Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 24

Zsáka Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról

2026.05.24.

[1] A rendelet megalkotásának célja zárszámadás az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról.

[2] Zsáka Nagyközségi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. § (1) A Zsáka Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást 969.425.789 Ft bevételi főösszeggel, 749.096.288 Ft kiadási főösszeggel, 220.329.501 Ft maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletében foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) A bevételek és kiadások, kiemelt előirányzatok, és azon belül kötelező feladatok bemutatását, a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az Önként vállalt feladatok pénzügyi mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A működési bevételek és kiadások mérlegét a 4. melléklet szerint fogadja el.

(6) A felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét az 5. sz. melléket szerint fogadja el.

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:

(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 6. és a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 8. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat, bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(5) Az Önkormányzat kötelező feladatok bevételi és kiadási teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az Önkormányzat önként vállalt feladatok bevételi és kiadási teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 12. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(8) A Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal kötelező bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 13.sz. melléket szerint hagyja jóvá.

(9) A Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 14. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ kötelező bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 15. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A Költségvetési szervek maradványának alakulását a 16. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A 2025. évi általános működési és ágazati feladatok támogatásának jogcímeit a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2026. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi zárszámadásának összevont pénzügyi mérlege





B E V É T E L E K
				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	338 572 954	400 948 387	400 948 387
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	87 315 864	104 009 369	104 009 369
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	96 287 919	103 304 476	103 304 476
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 572 200	54 484 800	54 484 800
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	35 738 793	34 920 585	34 920 585
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 432 363	5 835 097	5 835 097
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	9 911 400	10 888 176	10 888 176
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	287 258 539	313 442 503	313 442 503
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	51 314 415	87 505 884	87 505 884
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	194 778 041	156 191 800	156 191 800
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	194 778 041	156 191 800	156 191 800
22	21-ből EU-s támogatás			147 237 800
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	46 350 000	177 899 116	173 007 491
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	45 000 000	175 138 413	171 983 577
27	Talajterhelési díj			279 360
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	1 350 000	2 760 703	1 023 914
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	46 660 000	65 927 004	56 736 048
32	Készletértékesítés ellenértéke		976 096	976 096
33	Szolgáltatások ellenértéke	10 900 000	30 629 419	27 672 181
100	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000	10 439 451	6 076 193
35	Tulajdonosi bevételek	2 460 000	2 162 548	1 865 927
36	Ellátási díjak	20 000 000	8 113 813	8 113 813
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 300 000	9 941 237	8 367 398
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		1 669 000	1 669 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		6 227	6 227
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		239 000	239 000
42	Egyéb működési bevételek	1 000 000	1 750 213	1 750 213
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		11 768 800	11 768 800
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		6 003 800	6 003 800
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 765 000	5 765 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	2 850 000	2 846 518	2 392 176
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	500 000	740 342	286 000
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	2 350 000	1 326 176	1 326 176
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)		780 000	780 000
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		780 000	780000
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	629 210 995	815 581 625	801 044 702
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	174 603 829	157 795 287	157 795 287
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	174 603 829	157 795 287	157 795 287
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		10 585 800	10 585 800
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		10 585 800	10 585 800
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	174 603 829	168 381 087	168 381 087
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	803 814 824	983 962 712	969 425 789

K I A D Á S O K
				Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	439 885 849	583 935 147	514 767 235
2	Személyi juttatások	278 555 335	275 262 926	275 262 926
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	36 118 594	32 533 508	32 533 508
4	Dologi kiadások	91 011 685	241 968 157	173 449 903
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	29 254 000	28 562 388	28 502 388
6	Egyéb működési célú kiadások	4 446 235	5 108 168	5 018 510
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		198 000	198 000
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	746 235
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	2 100 000	2 407 568	2 407 568
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre		830 000	740 342
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 600 000	1 672 600	1 672 600
19	- Tartalékok	500 000	500 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	354 830 147	380 342 937	225 230 225
23	Beruházások	2 000 000	18 620 976	14 262 456
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	204 583 290	193 909 492	47 026 101
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	148 246 857	167 812 469	163 941 668
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	148 246 857	165 828 217	161 957 416
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		1 984 252	1 984 252
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	794 715 996	964 278 084	739 997 460
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	9 098 828	19 684 628	9 098 828
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 098 828	19 684 628	9 098 828
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	9 098 828	19 684 628	9 098 828
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	803 814 824	983 962 712	749 096 288

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-165 505 001	-148 696 459	61 047 242
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	165 505 001	148 696 459	159 282 259

2. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat2025. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE





B E V É T E L E K
				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	338 572 954	400 948 387	400 948 387
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	87 315 864	104 009 369	104 009 369
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	96 287 919	103 304 476	103 304 476
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 572 200	54 484 800	54 484 800
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	35 738 793	34 920 585	34 920 585
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 432 363	5 835 097	5 835 097
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	9 911 400	10 888 176	10 888 176
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	287 258 539	313 442 503	313 442 503
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	51 314 415	87 505 884	87 505 884
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	194 778 041	156 191 800	156 191 800
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	194 778 041	156 191 800	156 191 800
22	21-ből EU-s támogatás			147 237 800
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	46 350 000	177 899 116	173 007 491
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	45 000 000	175 138 413	171 983 577
27	Talajterhelési díj			279 360
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	1 350 000	2 760 703	1 023 914
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	46 660 000	65 927 004	56 736 048
32	Készletértékesítés ellenértéke		976 096	976 096
33	Szolgáltatások ellenértéke	10 900 000	30 629 419	27 672 181
100	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000	10 439 451	6 076 193
35	Tulajdonosi bevételek	2 460 000	2 162 548	1 865 927
36	Ellátási díjak	20 000 000	8 113 813	8 113 813
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 300 000	9 941 237	8 367 398
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		1 669 000	1 669 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		6 227	6 227
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		239 000	239 000
42	Egyéb működési bevételek	1 000 000	1 750 213	1 750 213
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		11 768 800	11 768 800
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		6 003 800	6 003 800
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 765 000	5 765 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	2 850 000	2 846 518	2 392 176
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	500 000	740 342	286 000
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	2 350 000	1 326 176	1 326 176
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)		780 000	780 000
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		780 000	780000
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	629 210 995	815 581 625	801 044 702
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	174 603 829	157 795 287	157 795 287
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	174 603 829	157 795 287	157 795 287
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		10 585 800	10 585 800
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		10 585 800	10 585 800
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	174 603 829	168 381 087	168 381 087
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	803 814 824	983 962 712	969 425 789

K I A D Á S O K
				Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	439 885 849	583 935 147	514 767 235
2	Személyi juttatások	278 555 335	275 262 926	275 262 926
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	36 118 594	32 533 508	32 533 508
4	Dologi kiadások	91 011 685	241 968 157	173 449 903
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	29 254 000	28 562 388	28 502 388
6	Egyéb működési célú kiadások	4 446 235	5 108 168	5 018 510
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		198 000	198 000
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	746 235
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	2 100 000	2 407 568	2 407 568
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre		830 000	740 342
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 600 000	1 672 600	1 672 600
19	- Tartalékok	500 000	500 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	354 830 147	380 342 937	225 230 225
23	Beruházások	2 000 000	18 620 976	14 262 456
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	204 583 290	193 909 492	47 026 101
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	148 246 857	167 812 469	163 941 668
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	148 246 857	165 828 217	161 957 416
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		1 984 252	1 984 252
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	794 715 996	964 278 084	739 997 460
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	9 098 828	19 684 628	9 098 828
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 098 828	19 684 628	9 098 828
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	9 098 828	19 684 628	9 098 828
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	803 814 824	983 962 712	749 096 288

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-165 505 001	-148 696 459	61 047 242
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	165 505 001	148 696 459	159 282 259

3. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat önként vállalt feladatainak pénzügyi mérlege

Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	5 795 770	5 795 770	5 795 770
100	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	5 795 770	5 795 770	5 795 770

K I A D Á S O K
				Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
2	Személyi juttatások	5 129 000	5 129 000	5 129 000
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	666 770	666 770	666 770
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	5 795 770	5 795 770	5 795 770

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

4. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege önkormányzati szinten

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. XII.31. teljesítés	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. XII.31. teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	338 572 954	400 948 387	400 948 387	Személyi juttatások	278 555 335	275 262 926	275 262 926
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	36 118 594	32 533 508	32 533 508
3	Közhatalmi bevételek	46 350 000	177 899 116	173 007 491	Dologi kiadások	91 011 685	241 968 157	173 449 903
4	Működési bevételek	46 660 000	65 927 004	56 736 048	Ellátottak pénzbeli juttatásai	29 254 000	28 562 388	28 502 388
5	Működési célú átvett pénzeszközök	2 850 000	2 846 518	2 392 176	Egyéb működési célú kiadások	4 946 235	5 608 168	5 018 510
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	500 000	500 000
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	434 432 954	647 621 025	633 084 102	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	439 885 849	583 935 147	514 767 235
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	174 603 829	157 795 287	157 795 287	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	174 603 829	157 795 287	157 795 287	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		10 585 800	10 585 800	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		10 585 800	10 585 800	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 828	19 684 628	9 098 828
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	174 603 829	168 381 087	168 381 087	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	9 098 828	19 684 628	9 098 828
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	609 036 783	816 002 112	801 465 189	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	448 984 677	603 619 775	523 866 063
26	Költségvetési hiány:	5 452 895	-	-	Költségvetési többlet:	-	63 685 878	118 316 867
27	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	160 052 106	212 382 337	277 599 126

5. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege önkormányzati szinten

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	194 778 041	156 191 800	156 191 800	Beruházások	2 000 000	18 620 976	14 262 456
2	1.-ből EU-s támogatás			147 237 800	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek		11 768 800	11 768 800	Felújítások	204 583 290	183 909 492	47 026 101
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		780 000	780 000	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások	148 246 857	167 812 469	163 941 668
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	194 778 041	168 740 600	168 740 600	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	354 830 147	370 342 937	225 230 225
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	194 778 041	168 740 600	168 740 600	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	354 830 147	370 342 937	225 230 225
27	Költségvetési hiány:	160 052 106	201 602 337	56 489 625	Költségvetési többlet:	-	-	-
28	Bruttó hiány:	160 052 106	201 602 337	56 489 625	Bruttó többlet:	-	-	-

6. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként


						Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2024. évi teljesítés	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2025. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2025. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)


















Összesen:				0	0	0

7. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2024. évi teljesítés	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2025. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2025. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Útburkolatok javítása Zsáka településen	17 303 032	2 025			17 303 032,00	17 303 032
Zsáka ravatalozójának térkő- és urnafal felújítása	11 938 901	2 025			11 938 901	11 938 901
Temető előtti parkoló zúzottköves burkolatának felújítása	2 651 157	2 025			2 651 157	2 651 157
Zsáka Mikszáth Kálmán utca felújítása	9 445 117	2 025			9 445 117	9 445 117














Összesen:	41 338 207				41 338 207	41 338 207

8. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
							Forintban!
Támogatott neve						Eredeti ei.	Módosított	Összes teljesítés 2025. XII.31 -ig
Zsáka Nagyközségi Önkormányzat						212 000 000		12 549 485

Összesen:						212 000 000		12 549 485


Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai

EU-s projekt neve, azonosítója:*		Infrakstruktúra fejlesztés az élhető Zsákáért, TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00001
							Forintban!
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2025. XII.31 -ig	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2025. XII.31 -ig
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi			2025. után
A	B=C+E+H	C	D	E	F	G	H	I=C+F
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	212 000 000	212 000 000						212 000 000
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	212 000 000	212 000 000						212 000 000
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések						56 161 494
Szolgáltatások igénybe vétele		7 876 710			4 672 775			12 549 485
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:		7 876 710			4 672 775	56 161 494		12 549 485
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

9. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat összes bevételei, kiadásai

	Zsáka Nagyközségi Önkormányzat			01
	Összes bevétel, kiadás			01
				Forintban!
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2025. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	329 322 954	392 530 506	392 530 506
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	87 315 864	104 009 369	104 009 369
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	96 287 919	103 304 476	103 304 476
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 572 200	54 484 800	54 484 800
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	35 738 793	34 920 585	34 920 585
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 432 363	5 835 097	5 835 097
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	9 911 400	10 888 176	10 888 176
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	287 258 539	313 442 503	313 442 503
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	42 064 415	79 088 003	79 088 003
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	194 778 041	156 191 800	156 191 800
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	194 778 041	156 191 800	156 191 800
22	21-ből EU-s támogatás			147 237 800
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	46 350 000	177 899 116	173 007 491
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	45 000 000	175 138 413	171 983 577
27	Talajterhelési díj			279 360
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	1 350 000	2 760 703	1 023 914
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 160 000	33 751 488	25 168 204
32	Készletértékesítés ellenértéke		879 203	879 203
33	Szolgáltatások ellenértéke	9 900 000	13 917 996	10 974 270
100	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000	9 672 477	5 774 189
35	Tulajdonosi bevételek	2 460 000	2 162 548	1 865 927
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 800 000	3 502 355	2 057 706
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		1 669 000	1 669 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		6 143	6 143
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		239 000	239 000
42	Egyéb működési bevételek	1 000 000	1 702 766	1 702 766
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		11 768 800	11 768 800
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		6 003 800	6 003 800
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 765 000	5 765 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	500 000	1 513 566	1 059 224
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	500 000	740 342	286 000
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		773 224	773 224
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)		780 000	780 000
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		780 000	780 000
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	591 110 995	774 435 276	760 506 025
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	173 360 122	156 258 315	156 258 315
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	173 360 122	156 258 315	156 258 315
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		10 585 800	10 585 800
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		10 585 800	10 585 800
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	173 360 122	166 844 115	166 844 115
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	764 471 117	941 279 391	927 350 140

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	125 297 671	298 697 696	232 967 428
2	Személyi juttatások	49 766 151	81 040 375	81 040 375
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 469 600	7 695 587	7 695 587
4	Dologi kiadások	34 861 685	175 791 178	110 710 568
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	29 254 000	28 562 388	28 502 388
6	Egyéb működési célú kiadások	4 446 235	5 108 168	5 018 510
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		198 000	198 000
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	746 235
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	2 100 000	2 407 568	2 407 568
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre		830 000	740 342
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 600 000	1 672 600	1 672 600
19	- Tartalékok	500 000	500 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	352 830 147	377 958 621	222 845 909
23	Beruházások		17 594 260	13 235 740
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	204 583 290	192 551 892	45 668 501
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	148 246 857	167 812 469	163 941 668
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	148 246 857	165 828 217	161 957 416
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		1 984 252	1 984 252
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	478 127 818	676 656 317	455 813 337
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	286 343 299	264 623 074	251 743 227
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 098 828	19 684 628	9 098 828
51	Központi, irányító szervi támogatás	277 244 471	244 938 446	242 644 399
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	286 343 299	264 623 074	251 743 227
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	764 471 117	941 279 391	707 556 564

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

10. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat kötelező feladatok bevétel, kiadás

	Zsáka Nagyközségi Önkormányzat			01
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai			02
				Forintban!
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2025. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	329 322 954	392 530 506	392 530 506
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	87 315 864	104 009 369	104 009 369
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	96 287 919	103 304 476	103 304 476
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	54 572 200	54 484 800	54 484 800
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	35 738 793	34 920 585	34 920 585
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 432 363	5 835 097	5 835 097
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	9 911 400	10 888 176	10 888 176
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	287 258 539	313 442 503	313 442 503
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	42 064 415	79 088 003	79 088 003
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	194 778 041	156 191 800	156 191 800
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	194 778 041	156 191 800	156 191 800
22	21-ből EU-s támogatás			147 237 800
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	46 350 000	177 899 116	173 007 491
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	45 000 000	175 138 413	171 983 577
27	Talajterhelési díj			279 360
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	1 350 000	2 760 703	1 023 914
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	14 364 230	27 955 718	19 372 434
32	Készletértékesítés ellenértéke		879 203	879 203
33	Szolgáltatások ellenértéke	4 104 230	8 122 226	5 178 500
100	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000	9 672 477	5 774 189
35	Tulajdonosi bevételek	2 460 000	2 162 548	1 865 927
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 800 000	3 502 355	2 057 706
38	Általános forgalmi adó visszatérítése		1 669 000	1 669 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		6 143	6 143
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		239 000	239 000
42	Egyéb működési bevételek	1 000 000	1 702 766	1 702 766
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		11 768 800	11 768 800
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		6 003 800	6 003 800
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 765 000	5 765 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	500 000	1 513 566	1 059 224
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	500 000	740 342	286 000
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		773 224	773 224
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)		780 000	780 000
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		780 000	780 000
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	585 315 225	768 639 506	754 710 255
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	173 360 122	156 258 315	156 258 315
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	173 360 122	156 258 315	156 258 315
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		10 585 800	10 585 800
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		10 585 800	10 585 800
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	173 360 122	166 844 115	166 844 115
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	758 675 347	935 483 621	921 554 370

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	119 501 901	292 901 926	227 171 658
2	Személyi juttatások	44 637 151	75 911 375	75 911 375
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 802 830	7 028 817	7 028 817
4	Dologi kiadások	34 861 685	175 791 178	110 710 568
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	29 254 000	28 562 388	28 502 388
6	Egyéb működési célú kiadások	4 446 235	5 108 168	5 018 510
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		198 000	198 000
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	746 235
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	2 100 000	2 407 568	2 407 568
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre		830 000	740 342
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 600 000	1 672 600	1 672 600
19	- Tartalékok	500 000	500 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	352 830 147	377 958 621	222 845 909
23	Beruházások		17 594 260	13 235 740
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	204 583 290	192 551 892	45 668 501
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	148 246 857	167 812 469	163 941 668
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	148 246 857	165 828 217	161 957 416
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		1 984 252	1 984 252
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	472 332 048	670 860 547	450 017 567
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	286 343 299	264 623 074	251 743 227
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 098 828	19 684 628	9 098 828
51	Központi, irányító szervi támogatás	277 244 471	244 938 446	242 644 399
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	286 343 299	264 623 074	251 743 227
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	758 675 347	935 483 621	701 760 794

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsáka Nagyközségi Önkormányzat önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai


ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK BEVÉTELEI, KIADÁSAI

B E V É T E L E K
				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	5 795 770	5 795 770	5 795 770
100	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	5 795 770	5 795 770	5 795 770

K I A D Á S O K
				Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2025. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
2	Személyi juttatások	5 129 000	5 129 000	5 129 000
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	666 770	666 770	666 770
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	5 795 770	5 795 770	5 795 770
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	5 795 770	5 795 770	5 795 770

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

12. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Közös Önkormányzati hivatal összes bevétel, kiadás

	Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal			02
	Összes bevétel, kiadás			01

Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		29 437	29 437
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke		23 151	23 151
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó		6 249	6 249
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek		37	37
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	9 250 000	8 417 881	8 417 881
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	9 250 000	8 417 881	8 417 881
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	9 250 000	8 447 318	8 447 318
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	65 170 494	71 566 330	71 566 330
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	112 267	112 267	112 267
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	65 058 227	71 454 063	71 454 063
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	74 420 494	80 013 648	80 013 648
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	74 420 494	80 013 648	79 930 656
2	Személyi juttatások	63 463 800	67 838 598	67 838 598
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 156 694	8 856 036	8 856 036
4	Dologi kiadások	2 800 000	3 319 014	3 236 022
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	74 420 494	80 013 648	79 930 656

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		8	8	8
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

13. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Közös Önkormányzati hivatal kötelező feladatok bevételei, kiadásai

	Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal			02
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai			02
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		29 437	29 437
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke		23 151	23 151
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó		6 249	6 249
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek		37	37
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	9 250 000	8 417 881	8 417 881
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	9 250 000	8 417 881	8 417 881
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	9 250 000	8 447 318	8 447 318
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	65 170 494	71 566 330	71 566 330
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	112 267	112 267	112 267
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	65 058 227	71 454 063	71 454 063
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	74 420 494	80 013 648	80 013 648
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	74 420 494	80 013 648	79 930 656
2	Személyi juttatások	63 463 800	67 838 598	67 838 598
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 156 694	8 856 036	8 856 036
4	Dologi kiadások	2 800 000	3 319 014	3 236 022
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	74 420 494	80 013 648	79 930 656

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		8	8	8
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

14. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ összes bevétel és kiadás

	Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ			03
	Összes bevétel, kiadás			01

Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	26 500 000	32 146 079	31 538 407
2	Készletértékesítés ellenértéke		96 893	96 893
3	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000	16 688 272	16 674 760
4	Közvetített szolgáltatások értéke		766 974	302 004
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	20 000 000	8 113 813	8 113 813
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 500 000	6 432 633	6 303 443
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek		47	47
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		47 447	47 447
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	2 350 000	552 952	552 952
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	2 350 000	552 952	552 952
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	28 850 000	32 699 031	32 091 359
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	213 317 684	174 909 088	172 615 041
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	1 131 440	1 424 705	1 424 705
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	212 186 244	173 484 383	171 190 336
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	242 167 684	207 608 119	204 706 400
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	240 167 684	205 223 803	201 869 151
2	Személyi juttatások	165 325 384	126 383 953	126 383 953
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 492 300	15 981 885	15 981 885
4	Dologi kiadások	53 350 000	62 857 965	59 503 313
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	2 000 000	2 384 316	2 384 316
8	Beruházások	2 000 000	1 026 716	1 026 716
9	Felújítások		1 357 600	1 357 600
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	242 167 684	207 608 119	204 253 467

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

15. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

	Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ			03
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai			02
				0
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	26 500 000	32 146 079	31 538 407
2	Készletértékesítés ellenértéke		96 893	96 893
3	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000	16 688 272	16 674 760
4	Közvetített szolgáltatások értéke		766 974	302 004
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	20 000 000	8 113 813	8 113 813
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 500 000	6 432 633	6 303 443
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek		47	47
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		47 447	47 447
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	2 350 000	552 952	552 952
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	2 350 000	552 952	552 952
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	28 850 000	32 699 031	32 091 359
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	213 317 684	174 909 088	172 615 041
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	1 131 440	1 424 705	1 424 705
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	212 186 244	173 484 383	171 190 336
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	242 167 684	207 608 119	204 706 400
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	240 167 684	205 223 803	201 869 151
2	Személyi juttatások	165 325 384	126 383 953	126 383 953
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 492 300	15 981 885	15 981 885
4	Dologi kiadások	53 350 000	62 857 965	59 503 313
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	2 000 000	2 384 316	2 384 316
8	Beruházások	2 000 000	1 026 716	1 026 716
9	Felújítások		1 357 600	1 357 600
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	242 167 684	207 608 119	204 253 467

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

16. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

						Forintban!
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Intézményt megillető maradvány
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Jóváhagyott	Jóváhagyott-ból működési	Jóváhagyott-ból felhalmozási
A	B	C	D	E=(C-D)	F	G
1.	Zsáka Nagyközségi Önkormányzat	156 258 315		156 258 315
2.	Zsákai Közös Önkormányzati Hivatal	112 267		112 267	112 267
3.	Zsákai Kastélykerti Általános Művelődési Központ	1 424 705		1 424 705	1 424 725
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
Összesen:		157 795 287		157 795 287	1 536 992

17. melléklet a 7/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként


				Forintban!
2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege	Tényleges támogatás összege
A	B	C	D	E
1 111	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása	46 169 160	53 272 335	53 272 335
1 112	Zöldterület gazdálkodás	7 399 600	7 399 600	7 399 600
1 113	Közvilágítás támogatása	10 553 000	15 273 000	15 273 000
1 114	Köztemető támogatása	1 845 010	1 845 010	1 845 010
1 115	Közutak támogatása	4 898 285	4 898 285	4 898 285
1 116	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000	8 500 000	8 500 000
1 117	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550	2 550	2 550
114	Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatása	7 948 259	12 818 589	12 818 589
1 211	Óvoda működtetési támogatás	8 911 736	10 049 404	10 049 404
1 221	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	53 487 700	59 065 200	59 065 200
	Esélyteremtési illetményrész támogatása (külön finanszírozás keretében)	12 816 483	11 537 472	11 537 472
12 511	Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	21 072 000	22 652 400	22 652 400
131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	31 354 000	31 354 000	31 354 000
1.3.3.1.2	Bölcsödei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatás	22 014 000	22 014 000	22 014 000
1.3.3.2.	Bölcsödei üzemeltetési támogatás	1 204 200	1 116 800	1 116 800
1 411	Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatás	19 933 920	20 483 280	20 483 280
1 412	Intézményi gyermekétkeztetési üzemeltetési támogatás	13 960 989	13 245 989	13 245 989
142	Szünidei étkeztetés támogatása	1 843 884	1 191 316	1 191 316
152	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 432 363	5 835 097	5 835 097
16	Működési célú költségvetési támogatások, kiegészítő támogatások	9 911 400	10 888 176	10 888 176
	Összesen:	287 258 539	313 442 503	313 442 503
* Magyarország 2025. évi központi költségvetéséról szóló törvény