Petőháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 13Petőháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.13.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–8. §-hoz
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Petőháza Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községüzemeltetés és fejlesztés.
6. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaság részvétele az önkormányzati feladatok ellátásában.
7. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A rendelet-tervezet az önkormányzat 2024. évi költségvetését:
1. 651.630.407 Ft költségvetési bevétellel
2. 957.036.206 Ft költségvetési kiadással
3. -305.405.799 Ft költségvetési egyenleggel, amiből
4. 59.758.205 Ft működési többlet
5. -365.164.004 Ft felhalmozási hiány
6. 487.895.493 Ft finanszírozási bevétellel,
7. 182.489.694 Ft finanszírozási kiadással,
8. 305.405.799 Ft finanszírozási egyenleggel
9. a bevételek és kiadások főösszegét 1.139.525.900 Ft-ban állapítja meg. A főösszeg 175.443.696 Ft irányító szervi támogatást tartalmaz.
A hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét és értékpapírok beváltását rendeli el.
A rendelet-tervezet tartalmazza:
(1) A költségvetési bevételek, kiadások főszámait kötelező, önként vállalt, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított kiadások részletezését
(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek részletezését
(4) Az önkormányzat által adott támogatásokat
(5) Az önkormányzat által adott szociális juttatásokat
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások kiadásainak részletezését
(7) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
(8) Az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát
(9) EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket.
(10) Önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a rendelet nem tartalmaz.
(11) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget, adósságot keletkeztető fejlesztési feladatokat, többéves kihatással járó döntéseket nem tervez.
(12) Az önkormányzat közvetett támogatást nem nyújt.
Az előterjesztés mellékleteként a következő tájékoztató táblákat csatoljuk:
(1) Az önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterve havi bontásban a 1. tájékoztató szerint.
(2) A költségvetési évet követő három év bevételei és kiadásai a 2. tájékoztató szerint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési mérlege a 3. melléklet szerint.
(4) Állami támogatások a 4. melléklet szerint.