Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 15
Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.15.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetési rendelettervezet elkészítése
Nagyhegyes Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi költségvetési rendelettervezetének kidolgozása a 2025. február 1-én ismert adatok alapján történt, melyet a képviselő-testület 2025. február 13-án tartott ülésén tárgyalt első olvasatban.
2025. február 13-án a képviselő-testület több olyan döntést hozott, mely hatással volt az előterjesztésben foglalt előirányzatokra, illetve több az önkormányzatot érintő központi döntés vált ismertté, amelyek beépítése szükséges volt a költségvetési rendelettervezetbe.
A tervezés során fontos cél volt a költségvetési egyensúly biztosítása forráshiány nélkül. Az Önkormányzat összevont kiadásait és bevételeit bemutató - 2025. évi költségvetés összesítő (1. melléklet) - az előírásoknak megfelelő jogcímcsoportok szerint összesített adatokat tartalmazza, és magába foglalja az Önkormányzat, valamint a Hivatal és az intézmények kiemelt bevételi és kiadási előirányzatait melyekbe az alábbi módosítások kerültek beépítésre:
1. Központi költségvetési kapcsolatból származó támogatások alakulása
A 2025. évi Kvtv. 2. melléklete alapján az önkormányzati hivatal működésének támogatása 2.943.125.-Ft-tal került megemelésre.
A 2025. évi Kvtv. 3. melléklet 2.4.7. alcím Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcímen további 2.909.040.-Ft támogatásban részesül önkormányzatunk.
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Megkötésre került a Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra szóló támogatási szerződés, mely 2025.03.01. naptól 2025.10.31. napig 8.032.831.-Ft támogatást nyújt 6 fő foglalkoztatásához.
A Tündérkert Óvoda és Bölcsőde esetében beépítésre került a bölcsődei gondozási díj várható bevétele 768.000.-Ft összegben.
Az Önkormányzat költségvetésében plusz bevételként jelenik meg az iskolai tanulók németországi kirándulása kiadásainak a szülők által befizetett hozzájárulása 780.000.-Ft értékben.
4. Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek változását az intézmények irányítószervi támogatás változása okozza. A Hivatal támogatása -2.321.171.-Ft-tal csökkent, míg az Óvoda támogatása 6.852.000.-Ft-tal növekedett.
Összességében a számba vett várható, becsült bevételek, valamint a 2024. évi maradvány összege alapján a 2025. évi költségvetés bevételi főösszege 3.233.933.265.-Ft-ban határozható meg.
1. Működési költségvetési kiadások
1.1. Személyi juttatások
Az alábbi változások kerültek átvezetésre:
Hivatal 1 fő köztisztviselő jogviszonya megszűnt, így -2.015.348.-Ft-tal csökkentésre került,
az Önkormányzat esetében a közfoglalkoztatottak bére került figyelembevételre: +7.447.950.-Ft-tal, valamint 2025.03.01-től 1 fő 4 órás munka törvénykönyves dolgozó munkabére 1.480.686.-Ft összegben.
Itt vettük számba továbbá a németországi látogatás iskolás gyerekek kísérőinek díjazását: +300.000.-Ft értékben.
1.2. Munkáltatókat terhelő járulékok
A fentiek alapján a munkáltatót terhelő járulékok összege összességében 538.712.-Ft-tal emelkedett.
Dolgozói létszám alakulása
A 2025. évi dolgozói létszám intézményenként (közfoglalkoztatottakkal együtt):
|
Nagyhegyes Község Önkormányzata |
15 fő |
|
Nagyhegyesi Polgármesteri Hivatal |
10 fő |
|
Tündérkert Óvoda és Bölcsőde |
44 fő |
|
Művelődési Ház és Rickl Antal Vilmos Könyvtár |
5 fő |
|
Összesen |
74 fő |
1.3. Dologi kiadások
A dologi kiadások esetében az alábbi táblázat tartalmazza a beépítésre került tételeket, melyek az eltelt időben merültek fel:
|
Gallyazás (Kiserdő) |
+3.810.000.- |
|
Külső területek kaszálása |
+3.987.820.- |
|
1 lakás és a rendőrségi kmb. iroda karbantartása (festés stb.) |
+1.270.000.- |
|
Közfoglakoztatás (2025.03.01.-2025.10.31.) működési kiadása |
+599.983.- |
|
Gyerekek német testvértelepülésre látogatása (busz költség) |
+3.175.500.- |
|
Számolási hiba (excel tábla képlethiba miatt) |
+634.499.- |
|
Összesen |
+13.477.802.- |
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
A képviselő-testület által elfogadott rendelet módosítása alapján a Tanévkezdési támogatás összege +4.600.000.-Ft-tal emelte meg az előirányzatot.
1.5. Egyéb működési célú kiadások (pénzeszközátadások)
A 2025. február 13-án tartott képviselő-testületi ülés döntései, a Hajdúszoboszlói Kistérségi Többcélú Társulás által elfogadott költségvetésben szereplő hozzájárulás, valamint a települési önkormányzatok által 2025. évben teljesítendő önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összegéről szóló
1/2025. (II. 11.) NGM rendelet által megállapított összeg miatt az alábbi táblázatban szereplő összegek módosítják a tervezett előirányzatot:
|
Önkormányzati Tűzoltóság Balmazújváros támogatása |
+13.500.000.- |
|
Civil szervezetek támogatása |
+12.000.000.- |
|
Nagyhegyesi Református Egyház Missziói Egyházközség támogatása |
+1.000.000.- |
|
Mozgáskorlátozottak HBM-i Egyesületének támogatása |
+50.000.- |
|
HKTT tagdíj és belső ellenőrzés éves díjának emelkedése |
+ 220.430.- |
|
Szolidaritási hozzájárulás végleges összege |
+2.288.892.- |
|
Összesen |
+29.059.322.- |
2. Felhalmozási költségvetési kiadások
Beruházások, felújítások
A beruházások esetében az elfogadott 2024-2029-es időszakra szóló Gazdasági Program egyes részeinek megvalósításához szükséges források kerültek betervezésre.
|
Önkormányzat (beruházások): |
|
Utcai bútor beszerzése |
+635.000.- |
|
Multifunkcionális pálya kialakítása |
+12.700.000.- |
|
Kamerarendszer kiépítése |
+12.700.000.- |
|
2 lakás tervezése az EÜ Centrumban |
+12.700.000.- |
|
Tanya kávézó kialakítása a keresztépületben |
+12.700.000.- |
|
Rendezvényházba klíma beszerelése |
+1.274.700.- |
|
Vendégházba klíma beszerelése |
+1.493.520.- |
|
Óvoda (beruházás): |
|
Udvaron játszótér kialakítása |
+7.620.000.- |
|
Önkormányzat (felújítások): |
|
Kráter-tó környékének felújítása |
+12.700.000.- |
|
Számolási hiba (excel tábla képlethiba miatt) |
+16.446.500.- |
|
Összesen |
+90.969.720.- |
3. Finanszírozási kiadások
3.1. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
A finanszírozási bevételeknél leírtak alapján változott: +4.530.829.-Ft
Az intézmények finanszírozási kiadását az Önkormányzat saját bevételeinek terhére a következő táblázat mutatja be:
|
Hivatal |
-5.264.296.- |
|
Létszám csökkenés (bér és járulék) |
-2.321.171.- |
|
Támogatás emelkedése |
-2.943.125.- |
|
Művelődési ház |
-2.909.040.- |
|
Támogatás emelkedése |
-2.909.040.- |
|
Óvoda |
+6.852.000.- |
|
Bölcsődei térítési díj 2025. szeptember 1-től |
-768.000.- |
|
Játszótér kialakítása |
+7.620.000.- |
|
Összesen |
-1.321.336.- |
3.2. Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése
A lekötött bankbetét összege -130.425.848.-Ft-tal került csökkentésre.
Összességében a számba vett várható, becsült kiadások alapján a 2025. évi költségvetés kiadási főösszege 3.233.933.165.-Ft-ban határozható meg.