Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 12Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Zsáka Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
A költségvetési bevételek és kiadások főösszege
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) kiadási főösszege 1.042.303.576 forintban
b) bevételi főösszege 1.042.303.576 forintban kerül megállapításra.
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1. és 2. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési bevételek és kiadások megbontása
3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait és bevételeit előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként és kormányzati funkció szerinti bontásban a 3. és 4. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait kötelező, és önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételeit az 1. számú melléklet, felhalmozási kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 7. számú melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
(6) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv.3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyleteket az 8. számú melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat likviditási tervét a 9. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az Európai Uniós forrással megvalósuló projektek 2022. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 10. számú melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat költségvetési egyenlege működési, felhalmozási cél szerinti bontásban
4. § (1) A 2022. évi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési többlet: 0.-Ft, a költségvetési hiány: 0.-Ft, ez alapján a költségvetés egyenleg 0 .- Ft. összegben kerül megállapításra.
(2) A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 0 Ft. A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 0 Ft.
A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatok és finanszírozási kiadási előirányzatok
5. § 2022. évben működési hiány nem kerül tervezésre.
A 2022. évi fejlesztési célok, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet válik vagy válhat szükségessé
6. § 2022. évben adósságot keletkeztető ügylet létrehozását igénylő fejlesztés nem kerül tervezésre. Az adósságot keletkeztető ügyletek várható éves összege 0 Ft.
Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
7. § A szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, visszavonására a polgármester jogosult.
Az évközi többletigények pótlására, és az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék
8. § (1) 2022. évi általános tartalék: 2.000 e Ft
(2) 2022. évi céltartalék : 0 e Ft.
(3) Az általános tartalék feletti rendelkezési jogot a polgármester gyakorolja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) 2022. évben
a) Zsáka Polgárőr Egyesület működéséhez 500.000.- Ft,
b) a Zsákáért Egyesület működéséhez 240.000.- Ft,
c) a Zsákai Nomád Íjász és Lovas Sportegyesület 40.000.- Ft
d) a Mozgáskorlátozottak Hajdú-Bihar Megyei Egyesülete 20.000.- Ft
e) az Alapfokú Művészeti iskolák működéséhez 200.000.- Ft
támogatást biztosít az Önkormányzat.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatás biztosítása támogatási szerződés vagy adományozási megállapodás alapján történik.
Kiemelt sajátosságok
10. § A közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak szerint 2022. évben az illetményalap 46.380 Ft.
11. § (1) A Polgármester két ülés közötti időszakban az előirányzatok között a költségvetési főösszeg 10 % erejéig előirányzat átcsoportosítást hajthat végre, melyről a soron következő ülésen köteles beszámolni.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét.
(3) A polgármester a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó pályázat benyújtásáról, valamint bármely pályázat esetén annak benyújtásáról, valamint ezen rendeletben biztosított saját forrás rendelkezésre állásáról - külön képviselő-testületi döntés hiányában – az önkormányzat nevében nyilatkozik azzal, hogy soron következő ülésen tájékoztatja a testületet.
(4) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115 § (1) bekezdés szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(5) A bankszámla hozzájárulás összege 2022. évben havi 1000.- Ft, melyre a közalkalmazottak, köztisztviselők 2022. január hónaptól jogosultak. A hozzájárulás kifizetése egy összegben november hónapban történik. Amennyiben a jogviszony év közben keletkezik vagy szűnik meg, abban az esetben a hozzájárulás időarányosan kerül kifizetésre.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. május 31-én hatályát veszti.
13. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. naptól kell alkalmazni
1. melléklet
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összesen |
ebből működési felhalmozási |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
166.935.596 |
166.935.596 |
|
Egyéb működési célú támogatások bev. ÁH belülről |
44.597.678 |
44.597.678 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
211.533.274 |
211.533.274 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH belülről |
500.181.716 |
500.181.716 |
|
Iparűzési adók |
58.649.676 |
16.838.666 |
41.811.010 |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
|
Talajterhelési díjak |
270.000 |
270.000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
110.000 |
110.000 |
|
Közhatalmi bevételek |
59.029.676 |
17.218.666 |
41.811.010 |
Intézményi működési bevételek |
33.310.312 |
30.417.442 |
2.892.870 |
Kamatbevételek |
10.000 |
10.000 |
|
Működési bevételek |
33.320.312 |
29.592.337 |
3.727.975 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről |
540.000 |
540 000 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
|||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
238.238.598 |
26.955.662 |
211.282.936 |
Finanszírozási bevételek |
238.238.598 |
26.955.662. |
211.282.936 |
Bevételek összesen |
1.042.303.576 |
285.299.939 |
757.003.637 |
2. melléklet
Jogcím |
Jogcím megnevezés |
2022. évi támogatás |
|---|---|---|
1.1 |
Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása |
70.990.887 |
I.1.1.1. |
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
39.035.850 |
I.1.1.2. |
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
7.399.600 |
I.1.1.3. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
5.929.500 |
I.1.1.4. |
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok |
1.845.010 |
I.1.1.5. |
Közutak fenntartásának támogatása |
4.898.285 |
I.1.1.6. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
11.874.542 |
I.1.1.7. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
8.100 |
1.2. |
Egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
51.529.750 |
1.2.1.1. |
Óvodaműködtetési támogatás |
7.189.000 |
1.2.2.1. |
Óvodapedagógusok átlagbér alapú támogatása |
27.893.370 |
1.2.3.1. |
Kiegészítő támogatás óvodapedagógus min. |
935.380 |
1.2.5.1. |
Ped. szakképzettséggel nem rendelkező segítők bértámogatása |
15.512.000 |
1.3. |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
15.387.000 |
1.3.1. |
Települési önkorm. szociális és gyermekjóléti feladatok tám. |
15.387.000 |
1.4. |
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
24.916.205 |
1.4.1.1. |
Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása |
11.692.299 |
1.4.1.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
11.820.338 |
1.4.2. |
Szünidei étkeztetésének támogatása |
1.403.568 |
1.5. |
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3.476.623 |
1.5.2. |
Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatása |
3.476.623 |
42.5.5 |
Önkormányzat szolidaritási hozzájárulás |
635.131 |
Önkormányzat működési állami támogatása összesen |
166.935.596 |
3. melléklet
Cím, alcím megnevezése |
Össz. |
ÖSSZES KIADÁSBÓL |
Össz. |
ÖSSZES BEVÉTELBŐL |
|||||||||||||
Szem. |
Munkaadót.t.j. |
Dologi |
Műk.c. |
Szoc.tám |
Tartalék |
Int.finansz. |
Műk. |
Közp. kv. támogatása |
Működési támog. ÁH-on belülről |
Közha-talmi bevétel |
Pm. |
Önkorm.finanszirozása |
Lét- |
Lét- |
|||
1.Zsáka Nk. Önk. |
235.651 |
37.503 |
3.490 |
52.934 |
7.096 |
15.387 |
2.000 |
117.241 |
235.651 |
5.000 |
132.628 |
63.773 |
16.839 |
17.411 |
2 |
18 |
|
1.1. Képvis.test. |
149.627 |
15.435 |
769 |
12.086 |
2.096 |
2.000 |
117.241 |
149.627 |
5.000 |
117.241 |
493 |
16.839 |
10.054 |
1 |
|||
1.2. Gazdasági f. |
39.387 |
13.655 |
1.797 |
23.935 |
-- |
-- |
39.387 |
39.387 |
1 |
18 |
|||||||
1.3. Szociális f.(Ávr.24. §) |
15.387 |
15.387 |
-- |
-- |
15.387 |
15.387 |
-- |
||||||||||
1.4 Szoc. Szolgáltató Közp. |
6.842 |
1.842 |
5.000 |
-- |
-- |
6.842 |
5.340 |
1.502 |
-- |
||||||||
1.5. Biztos Kezdet Gyerekh. |
3.594 |
2.669 |
169 |
756 |
3.594 |
3.594 |
|||||||||||
1.6.Háziorvosi ellátás |
20.814 |
5.744 |
755 |
14.315 |
20.814 |
18.553 |
2.261 |
1 |
|||||||||
2. Közös Önkormányzati Hivatal |
55.267 |
46.925 |
5.429 |
2.913 |
-- |
-- |
-- |
-- |
55.267 |
-- |
-- |
15.755 |
-- |
476 |
39.036 |
11 |
|
-- |
-- |
||||||||||||||||
3. Kastélykerti ÁMK |
98.074 |
56.209 |
7.336 |
34.529 |
-- |
-- |
-- |
-- |
98.074 |
14.891 |
-- |
4.289-- |
-- |
689 |
78.205 |
12 |
|
3.1 Kastélykerti Óvoda |
49.814 |
38.714 |
5.040 |
6.060 |
-- |
-- |
-- |
-- |
49.814 |
-- |
-- |
-- |
49.814 |
9 |
|||
3.2. Műv ház és könyvtár |
8.454 |
4.274 |
562 |
3.618 |
-- |
-- |
-- |
-- |
8.454 |
-- |
4.289 |
-- |
689 |
3.476 |
1 |
||
3.3..Élelmezési f. |
39.806 |
13.221 |
1.734 |
24.851 |
-- |
-- |
39.806 |
14.891 |
-- |
-- |
-- |
24.915 |
5 |
||||
Összesen: |
388.992 |
140.637 |
16.255 |
90.376 |
7.096 |
15.287 |
2.000 |
117.241 |
388.992 |
19.891 |
132.628 |
83.817 |
16.839 |
18.576 |
117.241 |
28 |
18 |
Intézmények költségvetése |
-117.241 |
-117.241 |
-117.241 |
-117.241 |
|||||||||||||
Mindösszesen |
271.751 |
140.637 |
16.255 |
90.376 |
7.096 |
15.387 |
2.000 |
-- |
271.751 |
19.891 |
132.628 |
83.817 |
16.839 |
18.576 |
-- |
28 |
18 |
4. melléklet
5. melléklet
Cím |
Összes kiadás |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Képviselő testület |
32.386 |
31.386 |
1.000 |
|
Gazdasági feladatok |
788.175 |
788.175 |
||
Szociális feladatok |
15.387 |
15.387 |
||
Szoc. Szolgáltató Központ |
6.842 |
5.000 |
1.842 |
|
Biztos Kezdet Gyerekház |
11.332 |
11.332 |
||
Háziorvosi ellátás |
20.814 |
20.814 |
||
Esélyegyenlőség EFOP |
10.597 |
10.597 |
||
Közös Önkormányzati Hivatal |
55.267 |
50.956 |
-- |
4.311 |
Kastélykert ÁMK |
101.503 |
100.012 |
1.491 |
|
Összesen |
1.042.303 |
1.022.327 |
15.665 |
4.311 |
6. melléklet
7. melléklet
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
Rovat |
Bevételek |
2020 évi tény |
2021 évi várható |
2022. évi eredeti |
Rovat |
Kiadások |
2020 évi tény |
2021. évi várható |
2022. évi eredeti |
2. |
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
256.918 |
268.206 |
211.533 |
K1 |
Személyi juttatások |
126.258 |
125.497. |
140.637 |
3. |
B11 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
173.312 |
186.060 |
166.935 |
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó |
18.951 |
16.855 |
16.255 |
4. |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása |
77.616 |
77.634 |
70.991 |
K3 |
Dologi kiadások |
84.516 |
101.988 |
90.376 |
B112 |
Települési önk. egyes köznevelési fa |
34.041 |
37.076 |
51.530 |
||||||
5. |
B113 |
Telep.önkorm. szoc. és gyermekjóléti felad. támog. |
53.075 |
58.723 |
40.303 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
29.283 |
29.054 |
15.387 |
6. |
B114 |
Telep. önk. kulturális felad. támog |
3.236 |
3.678 |
3.476 |
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
2.576 |
6.089 |
7.096 |
7. |
B115 |
Működési célú központosított támog. |
5.344 |
8.949 |
635 |
K506 |
Egyéb működési célú támog. ÁH-on belülre |
227 |
4.637 |
1.096 |
8. |
B116 |
Helyi önkorm. kiegészítő tám. |
K508 |
Műk. célú vissza- térítendő támog. |
880 |
260 |
||||
9. |
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről |
83.606 |
82.146 |
44.598 |
K511 |
Egyéb műk. célú támog. ÁH-on kivülre |
1.469 |
1.192 |
1.000 |
10. |
B2 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről |
19.787 |
105.138 |
500.182 |
K512 |
Tartalékok |
2.000 |
||
11. |
B21 |
Felhalmozási célú önkorm. támogatások |
20.000 |
K6 |
Beruházások |
15.910 |
24.531 |
135.774 |
||
12. |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
27.561 |
90.817 |
59.030 |
K7 |
Felújítások |
61.910 |
19.371 |
620.729 |
13. |
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
27.158 |
90.442 |
58.650 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
11.097 |
500 |
|
14. |
B351 |
Iparűzési adók |
27.158 |
90.442 |
58.650 |
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támog. ÁH-on belülre |
11.097 |
||
15. |
B354 |
Gépjárműadók |
37 |
0 |
0 |
K9 |
Finanszírozási kiadás (megelől.visszafizetése) |
7.245 |
13.550 |
|
16. |
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
366 |
375 |
380 |
|||||
17. |
B4 |
Működési bevételek |
28.925 |
33.250 |
33.320 |
|||||
18. |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
120 |
4.360 |
0 |
|||||
19. |
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
120 |
4.050 |
||||||
20. |
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
310 |
|||||||
21. |
B55 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó |
||||||||
22. |
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
1.006 |
334 |
0 |
|||||
23. |
B62 |
Működési célú visszatér. támog. |
1.006 |
334 |
||||||
24. |
B65 |
Egyéb működési célú visszatér. támog. |
||||||||
26. |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
75.625 |
67.100 |
238.239 |
|||||
27. |
B81 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
75.625 |
67.100 |
238.239 |
|||||
28. |
B813 |
Maradvány igénybevétele |
75.625 |
67.100 |
238.239 |
|||||
29. |
B1-B8 |
Bevételek mindösszesen |
409.942 |
569.205 |
1.042.304 |
K1-K8 |
Kiadások mindösszesen |
350.501 |
330.630 |
142.304 |
8. melléklet
9. melléklet
Zsáka Nagyközség Önkormányzat likviditási terve a 2022. évre |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Hónap |
Adat jellege |
Nyitó pénz-állomány |
Pénzforgalmi |
Záró pénz-állomány |
Likvi-ditás |
Likviditási hitel |
Korri-gált záró egyenleg |
||||
Bevétel |
Kiadás |
Egyenleg |
Felvé-tel |
Tör-lesztés |
Egyen-leg |
||||||
Január |
Havi |
30.455 |
29.676 |
779 |
|||||||
Halmozott |
238.239 |
239.018 |
|||||||||
Február |
Havi |
19.988 |
30.772 |
-10.784 |
|||||||
Halmozott |
239.018 |
228.234 |
|||||||||
Március |
Havi |
20.016 |
36.774 |
-16.758 |
|||||||
Halmozott |
228.234 |
211.476 |
|||||||||
Április |
Havi |
130.366 |
251.114 |
-120.748 |
|||||||
Halmozott |
211.476 |
90.728 |
|||||||||
Május |
Havi |
49.399 |
20.189 |
29.210 |
|||||||
Halmozott |
90.728 |
119.938 |
|||||||||
Június |
Havi |
19.966 |
19.435 |
531 |
|||||||
Halmozott |
119.938 |
120.469 |
|||||||||
Július |
Havi |
130.366 |
27.035 |
103.331 |
|||||||
Halmozott |
120.469 |
223.800 |
|||||||||
Augusztus |
Havi |
20.094 |
39.060 |
-18.966 |
|||||||
Halmozott |
223.800 |
204.834 |
|||||||||
Szeptember |
Havi |
124.982 |
222.247 |
-97.265 |
|||||||
Halmozott |
204.834 |
107.569 |
|||||||||
Október |
Havi |
18.728 |
18.935 |
-207 |
|||||||
Halmozott |
107.569 |
107.362 |
|||||||||
November |
Havi |
219.732 |
284.273 |
-64.541 |
|||||||
Halmozott |
107.362 |
42.821 |
|||||||||
December |
Havi |
19.972 |
62.793 |
-42.821 |
|||||||
Halmozott |
42.821 |
0 |
|||||||||
10. melléklet
Feladatok, fejlesztési célok |
2022.évi terv |
A feladathoz kapcsolódó bevételi források |
||
|---|---|---|---|---|
Önkormányzati saját forrás |
TOP / EFOP / |
Pénzmaradvány |
||
Külterületi helyi utak felújitása |
|
|
|
|
Bölcsődei férőhelyek kialakítása, bővítése |
91.006.375 |
86.165.858 |
4.840.517 |
|
Települési környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztés |
127.699.082 |
109.920.684 |
17.778.398 |
|
Térfigyelő kamerarendszer kiépítése |
8.001.549 |
400.089 |
7.601.460 |
|
Bokréta Biztos Kezdet Gyerekház |
7.738.074 |
7.738.074 |
||
|
|
|
|
|