Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 31/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2024. 11. 14 14:30

Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 31/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.11.14.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Tisztelt Képviselő-testület!

Tisztelt Bizottság!

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. §. (4) bekezdés rendelkezik arról, hogy a képviselő-testület a költségvetés előirányzatainak módosítását, a rendeleten történő átvezetéseket negyedévente, a döntése szerinti időpontokban köteles végrehajtani. A város 2024. évi költségvetésről szóló 4/2024.(II.22.) Önkormányzati rendelet módosítása – a harmadik negyedév vonatkozásában – szükségessé válik az alábbi indokok alapján:

1. A Belügyminisztérium a Magyar Államkincstáron keresztül az alábbi - állami támogatást érintő – előirányzat módosításokról értesítette önkormányzatunkat, melyek felhasználásáról is itt adunk tájékoztatást:

	Bevételek	E Ft	Kiadások	E Ft
1.	Szociális ágazati pótlékra	12.856	Kistérségi társulás támogatása Bölcsőde támogatása	12.197 659
2.	Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás	579	Könyvtár finanszírozása	579
3.	Normatíva igénylés/lemondás (III. negyedév)	2.182	Óvodai létszámcsökkenés Szünidei gyermekétkeztetés nő Szociális feladatokra(kistérségi társ.) Bölcsődei bértámogatásra	-2.668 39 2.453 2.358
4.	Intézmény-üzemeltetési támogatások	217	Gyermekétkeztetésre	217

	Összesen:	15.834	Összesen:	15.834

1. Átvett pénzeszközök (pályázatok) és egyéb bevételek:

	Bevételek	E Ft	Kiadások	E Ft
1.	Energia díjak tovább-számlázása	8.642	Spotpálya energia díjai Egyéb áramdíjak Intézményi energia díjak	3.000 5.334 308
2.	Védőnői szolgálat rezsidíjak tovább-számlázása	3.155	Számlák tovább-utalása a JEC részére	3.155
3.	Sportház többletbevétel	3.061	Sportház dologi kiadásai	3.061
4.	Iskola egészségügy támogatása	31	Iskola egészségügy támogatása	31
5.	Lekötött betétek kamat bevétele	6.227	Általános tartalék nő Víztorony felújítására tartalék	5.510 717
6.	Biztosítói kártérítés	236	Intézményfelújítási keret	236
7.	Elektromos töltőoszlop bevétele	524	Elektromos töltőoszlop üzemeltetése	524
8.	Iparűzési adó szeptember 30-áig befolyt többlet-bevétele	203.371	Sajáterős fejlesztési tartalék	203.371
9.	Aqua-futás támogatása	100	Aqua-futás kiadásai	100
	Összesen:	225.347	Összesen:	225.347

1. A költségvetési rendeletben céltartalékként elkülönített összegekből saját intézményt érintő támogatások:

	Megnevezés	Intézmény	E Ft
1.	Intézmény-felújítási (vis maior) keretből	Egyesített Óvoda Intézmény HGSZI-óvodakonyha Városi sportház HGSZI-Pávai isk.konyha fel nem használt	2.989 3.571 463 439
1.	Szünidei étkeztetés sorról	HGSZI	2.496
1.	Fejlesztési tartalékból	Pályázati elszámolás utáni bevétel csökkentésre (leromlott városrészek rehabilitációja pály.) Belterületi útfejlesztések pályázatra Szilfákalja-Bányász u. közti park rekonstrukc	2.501 73.326 35.557

1. A képviselő-testület által elfogadott határozatok alapján:

1. a tartalék sor csökken:

1.1	2.748 E Ft-tal	Sarki Társasház ingatlanrész megvásárlás	(13.sz.melléklet 12/ÖK sor)
1.2	7.900 E Ft-tal	Jókai sor 8. sz. pavilon megvásárlása	(8.2.sz.melléklet 2/ÖK sor)
1.3	5.848 E Ft-tal	HVTV pótelőirányzat	(8.1.sz.melléklet)
1.4	12.800 E Ft-tal	Jégpálya üzemeltetés, közüzemi díjak	(9.sz.melléklet 37/ÖK sor)
1.5	3.500 E Ft-tal	Külterületi utak fejlesztése pályázat előkészítéséhez	(13.sz.melléklet 37/ÖK sor)
1.6	33 E Ft-tal	Törzsrészvény vásárlására	(13.sz.melléklet 23/ÖK sor)

1. átcsoportosítás:

1. Fásítás és 100 db fa telepítése költséghelyekről 9.787 E Ft a Szilfákalja fasor megújítására a 13. és 9. mellékletek között a 287/2024. (IX.19.) számú KTH alapján,

2. A képviselő-testület 324/2024. (X.17.) számú KTH alapján tudomásul vette, hogy az önkormányzatnak 6 db TOP Plusz pályázat leutalt előlegeiből 1.723.377 E Ft-ot vissza kell fizetnie (12. sz. melléklet 21/ÖK sor), melynek forrása a költségvetésben a beruházások és felújítások között tervezett kiadás az alábbiak szerint:

Gázláng pálya fejlesztése

(13. sz. melléklet 9/ÖK)

sorból 443.786 E Ft,

Lurkó óvoda felújítása

(14. sz. melléklet 7/ÖK)

sorból 280.373 E Ft,

Okosmegoldások és Hóvirág u. fejlesztése

(13. sz. melléklet 8/ÖK)

sorból 455.387 E Ft,

Szilfákalja parkfelújítás

(14. sz. melléklet 8/ÖK)

sorból 50.220 E Ft,

Épületenergetikai korszerűsítések

(13. sz. melléklet 7/ÖK)

sorból 260.748 E Ft,

Belterületi útfejlesztések

(14. sz. melléklet 6/ÖK)

sorból 232.863 E Ft.

Tekintettel arra, hogy a fent felsorolt fejlesztések között már van elindult projekt, amire kivitelezői szerződések is megkötésre kerültek, fenti összegeket a megfelelő projekt sorokra vissza kell téríteni. Mivel a támogatási szerződések sem szűntek meg, az 1.723.377 E Ft-ot állami támogatásként a bevételbe is szükséges beállítani a 4. sz. melléklet 8/F sorra.

1. Az önkormányzat és intézményeit érintő egyéb változások:

1. Az önkormányzati feladatokon belül (8.2. és 9. sz. mellékletek) saját hatáskörben a kötelezettségvállaló az alábbi módosításokat hajtotta végre:

1. A közfoglalkoztatási feladat ellátása 2024. évtől az intézményekhez került, ugyanakkor az államkincstár a támogatást az önkormányzaton keresztül folyósítja az intézmények részére. Az augusztus-október hónapok vonatkozásában ez összeg 2.871 E Ft, melyet mind kiadásban, mind bevételben át kell vezetni a költségvetési rendeleten (4. sz. és 8.2. sz. mellékletek),

2. Képviselői dologi kiadásokból irodai szék vásárlására 34 E Ft.

1. Intézmények saját hatáskörű módosításai

1. A Kovács Máté Városi Művelődési Központ és Könyvtár a több, mint 9.000 E Ft többlet-bevételét dologi kiadásokra fordítja. Ugyanakkor kéri az intézmény a várható 5.973 E Ft ÁFA visszatérülésének bevételét is rendezvények megszervezésének kiadására. Megjegyzendő, hogy a költségvetési rendeletünk alapján ez utóbbi összeg a zárszámadáskor elvonandó tétel lenne, azonban a képviselő-testület jelen rendelet elfogadásával ettől eltekint.

Szintén a rendezvények felmerült többletkiadásaira fordít az intézmény az eredetileg tervezett személyi juttatásaiból és járulékaiból 13.560 E Ft-ot.

1. A Bocskai István Múzeum a készletértékesítésből származó többlet-bevételeit (1.002 E Ft) városnapi rendezvényekre kívánja visszaforgatni.

2. Járóbeteg-Ellátó Centrum 50.000 E Ft-ot csoportosít át bér- és járulék sorról dologi kiadásokra. Indokai: első sorban a személyi juttatások között tervezett radiológus szakorvos laboratóriumi asszisztens, sofőr, biztonsági őr be nem töltött munkakörei, melyeket kevesebb óraszámban foglalkoztatott személlyel illetve belső átcsoportosítással oldanak meg. A röntgenfelvételek leletezésére egy Kft-vel szerződtek.

3. A Hajdúszoboszlói Egyesített Óvoda és a Kovács Máté Városi Művelődési Központ és Könyvtár előző évről közüzemi díj túlfizetést kapott vissza a szolgáltatótól, mely bevételt az óvoda nem tervezett jubileumi jutalomra, a művelődési központ a rendezvényei dologi kiadására kívánják visszaforgatni.

4. A Hajdúszoboszlói Gazdasági Szolgáltató Intézmény a szociális étkeztetésre tervezett bevételeit és kiadásait 7.891 E Ft-tal csökkenti, tekintettel arra, hogy a tervezett 383 fős étkezői létszám év közben csökkenést mutatott. (Jelenleg ezen szolgáltatást 330-340 fő veszi igénybe.)

5. Az intézmények közül a Bocskai István Múzeum, a Hajdúszoboszlói Gazdasági Szolgáltató Intézmény és a Hajdúszoboszlói Egyesített Óvoda foglalkoztat átlagosan 15 fő közmunkást. Az intézmények a feladatra augusztus-október hónapokban összesen 2.871 E Ft támogatást kaptak.

Intézményi változások tehát az előző pontokban részletezett, önkormányzattól kapott támogatások változásából 15.702 E Ft-tal, saját bevételekből és átvett pénzeszközök növekedéséből összesen 26.605 E Ft-tal változott.

Az I-V. pontokban részletezett számokat az előterjesztés mellékletét képező intézményi táblázatok tételesen tartalmazzák.

Az előterjesztés mellékletét képezi a módosító rendelet és annak táblázatos része. A táblázatokban a változások kék színnel vannak jelölve.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megtárgyalni és a rendelettervezet elfogadni szíveskedjen.

Hajdúszoboszló, 2024. november 5.

Tisztelettel:

Bárdos Ilona

gazdasági irodavezető