Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 23/2024. (IX. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 20

Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 23/2024. (IX. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.20.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Tisztelt Bizottság(ok)!
Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. §. (4) bekezdés rendelkezik arról, hogy a képviselő-testület a költségvetés előirányzatainak módosítását, a rendeleten történő átvezetéseket negyedévente, a döntése szerinti időpontokban köteles végrehajtani. A város 2024. évi költségvetésről szóló 4/2024.(II.22.) Önkormányzati rendelet módosítása szükségessé válik az alábbi indokok alapján:
1. A Belügyminisztérium a Magyar Államkincstáron keresztül az alábbi - állami támogatást érintő – előirányzat módosításokról értesítette önkormányzatunkat, melyek felhasználásáról is itt adunk tájékoztatást:

Bevételek

E Ft

Kiadások

E Ft

1.

Szociális ágazati pótlékra

53.106

kistérségi társulás támogatása
bölcsőde támogatása

50.643
2.463

2.

2023. évi normatív állami támogatás elszámolása

7.869

tartalék nő

7.869

3.

Normatíva igénylés/lemondás (május-bölcsődei gyermeklétszám)

17.257

tartalék nő
szünidei gyermekétk. csökken

17.263
-6

4.

Intézmény-üzemeltetési támogatások

12.186

bölcsőde üzemeltetésre
gyermekétkeztetésre
CSÁO működtetésére

2.712
1.470
8.004

Összesen:

90.418

Összesen:

90.418
1. Átvett pénzeszközök (pályázatok) és egyéb bevételek:

Bevételek

E Ft

Kiadások

E Ft

1.

Energia díjak továbbszámlázása
Előző évi közüzemi számlák meg-térülése

6.849
2.232

CSÁO energia kiadások
Intézmények energia kiadásai
Egyéb áramdíjak
Nyilvános illemhely rezsi díjai
Szabadidőpark rezsi díjai

2.000
2.000
3.631
228
1.222

2.

GINOP-7.1.9-19 pályázat bevét.
TOP-.1.4.1-19 pályázat bevétel csökkenése

6.165
-2.314

pályázati visszafizetési kötelezett-ség kiadása
tartalék nő

1.041
2.810

3.

ÁFA bevételek, megtérülések,
HVBSZ tartozás kiegyenlítése,
Road For You Kft-től fordított ÁFÁ befizetésére

16.955
25.448

5.481

ÁFA befizetésekre
Áfa önrevízióra (HVBSZ végelsz.)
egyéb kiadásra (fordított ÁFA)
pótlékra

5.703
28.755
5.481
7.945

4.

Víziközmű vagyonhasználati díjak 2023. évről (ÉRV Zrt)

75.085

kiadások beruházásra,
felújításra

31.147
43.938

5.

Az intézményektől a 2023. évi pénzmaradvány többlet-elvonása

27.815

általános tartalék nő

27.815

6.

HKSZSZK-től elvont pénzmaradv.

55.546

általános tartalék nő

55.546

7.

Iskola egészségügy támogatása

163

Iskola egészségügy támogatása

163

8.

Lekötött betétek kamat bevétele

16.495

általános tartalék nő
víztorony felújítására tartalék

15.953
542

9.

Biztosítói kártérítés

161

Szabadidőpark kiadásai

161

10.

Diákmunka támogatása

267

Diákmunkához kapcsolódó személyi

267

11.

Elektromos töltőoszlop üzemeltet.

618

Elektromos töltő karbantartására

618

Összesen:

236.966

Összesen:

236.966
1. A költségvetési rendeletben céltartalékként elkülönített összegekből saját intézményt érintő támogatások:

Megnevezés

Intézmény

E Ft

1. Polgármesteri keretből

Bocskai I. Múzeum

2.000

1. Intézmény-felújítási (vis major) keretből

Kovács M. M.K.K
Egyesített Óvoda Intézmény
HGSZI
Gyermeksziget Bölcsőde
Polgármesteri Hivatal

2.370
44.139
10.553
320
12.510

1. Szünidei étkeztetés sorról

HGSZI

538

1. Civil szervezetek pályázati alapból

Kovács M. M.K.K.
Bocskai I. Múzeum

1.500
1.300

1. Intézményvezetők bérrendezése

HGSZI
Kovács M. M.K.K
Városi televízió

817
633
546

1. Oktatáspolitikai célkeretből

Egyesített Óvoda Intézmény

300

1. Óvodás gyermekek vízhez szoktatása programból

Egyesített Óvoda Intézmény

1.000

1. Fejlesztési tartalékból

Lurkó Óvoda felújítására
Gázláng pálya fejlesztésére
Hóvirág u. fejlesztésére
Csapadékvíz-hálózat fejl.

172.806
150.439
3.019
516
1. A képviselő-testület által elfogadott határozatok alapján:
a tartalék sor csökken:

1. 22.813 E Ft-tal

Pedagógusok bérrendezésére

(8.sz.melléklet)

1. 30.325 E Ft-tal

önkormányzati dolgozók 5%-os bérrend.

(8.sz.és 11.sz.mellékletek)

1. 2.500 E Ft-tal

diákok ingyenes tömegközlekedésére

(9.sz.melléklet 14/ÖK sor)

1. 1.800 E Ft-tal

Ágodvölgyi-ér vízjogi engedélyére

(9.sz.melléklet 55/ÖK sor)

1. 7.900 E Ft-tal

további esővízgyűjtő edényzet vásárlására

(11.sz.melléklet 4/F sor)

1. 3.000 E Ft-tal

AeroFest megrendezésére

(12.sz.melléklet 4/ÖK sor)

1. 300 E Ft-tal

CSÁO bérleti díj emelésére

(12.sz.melléklet 12/ÖK sor)

1. 2.500 E Ft-tal

további esővízgyűjtő edényzet vásárlására

(11.sz.melléklet 4/F sor)

1. 5.000 E Ft-tal

e-töltők üzemeltetésére

(9.sz.melléklet 53/ÖK sor)

1. 14.000 E Ft-tal

Manókert Óvoda tető-felújítás (13.melléklet 7 /ÖK sor terhére)

(8.sz.melléklet)
átcsoportosítás:
az ivóvíz- és szennyvíz beruházások és felújítások átcsoportosítása a 13. és 14. mellékletek között a 113/2024.(III.21.) számú KTH alapján,
A Volán Zrt 2023. évi elszámolásából fennmaradó 2.503 E Ft a 2024. évi támogatást növeli a 4. sz. és 9. sz. mellékletekben a 129/2024. (IV.25.) számú KTH alapján,
Manókert Óvoda tetőfelújítására legfeljebb 14.000 E Ft a 13. melléklet 7/ÖK sora terhére a 228/2024. (VI.04.) számú KTH alapján.
1. Az önkormányzat és intézményeit érintő egyéb változások:
1. Az önkormányzati feladatokon belül (8.2 és 9. sz. mellékletek) saját hatáskörben a kötelezettségvállaló az alábbi módosításokat hajtotta végre:
sportház feladaton dologi és felhalmozási kiadások között (165 E Ft) tárgyi eszköz vásárlásra,
telekértékesítéssel kapcsolatos kiadások feladaton a Jókai soron megvásárolt pavilon összege dologi kiadásról felhalmozásra (2.900 E Ft),
2024. évtől a közfoglalkoztatási feladat ellátása az intézményekhez került, ugyanakkor az államkincstár a támogatást az önkormányzaton keresztül folyósítja az intézmények részére. A január-július hónapok vonatkozásában ez összeg 6.610 E Ft, melyet mind kiadásban, mind bevételben át kell vezetni a költségvetési rendeleten (4. sz. és 8.2. sz. mellékletek),
Szilfákalja 33. alatti kosárlabda pálya kerítés csere összegének kiegészítése 429 E Ft-tal a városi karbantartások, kisjavítások dologi kiadások terhére (9. sz. melléklet),
A diák-foglalkoztatás keretében a járulékok összege (35 E Ft) a közmunka kiadásaira tervezett összegből.
1. Intézményi változások az előző pontokban részletezett, önkormányzattól kapott támogatások változásából 132.804 E Ft-tal, saját bevételekből és átvett pénzeszközök növekedéséből összesen 42.291 E Ft-tal változott. Az intézmény-finanszírozás növekedés több, mint 90%-a a felújításokból és a képviselő-testület által a márciusi ülésen elfogadott bérrendezések összegéből tevődik össze. A 2023. évről a pénzmaradvány-igénybevétel: 250.710 E Ft, melyből az önkormányzat részére 122.304 E Ft visszafizetésre került.
1. Intézmények saját hatáskörű módosításai
A Kovács Máté Művelődési Központ és Könyvtár a dologi kiadások között tervezett összegből 3.600 E Ft-ot könyvtári könyvek beszerzésére fordított. Lovasnap megrendezésére és a szakkörök költségeire vállalkozások 685 E Ft támogatást nyújtottak.
A Városi Televízió dologi kiadásaiból 625 E Ft-ot csoportosított át eszközbeszerzésre.
A Bocskai István Múzeum év közbeni elkészíttette a Lorettói koronát, melynek aktiválási értéke 6.800 E Ft lesz. A forrását Hajdúszoboszló Város Önkormányzata és egyéb szponzoráció (vállalkozások, magánszemélyek) biztosították. Az intézmény az NKA-tól kiállítás megrendezésére 800 E Ft támogatást nyert el.
Járóbeteg-ellátó Centrum 11.488 E Ft-ot csoportosít át bér- és járulék sorról az önkormányzat részére fizetendő előző évi pénzmaradvány-elvonás teljesítésére.
Az intézmények közül a Bocskai István Múzeum, a Hajdúszoboszlói Gazdasági Szolgáltató Intézmény és az Egyesített Óvoda foglalkoztat 15 fő közmunkást. Az intézmények a feladatra összesen 15.775 E Ft támogatást kaptak.
A Polgármesteri Hivatal
1.262 E Ft-ot az önkormányzati dolgozók kafetéria emelésére fordított, így a támogatás fenti összeggel csökkent, az önkormányzati feladatokon a személyi juttatások és járulékok kiadásai növekedtek (8.2. sz. melléklet). 1.102 E Ft-ot az előző évi szabad pénzmaradványából felhalmozási kiadásra költött. A 2024. évi választásokra 14.893 E Ft-ot biztosított az állam, melynek felhasználása a 8.3. sz. mellékleten részletezésre került.
Az I-V. pontokban részletezett számokat az előterjesztés mellékletét képező intézményi táblázatok tételesen tartalmazzák.
1. Egyéb, a költségvetést érintő könyvelés-technikai kiegészítések:
Az önkormányzatnál a 2023. évi pénzmaradványt terhelő kifizetések 322.100 E Ft összegben a felhasználásuknak megfelelő táblázatokban jelentkeznek. A tervezett és tényszám közti pénzmaradvány-igénybevétel: 5.668 E Ft, mely a 2024. évi tartalékot növeli.
Az előterjesztés mellékletét képezi a módosító rendelet és annak táblázatos része.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megtárgyalni és a rendelettervezet elfogadni szíveskedjen.
Hajdúszoboszló, 2024. szeptember 9.
Tisztelettel:
Bárdos Ilona
gazdasági irodavezető