

5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármester az önkormányzati intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 40.587.994 Ft összegben hagyja jóvá a 9. melléklet kiadási előirányzatán belül.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

7. § A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően, 2024. január 1-jéig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyta, azokat az éves költségvetés részének tekinti.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.