Konyár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 04. 26

Konyár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

2024.04.26.

Konyár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja

1. § (1) A Konyár Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást 1 162 896 349 Ft Bevételi főösszeggel 785 870 434 Ft Kiadási főösszeggel 377 025 915 Ft Maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat összesített 2023. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) Működési költségvetés kiadásai:Személyi juttatások: 263 549 608 Ft Munkaadókat terhelő járulékok: 30 564 224 Ft Dologi kiadások: 220 377 982 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 784 000 Ft Egyéb működési célú kiadások: 3 241 633 Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai: Beruházások 4 786 604 Ft Felújítások 247 302 280 Ft Egyéb felhalmozási kiadások 595 900 Ft

b) Belföldi finanszírozás kiadásai: Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 11 668 203 Ft

c) A (3) bekezdés szerinti 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.

d) Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási kiadások teljesítését a 6. melléklet és 7. mellékletek tartalmazzák.

e) Az önkormányzat 2023. évi Működési és Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet rögzíti.

f) Az önkormányzat 2023. évi teljesített többletének felhasználási módja kötelezettséggel terhelt maradvány.

g) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: átlagos statisztikai állományi létszám 44 fő

h) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 45 fő

i) A pénzeszközök változásának bemutatását a 19. melléklet tartalmazza.

j) Az önkormányzat összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 377 025 915 Ft-ban kerül jóváhagyásra. Az önkormányzat 2023. évi maradványról a kimutatást a 20. melléklet tartalmazza.

k) Az Önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. melléklet, a 15. melléklet, a 16. melléklet és a 17. mellékletek tartalmazzák.

l) A részesedések 2023. december 31-i állományát a 18. melléklet tartalmazza.

m) Az Önkormányzat által átadott pénzeszközöket a 13. melléklet tartalmazza.

n) Az Önkormányzat közvetett támogatások, elengedések 2022. évi alakulását a 23. melléklet tartalmazza.Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket a 21. melléklet tartalmazza. Adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 22. melléklet tartalmazza.

o) Az Önkormányzat támogatással megvalósuló projektjeit a 8. melléklet tartalmazza.

p) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet, az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet tartalmazza.

2. § (1) Képviselő-testület a Konyár Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) teljesített 2023. évi

a) bevételi fő összegét 1 153 562 480 Ft-ban

b) kiadási fő összegét 779 899 060 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2023. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) Működési költségvetés kiadásai:

aa) . Személyi juttatások: 126 755 571 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok: 12 806 301 Ft

ac) Dologi kiadások: 198 015 542 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 784 000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások: 3 161 230 Ft

af) Felhalmozási költségvetés kiadásai:

ag) Beruházások 4 509 179 Ft

ah) Felújítások 247 302 280 Ft

ai) Egyéb felhalmozási kiadások 595 900 Ft

b) Belföldi finanszírozás kiadásai:

ba) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 11 668 203 Ft

bb) Központi, irányító szervi támogatás 171 300 854 Ft

(4) A (3) bekezdés szerinti 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: Átlagos statisztikai állományi létszám 19 fő, A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 45 fő.

3. § (1) A Képviselő-testület a Konyári Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) teljesített 2023. évi

a) bevételi fő összegét 54 199 774 Ft-ban

b) kiadási fő összegét 53 577 489 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(3) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz Működési költségvetés kiadásai: Személyi juttatások: 41 963 637 Ft Munkaadókat terhelő járulékok: 5 552 069 Ft Dologi kiadások: 5 905 085 Ft Egyéb működési célú kiadások 80 403 Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások: 76 295 Ft

(4) A (3) bekezdés szerinti 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

(6) Átlagos statisztikai állományi létszám 7 fő.

4. § (1) A Képviselő-testület a Művelődési És Ifjúsági Ház, Könyvtár, Kurucz Albert Falumúzeum (továbbiakban: Művelődési Ház) teljesített 2023. évi

a) bevételi fő összegét 18 433 994 Ft-ban

b) kiadási fő összegét 17 490 072 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Művelődési Ház 2023. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 11. melléklet tartalmazza.

(3) A Művelődési Ház 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz Működési költségvetés kiadásai: Személyi juttatások: 9 449 588 Ft Munkaadókat terhelő járulékok: 1 216 179 Ft Dologi kiadások: 6 824 305 Ft

(4) A (3) bekezdés szerinti 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a Művelődési Ház 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: Átlagos statisztikai állományi létszám 2 fő.

5. § (1) A Képviselő-testület a Konyári Óvoda és Bölcsőde (továbbiakban: Óvoda) teljesített 2023. évi

a) bevételi fő összegét 108 000 955 Ft-ban

b) kiadási fő összegét 106 204 667 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Óvoda 2023. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(3) Az Óvoda 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) Működési költségvetés kiadásai: Személyi juttatások: 85 380 812 FtMunkaadókat terhelő járulékok: 10 989 675 Ft Dologi kiadások: 9 633 050 Ft

b) bFelhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások: 201 130 Ft

(4) A (3) bekezdés szerinti 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az Óvoda 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: Átlagos statisztikai állományi létszám 16 fő.

6. § Konyár Község Önkormányzata intézményei vezetőinek a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1. melléklete szerinti nyilatkozat alapján tett értékeléseit a költségvetési szerv belső kontrollrendszerének minőségéről a 24. melléklet tartalmazza.

7. § Ez a rendelet 2024. április 26-án lép hatályba.

1. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének összevont mérlege
B E V É T E L E K
					adatok Ft-ban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	85 301 451	89 825 211	89 825 211
2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	74 401 160	89 773 906	89 773 906
3./a	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	64 476 154	75 458 591	75 458 591
3./b	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	62 648 886	58 557 486	58 557 486
4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	4 877 452	6 419 057	6 419 057
5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	8 539 062	8 539 062
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	358 996	358 996
7.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	291 705 103	328 932 309	328 932 309
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16	80 119 001	85 102 567	85 102 567
10.	9. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B16	0
11.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B16	5 547 605	4 500 000
12.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból	B16	0
13.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B16	3 260 000	3 960 000	4 667 100
14.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól	B16	7 700 000	7 700 000	4 273 900
15.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16	63 611 396	68 942 567	76 161 567
16.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B16	0
17.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)	B1	371 824 104	414 034 876	414 034 876
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25	170 835 508	185 882 883	200 401 157
20.	19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B25	0
21.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B25	0
22.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból	B25	170 835 508	170 835 508	200 401 157
23.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B25	0	15 047 375
24.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B25	0
25.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B25	0
26.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)	B2	170 835 508	185 882 883	200 401 157
27.	Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)	B311	0
28.	Vagyoni tipusú adó:	B34	3 000 000	3 000 000	3 236 803
29.	Építményadó	B34	0
30.	Telekadó	B34	0
31.	Magánszemélyek kommunális adója	B34	3 000 000	3 000 000	3 236 803
32.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	30 000 000	196 250 000	197 326 863
33.	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	B351	30 000 000	196 250 000	197 326 863
34.	Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó	B351	0
35.	Gépjárműadók (önk.rész 40%)	B354	0
36.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 250 000	2 250 000	2 601 807
37.	pótlék + bírság	B362	250 000	250 000	807 999
38.	egyéb közhatalmi	B362	2 000 000	2 000 000	1 793 808
39.	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
40.	Közhatalmi bevételek	B3	35 250 000	201 500 000	203 165 473
41.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	12 330 709	12 330 709	4 142 669
42.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	7 080 748	10 080 748	9 690 706
43.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	314 961	314 961	507 186
44.	Tulajdonosi bevételek	B404	0
45.	Ellátási díjak	B405	3 762 598	3 762 598	5 174 200
46.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 285 984	4 285 984	2 071 449
47.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
48.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	0		134
49.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0
50.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0		621 630
51.	Egyéb működési bevételek	B411	0		733 721
52.	Működési bevételek (41.+…+ 51.)	B4	27 775 000	30 775 000	22 941 695
53.	Immateriális javak értékesítése	B51	0
54.	Ingatlanok értékesítése	B52	17 281 578		9 900 000
55.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	5 000 000	1 400 000	1 400 000
56.	Részesedések értékesítése	B54	0
57.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
58.	Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)	B5	22 281 578	1 400 000	11 300 000
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64	0	689 822	322 410
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65	650 000	1 650 000	3 141 920
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)	B6	650 000	2 339 822	3 464 330
62.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74	0
63.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75	0
64.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)	B7	0
65.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)	B1-B7	628 616 190	835 932 581	855 307 531
66.	Megelőlegezés	B814	11 668 203	11 668 203	10 856 324
67.	Maradvány igénybevétele	B813	281 150 000	296 732 494	296 732 494
68.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	281 150 000	296 732 494	296 732 494
69.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
	Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)	B816	0
	melyből Normatíva, állami támogatások	B816
	Önkormányzati kiegészítés	B816
70.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)	B8	292 818 203	308 400 697	307 588 818
71.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)	B1-B8	921 434 393	1 144 333 278	1 162 896 349

K I A D Á S O K
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Személyi juttatások	K1	248 781 614	271 628 483	263 549 608
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	28 453 655	31 053 655	30 564 224
3.	Dologi kiadások	K3	224 267 763	251 668 910	220 377 982
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 350 000	6 350 000	3 784 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	2 000 000	155 519 089	3 241 633
6.	- az 5-ből: - Elvonások és befizetések	K5021	0	1 117 408	1 117 408
7.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504	0
8.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505	0
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506	0	80 403	80 403
10.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508	0	689 822	689 822
11.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	2 000 000	2 000 000	1 354 000
12.	Tartalékok	K513	0	151 631 456
13.	- a 12.-ból: - Általános tartalék	K513	0	106 409 976
14.	- Céltartalék	K513	0	45 221 480
15.	Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)	K1-K5	509 853 032	716 220 137	521 517 447
16.	Beruházások	K6	370 445 767	126 795 766	4 786 604
17.	Felújítások	K7	29 467 390	289 053 271	247 302 280
18.	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	595 900	595 900
19.	18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82	0
20.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84	0	595 900	595 900
22.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86	0
23.	Lakástámogatás	K87	0
24.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0
25.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)	K6-K8	399 913 157	416 444 937	252 684 784
26.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)	K1-K8	909 766 190	1 132 665 075	774 202 231
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0
29.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	11 668 203	11 668 203	11 668 203
30.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
31.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916	0
32.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)	K9	11 668 203	11 668 203	11 668 203
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)	K1-K9	921 434 393	1 144 333 278	785 870 434


KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 65. sor - költségvetési kiadások 26. sor) (+/-)		-281 150 000	-296 732 494	81 105 300
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 70. sor - finanszírozási kiadások 31. sor) (+/-)		281 150 000	296 732 494	295 920 615

2. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésében a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások összevont mérlege
								*adatok Ft-ban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi előirányzat teljesítése	Megnevezés	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzat működési támogatásai	291 705 103	328 932 309	328 932 309	Személyi juttatások	248 781 614	271 628 483	263 549 608
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	80 119 001	85 102 567	85 102 567	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28 453 655	31 053 655	30 564 224
3.	Közhatalmi bevételek	35 250 000	201 500 000	203 165 473	Dologi kiadások	224 267 763	251 668 910	220 377 982
4.	Működési bevételek	27 775 000	30 775 000	22 941 695	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 350 000	6 350 000	3 784 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	650 000	2 339 822	3 464 330	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	155 519 089	3 241 633
6.					ebből - Működési általános tartalék
7.					- Működési cél tartalék
8.	Működési célú költségvetési bevételek összesen	435 499 104	648 649 698	643 606 374	Költségvetési kiadások összesen	509 853 032	716 220 137	521 517 447
9.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	170 835 508	185 882 883	200 401 157	Beruházások	370 445 767	126 795 766	4 786 604
10.	Fehalmozási bevételek	22 281 578	1 400 000	11 300 000	Felújítások	29 467 390	289 053 271	247 302 280
11.	Felhalmozási célú átvett pénzeszözök				Egyéb felhalmozási kiadások		595 900	595 900
12.					ebből - Felhalmozási általános tartalék
13.					- Felhalmozási cél tartalék
15.	Költségvetési felhalmozási bevételek összesen	193 117 086	187 282 883	211 701 157	Költségvetési felhalmozási kiadások összesen	399 913 157	416 444 937	252 684 784
16.	Költségvetési bevételek	628 616 190	835 932 581	855 307 531	Költségvetési kiadások	909 766 189	1 132 665 074	774 202 231
17.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
18.	Maradvány igénybevétele	281 150 000	296 732 494	296 732 494	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
19.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	281 150 000	296 732 494	296 732 494	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 668 203	11 668 203	11 668 203
20.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Államháztartáson belüli megelolegezések	11 668 203	11 668 203	10 856 324
22.	Finanszírozási bevételek	292 818 203	308 400 697	307 588 818	Finanszírozási kiadások	11 668 203	11 668 203	11 668 203
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN	921 434 393	1 144 333 278	1 162 896 349	KIADÁSOK ÖSSZESEN	921 434 392	1 144 333 277	785 870 434

3. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
Nemleges
				*ezer Forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2020.	2021.	2022.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Adatok: forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2023. évi teljesítés
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	200 995 704
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	9 454 256
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	-
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	11 300 000
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	807 999
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	-
7.	Saját bevételek (01+… .+06)	222 557 959
8.	Saját bevételek (07. sor) 50%-a	111 278 980
9.	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása
10.	A számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára
11.	Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke
12.	Az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege
13.	A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár
14.	A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
15.	Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
16.	Fizetési kötelezettség összesen (09+...+15)
17.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (07-16)	111 278 980
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Nemleges
		*Adatok: forintban*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

6. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások teljesítése beruházásonként
	*Adatok: forintban*
Beruházás megnevezése	2023. évi teljesítés
A	B
Konyár új településtervének elkészítése	2 540 000
Kerékpár	84 900
Közlekedési tábla, alubilincs	31 902
Tábla	2 540
Switch 8 portos Cisco	29 800
Gree kímakészülékek, beépítés	1 820 037
Hivatal telefon	76 295
Óvoda Samsung mosógép	166 140
Óvoda mobiltelefon	34 990













ÖSSZESEN:	4 786 604

7. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások teljesítése felújításonként
	*Adatok: forintban*
Felújítás megnevezése	2023. évi teljesítés
A	B
TOP Plusz 2.1.1-21 Önkormányzati Épületek Energetikai korszerűsítése (Polgármesteri Hivatal)	70 076 342
TOP PLUSZ- 1.2.3-21-HB1-2022-00003 Belterületi út projekt	130 141 124
VP- Bagosi út pályázat	13 512 435
Dózsa György u 450 hrsz út útburkolat felújítása	381 000
Saját erős útfelújítás - Széchenyi u., Vásártér u., Akác u.	6 882 283
Konyár Arany János u, Vágóhíd u, Hunyadi u útburkolatának felújítása	12 322 500
Konyár- Vásártér u. útburkolat felújítása MFP-UHJ/2023.	13 986 596

ÖSSZESEN:	247 302 280

8. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzatának Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjei

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP Plusz 2.1.1-21 Önkormányzati Épületek Energetikai korszerűsítése (Polgármesteri Hivatal)
			*Adatok: forintban*
Források	2021	2022	2023	2024	Összesen
Saját erő		0			0
- saját erőből központi támogatás					0
- Önerő saját forrásból				63 500	63 500
- nem támogatott saját erő		0
EU-s forrás		75 000 000	16 860 937		91 860 937
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	75 000 000	16 860 937		91 924 437

Kiadások, költségek	2021	2022	2023	2024	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések	926 000	2 531 900	70 076 342	12 167 101	85 701 343
Szolgáltatások igénybe vétele		757 200	2 023 527	3 442 367	6 223 094
Adminisztratív költségek					0
					0
					0
					0
Összesen:	926 000	3 289 100	72 099 869	15 609 468	91 924 437


EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_Plusz-1.2.1-21 Élhető települések - Belvízelvezetés fejlesztése
			*Adatok: forintban*
Források	2021	2022	2023	2024	Összesen
Saját erő	0	0	0		0
- saját erőből központi támogatás					0
- Önerő saját forrásból					0
- nem támogatott saját erő
EU-s forrás		150 000 000			150 000 000
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	150 000 000	0		150 000 000

Kiadások, költségek	2021	2022	2023	2024	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések				148 030 692	148 030 692
Szolgáltatások igénybe vétele		1 524 000	445 308		1 969 308
Adminisztratív költségek					0
					0
					0
					0
Összesen:	0	1 524 000	445 308	148 030 692	150 000 000



Projekt neve, azonosítója:	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00003 Belterületi út
100% támogatott	160 048 096		*Adatok: forintban*
Források	2022	2023	2024	Összesen
Saját erő	0	0	779 400	779 400
- saját erőből központi támogatás				0
- Önerő saját forrásból			779 400
- nem támogatott saját erő
EU-s forrás		160 048 096		160 048 096
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	160 048 096	779 400	160 827 496

Kiadások, költségek	2022	2023	2024	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések		130 141 124	20 366 935	150 508 059
Szolgáltatások igénybe vétele		5 675 703	4 643 734	10 319 437
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	135 816 827	25 010 669	160 827 496



Projekt neve, azonosítója:	MFP-UHJ/2023. "A Vásártér utca útburkolat felújítása Konyár községben"
100% támogatott	15 047 375		*Adatok: forintban*
Források	2023	2024	2025	Összesen
Saját erő	0	205 730	0	205 730
- saját erőből központi támogatás				0
- Önerő saját forrásból		205 730
- nem támogatott saját erő
EU-s forrás	15 047 375			15 047 375
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	15 047 375	205 730	0	15 253 105

Kiadások, költségek	2023	2024	2025	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	13 986 596	494 359		14 480 955
Szolgáltatások igénybe vétele	772 150			772 150
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	14 758 746	494 359	0	15 253 105



EU-s projekt neve, azonosítója:	VP6.7.2.1.1.-21 Külterületi út Bagosi út
			*Adatok: forintban*
Források	2021	2022	2023	Összesen
Saját erő	0	3 500 000	1 463 023	4 963 023
- saját erőből központi támogatás
- Önerő saját forrásból		3 500 000	1 463 023
- nem támogatott saját erő		0
EU-s forrás		23 560 942	8 444 749	32 005 691
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	27 060 942	9 907 772	36 968 714

Kiadások, költségek	2021	2022	2023	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	500 000	21 558 654	13 512 435	35 571 089
Szolgáltatások igénybe vétele		797 550	600 075	1 397 625
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	500 000	22 356 204	14 112 510	36 968 714

9. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyár Község Önkormányzatának 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatai
B E V É T E L E K
					adatok Ft-ban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	85 301 451	89 825 211	89 825 211
2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	74 401 160	89 773 906	89 773 906
3./a	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	64 476 154	75 458 591	75 458 591
3./b	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	62 648 886	58 557 486	58 557 486
4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	4 877 452	6 419 057	6 419 057
5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	8 539 062	8 539 062
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	358 996	358 996
7.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	291 705 103	328 932 309	328 932 309
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16	80 119 001	84 402 567	84 402 567
10.	9. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B16
11.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B16	5 547 605	4 500 000	0
12.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból	B16
13.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B16	3 260 000	3 260 000	3 967 100
14.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól	B16	7 700 000	7 700 000	4 273 900
15.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16	63 611 396	68 942 567	76 161 567
16.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B16
17.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)	B1	371 824 104	413 334 876	413 334 876
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25	170 835 508	185 882 883	200 401 157
20.	19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B25
21.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B25
22.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból	B25	170 835 508	170 835 508	200 401 157
23.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B25	0	15 047 375	0
24.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B25
25.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B25
26.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)	B2	170 835 508	185 882 883	200 401 157
27.	Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)	B311			0
28.	Vagyoni tipusú adó:	B34	3 000 000	3 000 000	3 236 803
29.	Építményadó	B34
30.	Telekadó	B34
31.	Magánszemélyek kommunális adója	B34	3 000 000	3 000 000	3 236 803
32.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	30 000 000	196 250 000	197 326 863
33.	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	B351	30 000 000	196 250 000	197 326 863
34.	Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó	B351
35.	Gépjárműadók (önk.rész 40%)	B354
36.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 250 000	2 250 000	2 601 807
37.	pótlék + bírság	B362	250 000	250 000	807 999
38.	egyéb közhatalmi	B362	2 000 000	2 000 000	1 793 808
39.	Termékek és szolgáltatások adói	B35
40.	Közhatalmi bevételek	B3	35 250 000	201 500 000	203 165 473
41.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	12 330 709	12 330 709	4 142 669
42.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	6 780 748	9 780 748	9 454 256
43.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	314 961	314 961	507 186
44.	Tulajdonosi bevételek	B404		0
45.	Ellátási díjak	B405	3 762 598	3 762 598	5 174 200
46.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 285 984	4 285 984	2 071 449
47.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407		0
48.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408		0	133
49.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409		0
50.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		0	621 630
51.	Egyéb működési bevételek	B411		0	660 768
52.	Működési bevételek (41.+…+ 51.)	B4	27 475 000	30 475 000	22 632 291
53.	Immateriális javak értékesítése	B51
54.	Ingatlanok értékesítése	B52	17 281 578	0	9 900 000
55.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	5 000 000	1 400 000	1 400 000
56.	Részesedések értékesítése	B54
57.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
58.	Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)	B5	22 281 578	1 400 000	11 300 000
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64	0	689 822	322 410
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65	0	1 000 000	3 091 920
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)	B6	0	1 689 822	3 414 330
62.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
63.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75
64.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)	B7	0	0	0
65.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)	B1-B7	627 666 190	834 282 581	854 248 127
66.	Megelőlegezés	B814	11 668 203	11 668 203	10 856 324
67.	Maradvány igénybevétele	B813	280 000 000	288 458 029	288 458 029
68.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	280 000 000	288 458 029	288 458 029
69.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
	Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)	B816	0	0	0
	melyből Normatíva, állami támogatások	B816
	Önkormányzati kiegészítés	B816
70.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)	B8	291 668 203	300 126 232	299 314 353
71.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)	B1-B8	919 334 393	1 134 408 813	1 153 562 480

K I A D Á S O K
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Személyi juttatások	K1	110 861 060	128 022 429	126 755 571
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	11 232 853	13 232 853	12 806 301
3.	Dologi kiadások	K3	199 197 764	219 043 349	198 015 542
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 350 000	6 350 000	3 784 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	2 000 000	155 438 686	3 161 230
6.	- az 5-ből: - Elvonások és befizetések	K5021	0	1 117 408	1 117 408
7.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
8.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506		0
10.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508	0	689 822	689 822
11.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	2 000 000	2 000 000	1 354 000
12.	Tartalékok	K513	0	151 631 456	0
13.	- a 12.-ból: - Általános tartalék	K513		106 409 976
14.	- Céltartalék	K513	0	45 221 480	0
15.	Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)	K1-K5	329 641 677	522 087 317	344 522 644
16.	Beruházások	K6	370 295 767	126 440 766	4 509 179
17.	Felújítások	K7	29 467 390	289 053 271	247 302 280
18.	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	595 900	595 900
19.	18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
20.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84	0	595 900	595 900
22.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
23.	Lakástámogatás	K87
24.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89		0	0
25.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)	K6-K8	399 763 157	416 089 937	252 407 359
26.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)	K1-K8	729 404 835	938 177 255	596 930 003
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
29.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	11 668 203	11 668 203	11 668 203
30.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	178 261 355	184 563 355	171 300 854
31.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
32.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)	K9	189 929 558	196 231 558	182 969 057
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)	K1-K9	919 334 393	1 134 408 813	779 899 060

10. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyári Polgármesteri Hivatal 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatai
					adatok Ft-ban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
Bevételek
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3./a	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131
3./b	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	0	0
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16
10.	9. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B16	0
11.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B16
12.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból	B16
13.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B16
14.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól	B16
15.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16
16.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B16
17.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)	B1
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25
20.	19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B25
21.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B25
22.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból	B25
23.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B25
24.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B25
25.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B25
26.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)	B2
27.	Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)	B311
28.	Vagyoni tipusú adó:	B34
29.	Építményadó	B34
30.	Telekadó	B34
31.	Magánszemélyek kommunális adója	B34
32.	Értékesítési és forgalmi adók	B351
33.	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	B351
34.	Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó	B351
35.	Gépjárműadók (önk.rész 40%)	B354
36.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
37.	pótlék + bírság	B362
38.	egyéb közhatalmi	B362
39.	Termékek és szolgáltatások adói	B35
40.	Közhatalmi bevételek	B3
41.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
42.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
43.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
44.	Tulajdonosi bevételek	B404
45.	Ellátási díjak	B405
46.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
47.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
48.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408			1
49.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
50.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
51.	Egyéb működési bevételek	B411
52.	Működési bevételek (41.+…+ 51.)	B4			1
53.	Immateriális javak értékesítése	B51
54.	Ingatlanok értékesítése	B52
55.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
56.	Részesedések értékesítése	B54
57.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
58.	Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)	B5
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)	B6
62.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
63.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75
64.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)	B7
65.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)	B1-B7			1
66.	Megelőlegezés	B814
67.	Maradvány igénybevétele	B813	300 000	2 866 800	2 866 800
68.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	300 000	2 866 800	2 866 800
69.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
	Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)	B816	61 859 510	61 859 510	51 332 973
	melyből Normatíva, állami támogatások	B816	35 492 170	35 492 170	35 492 170
	Önkormányzati kiegészítés	B816	26 367 340	26 367 340	15 840 803
70.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)	B8	62 159 510	64 726 310	54 199 773
71.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)	B1-B8	62 159 510	64 726 310	54 199 774

K I A D Á S O K
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Személyi juttatások	K1	47 450 526	47 771 026	41 963 637
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 600 984	5 600 984	5 552 069
3.	Dologi kiadások	K3	8 958 000	11 123 897	5 905 085
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5		80 403	80 403
6.	- az 5-ből: - Elvonások és befizetések	K5021
7.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
8.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506		80 403	80 403
10.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508
11.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
12.	Tartalékok	K513	0	0
13.	- a 12.-ból: - Általános tartalék	K513
14.	- Céltartalék	K513
15.	Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)	K1-K5	62 009 510	64 576 310	53 501 194
16.	Beruházások	K6	150 000	150 000	76 295
17.	Felújítások	K7
18.	Egyéb felhalmozási kiadások	K8
19.	18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
20.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84
22.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
23.	Lakástámogatás	K87
24.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
25.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)	K6-K8	150 000	150 000	76 295
26.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)	K1-K8	62 159 510	64 726 310	53 577 489
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
29.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
30.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
31.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
32.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)	K9	0	0
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)	K1-K9	62 159 510	64 726 310	53 577 489

11. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Művelődési és Ifjúsági Ház, Könyvtár, Kurucz Albert Falumúzeum 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatai
					adatok Ft-ban
Sor-szám	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
Bevételek
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3./a	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131
3./b	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	0	0
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16		700 000	700 000
10.	9. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B16	0
11.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B16
12.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból	B16
13.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B16		700 000	700 000
14.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól	B16
15.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16		0
16.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B16
17.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)	B1		700 000	700 000
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25
20.	19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B25
21.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B25
22.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból	B25
23.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B25
24.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B25
25.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B25
26.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)	B2
27.	Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)	B311
28.	Vagyoni tipusú adó:	B34
29.	Építményadó	B34
30.	Telekadó	B34
31.	Magánszemélyek kommunális adója	B34
32.	Értékesítési és forgalmi adók	B351
33.	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	B351
34.	Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó	B351
35.	Gépjárműadók (önk.rész 40%)	B354
36.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
37.	pótlék + bírság	B362
38.	egyéb közhatalmi	B362
39.	Termékek és szolgáltatások adói	B35
40.	Közhatalmi bevételek	B3
41.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
42.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	300 000	300 000	236 450
43.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
44.	Tulajdonosi bevételek	B404
45.	Ellátási díjak	B405
46.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
47.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
48.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408
49.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
50.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
51.	Egyéb működési bevételek	B411			72 949
52.	Működési bevételek (41.+…+ 51.)	B4	300 000	300 000	309 399
53.	Immateriális javak értékesítése	B51
54.	Ingatlanok értékesítése	B52
55.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
56.	Részesedések értékesítése	B54
57.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
58.	Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)	B5
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65	650 000	650 000	50 000
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)	B6	650 000	650 000	50 000
62.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
63.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75
64.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)	B7
65.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)	B1-B7	950 000	1 650 000	1 059 399
66.	Megelőlegezés	B814
67.	Maradvány igénybevétele	B813	350 000	847 346	847 346
68.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	350 000	847 346	847 346
69.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
	Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)	B816	17 497 240	18 497 240	16 527 249
	melyből Normatíva, állami támogatások	B816	4 877 452	4 877 452	4 877 452
	Önkormányzati kiegészítés	B816	12 619 788	13 619 788	11 649 797
70.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)	B8	17 847 240	19 344 586	17 374 595
71.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)	B1-B8	18 797 240	20 994 586	18 433 994

K I A D Á S O K
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Személyi juttatások	K1	9 026 112	9 636 112	9 449 588
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 156 128	1 226 128	1 216 179
3.	Dologi kiadások	K3	8 615 000	10 132 346	6 824 305
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5
6.	- az 5-ből: - Elvonások és befizetések	K5021
7.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
8.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506
10.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508
11.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
12.	Tartalékok	K513	0	0
13.	- a 12.-ból: - Általános tartalék	K513
14.	- Céltartalék	K513
15.	Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)	K1-K5	18 797 240	20 994 586	17 490 072
16.	Beruházások	K6
17.	Felújítások	K7
18.	Egyéb felhalmozási kiadások	K8
19.	18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
20.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84
22.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
23.	Lakástámogatás	K87
24.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
25.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)	K6-K8	0	0
26.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)	K1-K8	18 797 240	20 994 586	17 490 072
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
29.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
30.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
31.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
32.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)	K9	0	0
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)	K1-K9	18 797 240	20 994 586	17 490 072

12. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Konyári Óvoda és Bölcsőde 2023. évi bevételi és kiadási előirányzatai
					adatok Ft-ban
Sor-szám	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
Bevételek
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3./a	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131
3./b	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16
10.	9. sorból - Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B16
11.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B16
12.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei fejezeti kezelés ei. EU- prog. és hazai társ.fin.-ból	B16
13.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B16
14.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei TB. Pénzügyi alapoktól	B16
15.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16
16.	Egyéb műk. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B16
17.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7.+…+.9.)	B1
18.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25
20.	19. sorból Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kv. Szervtől	B25
21.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei központi kezelésű ei-tól	B25
22.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei EU-s prog. és hazai társ.fin.-ból	B25
23.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű ei-tól	B25
24.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B25
25.	Egyéb felh. célú támogatások bevételei önkormányzatoktól és kv. szertől	B25
26.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17.+19.)	B2
27.	Jövedelem adók (Termőföld bérbeadásból származó szja)	B311
28.	Vagyoni tipusú adó:	B34
29.	Építményadó	B34
30.	Telekadó	B34
31.	Magánszemélyek kommunális adója	B34
32.	Értékesítési és forgalmi adók	B351
33.	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	B351
34.	Ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó	B351
35.	Gépjárműadók (önk.rész 40%)	B354
36.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
37.	pótlék + bírság	B362
38.	egyéb közhatalmi	B362
39.	Termékek és szolgáltatások adói	B35
40.	Közhatalmi bevételek	B3
41.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
42.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
43.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
44.	Tulajdonosi bevételek	B404
45.	Ellátási díjak	B405
46.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
47.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
48.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408
49.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
50.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
51.	Egyéb működési bevételek	B411			4
52.	Működési bevételek (41.+…+ 51.)	B4			4
53.	Immateriális javak értékesítése	B51
54.	Ingatlanok értékesítése	B52
55.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
56.	Részesedések értékesítése	B54
57.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
58.	Felhalmozási bevételek (53.+…+57.)	B5
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (59.+60.)	B6
62.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
63.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75		0
64.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (62.+63.)	B7
65.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (17.+26.+40.+52.+58.+61.+64.)	B1-B7			4
66.	Megelőlegezés	B814
67.	Maradvány igénybevétele	B813	500 000	4 560 319	4 560 319
68.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	500 000	4 560 319	4 560 319
69.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
	Irányító szervi támogatás (intézményfinanszírozás)	B816	98 904 605	104 206 605	103 440 632
	melyből Normatíva, állami támogatások	B816	92 297 860	92 297 860	92 297 860
	Önkormányzati kiegészítés	B816	6 606 745	11 908 745	11 142 772
70.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (66.+67.)	B8	99 404 605	108 766 924	108 000 951
71.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (65.+70.)	B1-B8	99 404 605	108 766 924	108 000 955

K I A D Á S O K
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovatszám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Előirányzat teljesítése
A	B	C	D	E	F
1.	Személyi juttatások	K1	81 443 916	86 198 916	85 380 812
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 463 689	10 993 689	10 989 675
3.	Dologi kiadások	K3	7 497 000	11 369 319	9 633 050
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5
6.	- az 5-ből: - Elvonások és befizetések	K5021
7.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
8.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
9.	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506
10.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508
11.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
12.	Tartalékok	K513	0	0
13.	- a 12.-ból: - Általános tartalék	K513
14.	- Céltartalék	K513
15.	Működési költségvetés kiadásai (1.+….+5.)	K1-K5	99 404 605	108 561 924	106 003 537
16.	Beruházások	K6		205 000	201 130
17.	Felújítások	K7
18.	Egyéb felhalmozási kiadások	K8
19.	18. ból Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
20.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84
22.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
23.	Lakástámogatás	K87
24.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
25.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (16.+17.+18.)	K6-K8	0	205 000	201 130
26.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.)	K1-K8	99 404 605	108 766 924	106 204 667
27.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
28.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
29.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
30.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
31.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
32.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (27.+28.+29.+30.)	K9	0	0
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (26.+34.)	K1-K9	99 404 605	108 766 924	106 204 667

13. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S a 2023. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról
				*Adatok: ezer forintban*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett (Ft)	Tényleges (Ft)
1.	Konyári Pávakör Egyesült	működés		954 000
2.	Konyári Református Egyház	működés		200 000
3.	Konyári Sasok Polgárőr Egyesület	működés		200 000
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Összesen:			2 000 000	1 354 000

14. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2023. év
				*Adatok: ezer forintban*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*2022. évi állományi érték*		*2023. évi állományi érték*
A	B	C	D	E	F	G
I. Immateriális javak	01.	1 471	607	3 471	2 594
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	2 766 978	2 269 529	2 947 720	2 373 618
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	2 387 693	2 081 843	2 441 154	2 082 875
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	476 658	310 296	530 118	349 910
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	1 895 087	1 755 627	1 901 543	1 723 579
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.	15 948	15 920	9 493	9 386
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	347 575	155 976	345 211	129 388
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.	205	205	205	205
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	171 191	130 812	170 943	110 828
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	176 179	24 959	174 063	18 355
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	31 710	31 710	161 355	161 355
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.	31 710	31 710	102 773	102 773
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.			58 582	58 582
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	27 679	27 679	10 208	10 208
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	27 679	27 679	10 208	10 208
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.	27 679	27 679	10 208	10 208
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	2 796 128	2 297 815	2 961 399	2 386 420
I. Készletek	46.	567	567	265	265
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	567	567	265	265
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	697	697	981	981
III. Forintszámlák	51.	288 064	288 064	383 127	383 127
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	288 761	288 761	384 108	384 108
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	5 599	5 599	9 276	9 276
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.	28 565	28 565	62 803	62 803
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	1 052	1 052	547	547
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	35 216	35 216	72 626	72 626
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.	13 807	13 807	81	81
II. Áfa elszámolás	59.	-601	-601	2 707	2 707
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.	13 206	13 206	2 788	2 788
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.			74	74
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	3 133 878	2 635 565	3 421 260	2 846 281

15. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2023. év

	*Adatok: ezer forintban*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*2022. évi állományi érték*	*2023. évi állományi* *érték*
A	B	C	D
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	668 643	668 643
II. Nemzeti vagyon változásai	02.	-48 250	-48 250
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	61 357	61 357
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-290 302	-250 312
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	40 390	83 409
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	431 838	514 847
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	16 961	1 200
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	11 668	15 620
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	6 888	7 710
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	35 517	24 530
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	2 168 210	2 306 904
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	2 635 565	2 846 281

16. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2023.
			*Adatok: ezer forintban*
Megnevezés	*Sorszám*	Mennyiség (db)	Értéke
A	B	C	D
„0”-ra leírt eszközök	1.		128 729
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.		71 412
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.		71 412
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):			200 141
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

17. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről 2023.

			*Adatok: ezer forintban*
Megnevezés	*Sorszám*	Nyilvántartott függő követelések, kötelezettségek (db)	Értéke
A	B	C	D
Támogatási célú előlegekkel kapcsolatos elszámolási követelések	1.
Egyéb függő követelések	2.		823
Biztos (jövőbeni) követelések	3.
Függő és biztos (jövőbeni) követelések (1+…+3)	4.		823
Kezességgel-, garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek	5.
Peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek	6.
El nem ismert tartozások	7.
Támogatási célú előlegekkel kapcsolatos elszámolási kötelezettségek	8.
Egyéb függő kötelezettségek	9.
Függő kötelezettségek (5+…+9)	10.
	11.
	12.
	13.
	14.
	15.
Összesen (4+15):			823

18. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

A Konyár Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása a 2023. évben
						Adatok: forintban
Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Részesedés mértéke (%-ban)	Részesedés összege	Értékvesztés	Egyenleg	Működésből származó kötelezettségek összege XII. 31-én
1.	Hajdu-Bihar megyei Temetkezési Vállalat	1,21%	417 000,0	0,0	417 000,0
2.	KÖZVIL Első Magyar Közvilágítási Zártkörűen Működő Részvénytársaság	0,49%	27 111 963,0	17 471 100,0	9 640 863,0
3.	Debreceni Vízmű Zártkörűen Működő Részvénytársaság	0,00%	10 000,0	0,0	10 000,0
4.	Debreceni Hulladék Közszolgáltató Nonprofit Kft.	0,51%	40 000,0	0,0	40 000,0
5.	Derecske és Térsége Vidékfejlesztési Nonprofit Kft.	2,86%	100 000,0	0,0	100 000,0
6.
ÖSSZESEN:			27 678 963	17 471 100	10 207 863

19. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE
		*Adatok: ezer forintban*
Sor-szám	Megnevezés	Összeg
1.	Pénzkészlet 2023. január 1-én ebből:	288 761
2.	Bankszámlák egyenlege	288 064
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	697
4.	Bevételek ( + )	1 162 896
5.	Kiadások ( - )	-785 870
6.	Egyéb korrekciós tételek (+,-) (maradvány 365, 366, 367 fkv. Áhsz. Szerinti számlái)	-281 679
7.	Záró pénzkészlet 2023. december 31-én ebből:	384 108
8.	Bankszámlák egyenlege	383 127
9.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	981
	Az adatok a konszolidált beszámoló adatai

20. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A 2023. ÉVI MARADVÁNYRÓL
					*Adatok: forintban*
Megnevezés	Tárgyévi költségvetési beszámoló KONYÁR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA	Tárgyévi költségvetési beszámoló KONYÁRI POLGÁRMESTERI HIVATAL	Tárgyévi költségvetési beszámoló MŰVELŐDÉSI ÉS IFJÚSÁGI HÁZ, KÖNYVTÁR, KURUCZ ALBERT FALUMÚZEUM	Tárgyévi költségvetési beszámoló KONYÁRI ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE	Tárgyévi költségvetési beszámoló Összesített
Alaptevékenység költségvetési bevételei	854 248 127	1	1 059 399	4	855 307 531
Alaptevékenység költségvetési kiadásai (-)	596 930 003	53 577 489	17 490 072	106 204 667	774 202 231
Alaptevékenység költségvetési egyenlege	257 318 124	-53 577 488	-16 430 673	-106 204 663	81 105 300
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	299 314 353	54 199 773	17 374 595	108 000 951	478 889 672
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai (-)	182 969 057				182 969 057
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	116 345 296	54 199 773	17 374 595	108 000 951	295 920 615
Alaptevékenység maradványa	373 663 420	622 285	943 922	1 796 288	377 025 915
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0	0	0		0
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0	0	0		0
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0	0	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0	0	0		0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0		0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0	0	0
Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0	0	0
Összes maradvány	373 663 420	622 285	943 922	1 796 288	377 025 915
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	373 663 420	535 806	154 627	497 862	374 851 715
Alaptevékenység szabad maradványa	0	86 479	789 295	1 298 426	2 174 200
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0	0	0		0
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0	0		0

21. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban
Nemleges
									*Adatok: ezer forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2023. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2023. évi teljesítés	2024.	2025.	2026.	2027.	Még fennálló kötelezettség
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(F+…+I)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházás feladatonként
8.	............................
9.	Felújítás célonként
10.	............................
11.	Egyéb
12.
13.	............................
14.	Összesen (1+4+7+9+11)

22. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2017. december 31-én
Nemleges
							*Adatok: ezer forintban*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	2023. évi	Következő évek					Összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	2023. évi	2024.	2025.	2026.	2027.	Összes következő éveket érintő tartozás	Összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása
2.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala
3.	Váltó kibocsátása
4.	Pénzügyi lízing
5.	Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés
6.	Halasztott fizetés
7.	Fedezeti betétek
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi hitelek kölcsönök felvétele
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:

23. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*Adatok: forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:
	A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

24. melléklet a 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelethez

Alulírott Boskó Dóra, mint Konyár Község Önkormányzata (székhelye: 4133 Konyár, Rákóczi u. 24.) költségvetési szerv vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2023. évben az általam vezetett Konyár Község Önkormányzata költségvetési szervnél gondoskodtam a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről, olyan szervezeti kultúra kialakításától, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására, a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról, a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról, a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről, a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről, a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról, az intézményi számviteli rendről, olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak, arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget: Kontrollkörnyezet: Konyár Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) hatályos, egységes szerkezetbe foglalt alapító okirata rendelkezésre állt. Az Önkormányzat hatályos Szervezeti és Működési Szabályzatában és a munkaköri leírásokban a szervezeti struktúra világosan rögzítve volt, a felelősségi, hatásköri viszonyok és feladatok egyértelműen szabályozva voltak. Az Önkormányzat minden szintjén meghatározottak az etikai elvárások, átlátható a humánerőforrás kezelés. Az Önkormányzat stratégiai és operatív célrendszere, valamint szervezeti felépítése írásban rögzített és a szervezet tagjai számára megismerhető volt mind az Önkormányzat vonatkozásában. A beszámolás évében rendelkezésre álltak a jogszabályok alapján kötelezően elkészítendő szabályzatok, így különösen: a számviteli törvény által előírt szabályzatok (számlarend, bizonylati rend, számviteli politika, az eszközök és források leltárkészítési és leltározási szabályzata, eszközök és források értékelési szabályzata, önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzat, pénzkezelési szabályzat, a kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjének szabályzata, a felesleges vagyontárgyak feltárásáról, hasznosításáról és selejtezéséről szóló szabályzat) a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény (a továbbiakban: Kjt.) által előírt szabályzatok, a gazdasági szervezet ügyrendjéről szóló szabályzat, a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény által előírt szabályzat, a köziratokról, a közlevéltárakról és a magánlevéltári anyag védelméről szóló 1995. évi LXVL törvény 9. § (4) bekezdésében előírt iratkezelési szabályzat, adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat, informatikai biztonsági szabályzat, a közérdekű adatok megismerésére irányuló igények teljesítésének rendjét rögzítő szabályzat, bélyegző nyilvántartás rendjéről szóló bélyegzési szabályzat, másolatkészítési szabályzat, vagyonnyilatkozatkezelési szabályzat Belső szabályzatban rendezettek voltak a működéshez kapcsolódó, pénzügyi kihatással bíró, jogszabályban nem szabályozott kérdések különösen az alábbiak tekintetében: tervezéssel, gazdálkodással - így különösen a kötelezettségvállalás, ellenjegyzés, teljesítés igazolása, érvényesítés, utalványozás gyakorlásának módjával, eljárási és dokumentációs részletszabályaival, valamint az ezeket végző személyek kijelölésének rendjével -, ellenőrzési adatszolgáltatási és beszámolási feladatok teljesítésével kapcsolatos belső előírások, feltételek, beszerzések lebonyolításával kapcsolatos eljárásrend a belföldi és külföldi kiküldetések elrendelésével, lebonyolításával, elszámolásával kapcsolatos szabályok, a reprezentációs kiadások felosztásának, azok teljesítésének és elszámolásának szabálya, gépjárművek igénybevételének és használatának rendje, vezetékes- és mobiltelefonok használatának rendje. Az Önkormányzat ellenőrzési nyomvonala kialakításra került, írásban rögzített. A főfolyamatok bővítése az ellenőrzési nyomvonal felülvizsgálata, aktualizálása során történik. Konyár Község Önkormányzatának az általa fenntartott költségvetési szervekre is kiterjedő, hatályos Belső ellenőrzési kézikönyv rendelkezésre állt. Az Önkormányzat feladatait, egyéni céljait a munkaköri leírások tartalmazták. A jogszabályi kötelezettségeknek megfelelő munkaköri leírások írásba foglaltak és aláírtak. Az Önkormányzat működésével összefüggő visszaélésekre, szabálytalanságokra és integritási, korrupciós kockázatokra vonatkozó bejelentések fogadására és kivizsgálására vonatkozó általános eljárásrend meghatározásra került. A szabályozás hozzájárult a korrupciós kockázatok Önkormányzaton belüli hatékony kezeléséhez, valamint az Önkormányzat korrupcióval szembeni ellenálló képességének javításához. Ezen kötelezettség végrehajtása érdekében az Önkormányzatnál szabályzat rendezte a szervezeti integritást sértő események kezelésének eljárásrendjét Az önkormányzati szabályzatok érintettek általi megismertetése és megértése biztosított volt. Az új szabályzatok és a szabályzatmódosítások esetében is megismerési nyilatkozat aláírásával igazolták az érintettek, hogy azok tartalmát megismerték, az abban foglaltakat tudomásul vették, és a vonatkozó rendelkezéseket munkavégzésük során betartják. Az Önkormányzat rendelkezett a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges és a megfelelő szakértelemmel rendelkező humánerőforrással. Az önkormányzat közalkalmazottjai és munkavállalói a munkakörükhöz a jogszabály által előírt végzettséggel rendelkeztek.

1. Integrált kockázatkezelési rendszer: Az Önkormányzatnál az integrált kockázatkezelési rendszer koordinálására a szervezeti felelős kijelölésre került. Az Önkormányzatnál az egyes kockázatok beazonosítása a belső szabályozás figyelembevételével megtörtént. Az integrált kockázatkezelés folyamata az Önkormányzatnál elindult, azonban folyamatos fejlesztése szükséges annak érdekében, hogy a kockázatok kezelése hatékony és eredményes legyen.

2. Kontrolltevékenységek: Az Önkormányzatnál biztosított volt a döntések dokumentumainak elkészítése, ideértve a költségvetési tervezés, a kötelezettségvállalások, a szerződések, a kifizetések, a támogatásokkal való elszámolás dokumentumait. Biztosított volt a döntések célszerűségi, gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi szempontú megalapozottsága. Az Önkormányzatnál biztosított volt a döntések szabályszerűségi szempontból történő jóváhagyása, ellenjegyzése. Az Önkormányzatnál a hatályos jogszabályoknak megfelelő könyvvezetés és beszámolás alapján biztosított volt a gazdasági események elszámolása. Az Önkormányzatnál a kulcskontrollok (így az ellenjegyzés, kötelezettségvállalás, teljesítésigazolás, érvényesítés, utalványozás) megfelelően működtek. A pénzügyi kiadások vonatkozásában egyeztetések valósultak meg a pazarlás elkerülése érdekében. A feladat-és felelősségi körök minél megfelelőbb elhatárolására nagyobb figyelmet kell fordítani. Az Önkormányzatnál nagyságrendjénél fogva a vezetői ellenőrzés első és legfontosabb eleme a rendszeres és folyamatos közvetlen kapcsolat a munkatársakkal, ennek során a napi tevékenység részévé vált a közvetlen „vezetői” ellenőrzés, amely a mindennapi élet része, de ennek jelentős része ténylegesen nem dokumentált, hiszen a napi munkával kapcsolatos szóbeli tájékoztatások, megbeszélések során valósul meg. Az Önkormányzatnak a gazdasági szervezettel nem rendelkező önkormányzati költségvetési szervek vezetőivel a gazdálkodási és pénzügyi feladatok ellátása területén az egyeztetések folyamatosak voltak az előirányzatok túllépésének elkerülése érdekében. Információs és kommunikációs rendszer: Az Önkormányzatnál kialakításra került és működött a külső és belső információáramlás. Biztosított volt az Önkormányzaton belül a fentről lefelé történő kommunikáció és az alulról felfelé történő információáramlás, így a megfelelő információ megfelelő időben eljutott az illetékes szervhez, belső szervezeti egységhez, személyhez. A külső kommunikáció egyik eszköze a községi honlap, ahová a jogszabályokban előírt kötelező tartalmak feltöltésre kerültek. A községi honlap segítette továbbá az állampolgárok felé történő kommunikációt. Az Önkormányzat eleget tett a közérdekű adatokra vonatkozó tájékoztatási kötelezettségének, az állami és önkormányzati szervek elektronikus információbiztonságáról szóló 2013. évi L. törvényben meghatározott kötelezettségeknek, valamint az információs és önrendelkezési jogról és információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvényben foglalt előírásoknak. Az Önkormányzat működésének fontos követelménye az írásbeliség, a feladat elvégzésének megfelelő dokumentálása. Az iratok kezelésének eljárásrendje az iratkezelési szabályzatban került rögzítésre, így az Önkormányzat eleget tett az iratkezelésre vonatkozó jogszabályi kötelezettségeknek, az iratkezelés gyakorlata megfelelt az előírásoknak. Nyomon követési rendszer (monitoring): Az Önkormányzatnál kialakításra került az Önkormányzat tevékenységének, a célok megvalósításának nyomon követését biztosító rendszer. Az önkormányzati operatív tevékenység keretében a folyamatos nyomon követés a vezetői ellenőrzések keretében valósult meg, melynek eszközei voltak a kiadmányozás, a szignálás, jóváhagyás, engedélyezés, számonkérés. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében eleget tett.