Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 26Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2025. évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Pereszteg Község Önkormányzat éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.
[3] Pereszteg Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és a Peresztegi Gólyafészek Óvoda és Mini Bölcsődére, mint önálló költségvetési szervekre terjed ki.
I. Peresztegi Gólyafészek Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület a Peresztegi Gólyafészek Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi költségvetését
a) 117.253.033 Ft bevétellel és 116.517.846 Ft kiadással, ezen belül
b) 80.292.831 Ft személyi juttatás kiadás,
c) 10.866.445 Ft munkaadókat terhelő járulék kiadás,
d) 25.198.974 Ft dologi kiadás,
e) 159.996 Ft beruházási kiadás főirányzatokkal állapítja meg
(2) a kiemelt kiadási és bevételi főösszeget címenkénti bontásban az 1. melléklet,
(3) a bevételeket a 2. melléklet,
(4) a kiadásokat a 3. melléklet,
(5) a működési és fejlesztési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 4. melléklet,
(6) a költségvetési létszámkeretet, a foglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet,
(7) a 2025. évi előirányzat–felhasználási ütemtervet az 6. melléklet szerint,
(8) a tárgyévet követő 3 év tervezett kiadásait és bevételeit az 7. melléklet szerint állapítja meg.
(9) a költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése szerint csoportosíthat át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 34. §-a és 35. §-a figyelembevételével.
II. Az Önkormányzat költségvetése
3. § (1)2 A képviselő-testület Pereszteg Község Önkormányzat 2025. évi költségvetését
a) 388.620.248 Ft bevétellel és 338.994.743 Ft kiadással, ezen belül
b) 53.191.977 Ft személyi juttatás kiadás,
c) 5.477.760 Ft munkaadókat terhelő járulék kiadás,
d) 67.057.667 Ft dologi kiadás,
e) 4.307.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai,
f) 16.648.303 Ft egyéb működési célú kiadások,
g) 3.964.151 Ft beruházási kiadások,
h) 13.356.406 Ft felújítások,
i) 174.991.479 Ft finanszírozási kiadások főelőirányzatokkal állapítja meg.
(2) a kiemelt kiadási és bevételi főösszeget címenkénti bontásban a 8. melléklet,
(3) a kiadásokat a 9. melléklet,
(4) a bevételeket a 10. melléklet,
(5) a fejlesztéseket beruházási és felújítási kiadások bontásban a 11. melléklet,
(6) a támogatások összegét a 12. melléklet,
(7) a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 13. melléklet,
(8) a költségvetési létszámkeretet, a foglalkoztatottak létszámát a 14. melléklet,
(9) a 2025. évi előirányzat –felhasználási ütemtervet a 15. melléklet szerint,
(10) a közvetett támogatásokat (adómentesség és adókedvezményeket) a 16. melléklet szerint,
(11) a tárgyévet követő 3 év tervezett kiadásait és bevételeit a 17. melléklet szerint állapítja meg.
(12) A polgármester a kiemelt előirányzatok között az Áht. 34. § (2) bekezdése szerint csoportosíthat át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 34. §-a és 35. §-a figyelembevételével, egyebekben a költségvetési előirányzatok módosítására a képviselő-testület jogosult.
4. § (1) A költségvetési többlet felhasználásáról az Áht. rendelkezései szerinti kivételekkel a Képviselő-testület dönt.
(2) Az évközi szabad pénzeszközök pénzintézetnél történő, a naptári évet meg nem haladó futamidejű lekötéséről a polgármester rendelkezhet.
(3) A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, az egyes kiemelt előirányzatok módosítása a Képviselő-testület hatásköre.
III. A költségvetésre vonatkozó általános előírások
5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármester az önkormányzati intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 20.340.874 Ft összegben hagyja jóvá a 9. melléklet kiadási előirányzatán belül.
(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
7. § A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően, 2025. január 1-jéig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyta, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Pereszteg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.