Egyek Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény által biztosított források figyelembe vételével, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja alapján Egyek Nagyközség Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről, módosításának és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §.

A rendelet hatálya kiterjed Egyek Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó:

1. költségvetési szerv (továbbiakban: intézmény)
2. önkormányzat hivatala

költségvetésére, költségvetésének módosítására.

A költségvetés címrendje

2. §.

1. A képviselő testület a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg a költségvetés címrendjét.
2. A (2) bekezdéshez nem tartozó önkormányzati tevékenységgel kapcsolatos kiadások és bevételek szintén külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §.

Egyek Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2017. évi költségvetése az alábbi:

Bevételek mindösszesen: 2 612 164 335 Ft

Kiadások mindösszesen: 2 612 164 335 Ft

KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

Költségvetési bevételek összesen: 2 447 395 773 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 594 113 980 Ft

Költségvetési hiány: 146 718 207 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány (várható): 127 198 434 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése 10 495 990 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 116 702 444 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 34 570 128 Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 7 554 365 Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 30 015 763 Ft

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (10. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 395 291 939 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 501 841 365 Ft

Költségvetési hiány: 106 549 426 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 117 045 416 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése: 10 495 990 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 106 549 426 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0  Ft

Hiteltörlesztés kiadásai 0  Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 Ft

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (10. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 2 052 103 834 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 092 272 615 Ft

Költségvetési hiány: 40 168 781 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi pénzmaradvány: 10 153 018 Ft

Finanszírozási célú műveletek:

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hiteltörlesztés bevételei: 37 570 128 Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 7 554 365 Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 30 015 763 Ft

Költségvetési bevételek

4. §

(1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg önkormányzati és költségvetési szervei bevételi forrásonkénti bontását főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, és a Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési szerv bevételeit kormányzati funkciónként a 2/1, 2/2, 2/3. számú melléklet mutatja.

(3) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 2/4. számú melléklet mutatja.

II.  A költségvetési kiadások

5.§

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, a 3. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadások előirányzata összesen:   497 337 355 Ft

- Személyi jellegű kiadások                          217 725 825 Ft

- Munkaadókat terhelő járulékok és

       szociális hozzájárulási adó           38 450 677 Ft

- Dologi jellegű kiadások                             131 862 441 Ft

- Ellátottak pénzbeli juttatásai                       11 584 249 Ft

- Egyéb működési célú kiadások                   87 218 173 Ft

- Finanszírozási kiadások:                          10 495 990  Ft

(3) Az (2) bekezdésben megállapított működési kiadások önkormányzati és költségvetési szervei kiemelt előirányzatok szerinti bontását a 4. számú melléklet tartalmazza.

A személyi jellegű kiadások előirányzatából zárolásra került az önkormányzat és intézményei tekintetében tervezett jutalom, 6 051 925 forint összegben, üdülési hozzájárulás 5 296 900 forint összegben.

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatából zárolásra került a zárolt jutalom és üdülési hozzájáruláshoz kapcsolódó előirányzat, 3 521 051 forint összegben.

A dologi kiadások előirányzatából az önkormányzat Képviselő-testülete 7 800 000 forint összegű előirányzatot zárolt, az alábbiak szerint:

- Az önkormányzat által működtetett Gyepmesteri-telepen található kisállat eledel bolt árukészletének beszerzésére tervezett 1 800 000 forint előirányzat,

- Az önkormányzat által működtetett Gyepmesteri-telep szolgáltatások beszerzésére tervezett előirányzatból 1 000 000 forint előirányzat,

- Az Egyek nagyközség településen található önkormányzati tulajdonban lévő utcák karbantartására tervezett előirányzatból 5 000 000 forint előirányzat.

Az egyéb működési célú támogatások előirányzatából zárolásra került 16 816 000 forint előirányzat.

A működési kiadások előirányzatából zárolt előirányzatok feloldására képviselő-testületi döntés alapján van lehetőség.

(4) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Felhalmozási kiadások összesen:                   2 057 256 852 Ft

- Beruházások                                               2 039 528 469 Ft

- Felújítások                                                       10 174 018 Ft

- Finanszírozási kiadások                                     7 554 365 Ft

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként az 5. számú melléklet tartalmazza.

A felhalmozási kiadások előirányzatából az önkormányzat Képviselő-testülete 1 500 000 forint előirányzatot zárolt az Egyeki Polgármesteri Hivatal intézménynél tervezett klíma rendszer kiépítésére tervezett 2 000 000 forint előirányzatból. Valamint 200 000 forint előirányzat zárolása történt a Gyepmesteri-telep vonatkozásában tervezett pénztárgép beszerzésének előirányzatából.

Mindkét zárolt előirányzat tekintetében az előirányzatok felhasználásához képviselő-testületi döntés szükséges.

(6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint a 6. számú melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat 3 évre épülő működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai mérlegrendszerben a 7. számú mellékletben kerülnek kimutatásra.

(8) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. számú melléklet mutatja.

(9) Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, a Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3., 3/1., 3/2. és 3/3. számú melléklete tartalmazza.

(10) A közvetett támogatások kimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 10. számú melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló pályázatainak bevételi, kiadási előirányzatát a 12. számú melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 13. számú melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. számú melléklet tartalmazza

Tartalékok

 6.§

      (1) Az önkormányzat az alábbi tartalékokat állapítja meg, a 11. számú melléklet szerint:

Általános tartalék 15 000 000 Ft, előre nem látható működési kiadások, valamint a fejlesztési célú tartalékok 42 570 128 Ft.

Az általános (működési) tartalék 15 000 000 forint összegű előirányzatából a Képviselő-testület döntése alapján 10 000 000 forint összegű előirányzat, zárolt előirányzat.

A zárolt előirányzat feloldása Képviselő-testület döntés alapján lehetséges.

Az előirányzatok feletti jogosultsággal és a költségvetés módosításával kapcsolatos rendelkezések

7.§

A Képviselő-testület az előirányzatok feletti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

1. Az általános (működési), valamint felhalmozási tartalék előirányzatának felhasználásról a Polgármester dönt.

A tartalékok felhasználásáról a Polgármester utólag, a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

2. A költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítás Képviselő-testületi döntés alapján történhet.
3. A költségvetési intézmények vezetői a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat és erről a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatják. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmények vezetői a Képviselő-testületnél kezdeményezhetik.
4. A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a.)-c.) pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

8. §.

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. A költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét, könyvvitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség a jegyzőt terheli.
3. A Képviselő-testület felhívja a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit, a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
4. A 2017. évi költségvetési rendelet tartalmaz zárolt kiadási előirányzatokat. A zárolt előirányzatok feloldása képviselő-testületi határozat értelmében lehetséges.
5. Az önkormányzat tulajdonát képező vagyon értékesítésére az önkormányzat vagyonrendeletében meghatározottak az irányadók.
6. Az önkormányzat tulajdonát képező vagyon ingyenes átruházása, követelésről történő lemondása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
7. Ha az önkormányzat javára vagyonról lemondanak, elfogadása értékhatár nélkül a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
8. A nettó ötmillió forintot elérő vagy azt meghaladó értékű- árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás-megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadásra, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát, valamint az említett adatok változásait a szerződés létrejöttét követően a (8) bekezdésben foglaltak szerint kell közzétenni.
9. A (8) bekezdésben előírt közzétételről történő intézkedés a polgármester feladata.
10. Azon felhalmozási kiadások tekintetében, amelyeknek fedezeteként a 2017. évi költségvetésben fejlesztési célú támogatás került meghatározásra, pályázat lebonyolításával kapcsolatos kötelezettségvállalásra csak abban az esetben kerülhet sor, ha a pályázat pozitív elbírálásban részesült a támogató hatóság részéről. 

Pénzellátás, támogatások folyósítása

9. §

1. Az önkormányzati intézmények előirányzat felhasználása a közgazdasági iroda által készített és a polgármester által jóváhagyott likviditás menedzselési terv alapján történik.
2. A helyi önszerveződő közösségek támogatására, pénzeszköz átadásokra biztosított előirányzat felhasználására, elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján kerülhet sor.

A 2017. évi hiány finanszírozásának módja és a költségvetési maradványokhoz kapcsolódó elvek

10. §

1. Az önkormányzat gazdálkodása során működési hiány nem keletkezhet.
2. A költségvetési maradvány elszámolásának alapja a hatályos jogszabályok alapján módosított előirányzat.
3. A költségvetési maradványt az önkormányzat hivatalának gazdasági irodája az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja.
4. A költségvetési maradvány felhasználásáról a 2016. évi zárszámadás tárgyalásakor a Képviselő-testület dönt.

Pénz- tőke és hitelműveletek

11.§

1.  Egyek Nagyközség Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervek költségvetési elszámolási számláit a 3A Takarékszövetkezet Egyeki Kirendeltségénél vezeti.
2. Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként történő lekötéséről – a gazdálkodás zavartalan biztosítása mellett - a polgármester rendelkezik.
3. A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
4. A költségvetésben tervezett fejlesztési célú hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.
5. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. év CXCIV. törvény figyelembe vételével köthet érvényesen.

Köztisztviselők illetményalapja, közalkalmazottak juttatása

12. §.

1. A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2008. január 1-től 38 650 Ft-ban állapította meg, ez az illetményalap az irányadó a 2017. évben is.
2. A 2017. évi minimálbér emeléssel nem érintett, 7 fő köztisztviselő tekintetében a Képviselő-testület 25%-os béremelést engedélyezett. Az ehhez szükséges 6 135 624 forint összegű előirányzatot biztosította az alábbiak szerint:

- személyi jellegű kiadások előirányzata: 5 029 200 forint

- munkaadókat terhelő járulékok előirányzata: 1 106 424 forint

3. A Képviselő-testület a köztisztviselők részére az illetménykiegészítés mértékét 10%-os mértékben állapítja meg. 

Tartozásokkal kapcsolatos eljárás

13. §.

1. Az önkormányzat képviselő testülete a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki, ha a költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani és tartozásának mértéke eléri az éves eredeti előirányzat 10 %-át, vagy 100 millió forintot.
2. Az (1) bekezdés fennállása esetén a költségvetési szerv vezetője köteles a polgármester útján a Képviselő-testületet haladéktalanul írásban értesíteni.
3. Az írásbeli értesítést követő 3 munkanapon belül a költségvetési szervnél a polgármester célvizsgálatot köteles elrendelni.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

14. §.

1. E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Egyek Nagyközség Önkormányzatának a 2017. évi költségvetési gazdálkodásának átmeneti szabályairól szóló 30/2016.(XII.15.) számú Önkormányzati rendelet.
2. E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011.(XII.31) Kormányrendelet előírásait kell alkalmazni.

3. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.