Egyek Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény által biztosított források figyelembe vételével, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja alapján Egyek Nagyközség Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről, módosításának és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §.

A rendelet hatálya kiterjed Egyek Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó:

1. költségvetési szerv (továbbiakban: intézmény)
2. önkormányzat hivatala

költségvetésére, költségvetésének módosítására.

A költségvetés címrendje

2. §.

1. A képviselő testület a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg a költségvetés címrendjét.
2. A (2) bekezdéshez nem tartozó önkormányzati tevékenységgel kapcsolatos kiadások és bevételek szintén külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §.

Egyek Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2016. évi költségvetése az alábbi:

                        Bevételek mindösszesen:  3 704 078 E Ft

                        Kiadások mindösszesen:  3 704 078 E Ft

                        Hiány: 0 E Ft

KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

Költségvetési bevételek összesen:             3 447 230 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:              3 689 399 E Ft

Tárgyévi költségvetési hiány:                      242 169 E Ft            

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek:

Előző évek költségvetési maradványa (várható): 133 229 E Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 8 105 E Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 125 124 E Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveletek:

Hitelek bevételei: 123 619 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 6 574 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 117 045 E Ft

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (10. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 829 992 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:  934 326 E Ft

Költségvetési hiány: 104 334 E Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 112 439 E Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése 8 105 E Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 104 334 E Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (10. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 2 617 238 E Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 755 073 E Ft

Költségvetési hiány: 137 835 E Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi pénzmaradvány: 20 790 E Ft

Finanszírozási célú műveletek:

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hiteltörlesztés bevételei: 123 619 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 6 574 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 117 045 E Ft

1. Költségvetési bevételek

4. §

(1) Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg önkormányzati és költségvetési szervei bevételi forrásonkénti bontását főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, és a Tárkányi Béla Könyvtár és művelődési Ház költségvetési szerv bevételeit kormányzati funkciónként a 2./1, 2/1)a, 2/1)b.,2/2.,2/2a.,2/3.,2/3)a számú melléklet mutatja be.

(3) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 2/4. számú melléklet mutatja.

II.  A költségvetési kiadások

5.§

1. Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, a 3. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadások előirányzata összesen:                       942 431 e Ft

- Személyi jellegű kiadások                                              571 807 e Ft

- Munkaadókat terhelő járulékok és

  szociális hozzájárulási adó                                              88 787 e Ft

- Dologi jellegű kiadások                                                  157 298 e Ft

- Ellátottak pénzbeli juttatásai                                            30 598 e Ft

- Egyéb működési célú kiadások                                        85 836 e Ft

- Finanszírozási kiadások:                                                   8 105 e Ft

(3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Felhalmozási kiadások összesen:                                           2 761 647 e Ft

- Beruházások                                                                      2 630 359 e Ft

- Felújítások                                                                            122 004 e Ft

- Finanszírozási kiadások                                                            9 284 e Ft

(4)Az önkormányzat és költségvetési szerve kiadási előirányzatait kiemelt előirányzat szerinti bontásban feladatonként a 3.1, 3/1)a, 3/1)b.,3/2., 3/2)a,,3/3.,3/3)a.. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési kiadásai kiemelt előirányzatonként a 4. számú mellékletben kerülnek kimutatásra.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként az 5. számú melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat pénzügyi mérlegét működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

 (8) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. számú melléklet mutatja.

(9) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 10. számú melléklet tartalmazza.

Tartalékok

 6.§

Tartalékok

Az önkormányzat az alábbi tartalékokat állapítja meg, a 11. számú melléklet szerint:

Általános tartalék 8 473 e Ft előre nem látható kiadások.

Felhalmozási tatalék                                                                                             2 710 e Ft

3095/2016 Innova-ép Kft. Csapadékvízelvez pály.                                                      444 e Ft

2438/2016 4K Stúdió Piac tervdokumetncátió                                                            254 e Ft

2437/2016 4K Stúdió Étterem magastető tervdokumentáció                                        572 e Ft

2436/2016 4K Stúdió buszváró ép.pályázati tervkészítés                                            114 e Ft

3024/2016 METOPE 2000 Kft. bölcsőde pály.engedély.tervdok.                                  699 e Ft

3024/2016 METOPE 2000 Kft. Rehab.munkadíj bölcsőde pály.                                   127 e Ft

139/2016. határozat fejlesztési tartalék zárolás (Hunyadi u. 30. bútorzat)                     500 e Ft

Az előirányzatok feletti jogosultsággal és a költségvetés módosításával kapcsolatos rendelkezések

7.§

A Képviselő-testület az előirányzatok feletti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a) Az általános és felhalmozási tartalék  előirányzatának felhasználásról a Polgármester dönt.

Az általános és felhalmozási tartalék felhasználásáról a Polgármester utólag, a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. Egyek Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete tudomásul veszi és engedélyezi, hogy az önkormányzat 2016. évi költségvetésében tervezett működési és felhalmozási tartalék felhasználásról, valamint az ezzel kapcsolatos előirányzat módosításról a Polgármester saját hatáskörben dönthessen.  

b) A költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítás Képviselő-testületi döntés alapján történhet.

c) A költségvetési intézmények vezetői a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat és erről a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatják. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmények vezetői a Képviselő-testületnél kezdeményezhetik.

d) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a.)-c.) pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

8. §.

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. A költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét, könyvvitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség a jegyzőt terheli.
3. A Képviselő-testület felhívja a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit, a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
4. A 2016. évi költségvetési rendelet tartalmaz zárolt kiadási előirányzatokat. A zárolt előirányzatok feloldása képviselő-testületi határozat értelmében lehetséges.
5. Az önkormányzat tulajdonát képező vagyon értékesítésére az önkormányzat vagyonrendeletében meghatározottak az irányadók.
6. Az önkormányzat tulajdonát képező vagyon ingyenes átruházása, követelésről történő lemondása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
7. Ha az önkormányzat javára vagyonról lemondanak, elfogadása értékhatár nélkül a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
8. A nettó ötmillió forintot elérő vagy azt meghaladó értékű- árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás-megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadásra, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát, valamint az említett adatok változásait a szerződés létrejöttét követően a (8) bekezdésben foglaltak szerint kell közzétenni.
9. A (8) bekezdésben előírt közzétételről történő intézkedés a polgármester feladata.
10. Azon felhalmozási kiadások tekintetében, amelyeknek fedezeteként a 2016. évi költségvetésben fejlesztési célú támogatás került meghatározásra, pályázat lebonyolításával kapcsolatos kötelezettségvállalásra csak abban az esetben kerülhet sor, ha a pályázat pozitív elbírálásban részesült a támogató hatóság részéről. 

Pénzellátás, támogatások folyósítása

9. §

1. Az önkormányzati intézmények előirányzat felhasználása a közgazdasági iroda által készített és a polgármester által jóváhagyott likviditás menedzselési terv alapján történik.
2. A helyi önszerveződő közösségek támogatására, pénzeszköz átadásokra biztosított előirányzat felhasználására, elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján kerülhet sor.

A 2016. évi hiány finanszírozásának módja és a költségvetési maradványokhoz kapcsolódó elvek

10. §

1. Az önkormányzat gazdálkodása során működési hiány nem keletkezhet.
2. A költségvetési maradvány elszámolásának alapja a hatályos jogszabályok alapján módosított előirányzat.
3. A költségvetési maradványt az önkormányzat hivatalának gazdasági irodája az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja.
4. A költségvetési maradvány felhasználásáról a 2015. évi zárszámadás tárgyalásakor a Képviselő-testület dönt.

Pénz- tőke és hitelműveletek

11.§

1.  Egyek Nagyközség Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervek költségvetési elszámolási számláit a 3A Takarékszövetkezet Egyeki Fiókjánál vezeti.
2. Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként történő lekötéséről – a gazdálkodás zavartalan biztosítása mellett - a polgármester rendelkezik.
3. A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
4. A költségvetésben tervezett fejlesztési célú hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.
5. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. év CXCIV. törvény figyelembe vételével köthet érvényesen.

Köztisztviselők illetményalapja, közalkalmazottak juttatása

12. §.

1. A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2008. január 1-től 38 650 Ft-ban állapította meg, ez az illetményalap az irányadó a 2016. évben is.
2. A Képviselő-testület a köztisztviselők részére az illetménykiegészítés mértékét 10%-os mértékben állapítja meg. 

Tartozásokkal kapcsolatos eljárás

13. §.

1. Az önkormányzat képviselő testülete a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani és tartozásának mértéke eléri az éves eredeti előirányzat 10 %-át, vagy 100 millió forintot.
2. Az (1) bekezdés fennállása esetén a költségvetési szerv vezetője köteles a polgármester útján a Képviselő-testületet haladéktalanul írásban értesíteni.
3. Az írásbeli értesítést követő 3 munkanapon belül a költségvetési szervnél a polgármester célvizsgálatot köteles elrendelni.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

14. §.

1. Ezen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni. Jelen rendelet hatályba lépésével egyidejűleg a 4/2015.(II.12.) számú rendelet hatályát veszti.

3. E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Egyek Nagyközség Önkormányzatának a 2016. évi költségvetési gazdálkodásának átmeneti szabályairól szóló 33/2015.(XII.17.) számú Önkormányzati rendelet.

4. E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011.(XII.31) Kormányrendelet előírásait kell alkalmazni.

5. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Mellékletek

1. számú melléklet a költségvetési rendelet 2. § (2) bekezdéséhez a költségvetési rendelet címrendjéről

2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (1) bekezdéséhez az önkormányzat és költségvetési szervei bevételei forrásonként, főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben

2/1. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (2) bekezdéséhez az Egyek Nagyközség Önkormányzata bevételei 2016. évre

2/2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (2) bekezdéséhez a Polgármesteri Hivatal bevételei 2016. évre

2/3. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (2) bekezdéséhez a Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház bevételei 2016. évre

2/4. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §. (3) bekezdéséhez a Feladatalapú állami támogatások jogcímenkénti bontásban 2016. évre

3. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (1) bekezdéséhez az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2016. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

3/1. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §. (9) bekezdéséhez az Egyek Nagyközség Önkormányzata kiadásai 2016. évre

3/2. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §. (9) bekezdéséhez a Polgármesteri Hivatal kiadásai 2016. évre

3/3. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §. (9) bekezdéséhez a Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház kiadásai 2016. évre

4. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei 2016. évi előirányzott – alcímenkénti – működési kiadásai, valamint létszáma

5. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (5) bekezdéséhez az önkormányzat felújítási kiadásai célonként, felhalmozási kiadásai feladatonként

6. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (6) bekezdéséhez a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint évenkénti bontásban

7. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (7) bekezdéséhez, az önkormányzat 3 évre épülő működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásait tartalmazó pénzügyi mérleg

8. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (8) bekezdéséhez, az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

9. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (10) bekezdéséhez, az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

10. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (11) bekezdéséhez, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2014. év tényleges, 2015. év várható és 2016. év terv előirányzata mérleg rendszerben

11. számú melléklet a költségvetési rendelet 6. §-ához, a 2016. évre tervezett tartalékokat tartalmazza

12. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (12) bekezdéséhez, a 2016. évben az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló projektjeit tartalmazza

13. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (13) bekezdéséhez, az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

14. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. § (14) bekezdéséhez, az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához