Nyíradony Város Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2013. (III.13.) számú rendelete Nyíradony Város Önkormányzata 2013 évi költségvetésről

Nyíradony Város Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltak alapján az alábbiakat rendeli el:

1. A költségvetés felépítése

1. §

1. Nyíradony Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) egységes költségvetési rendelete az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek, az önállóan működő és gazdálkodó polgármesteri hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek költségvetését tartalmazza kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban az alábbi tagozódásban:

                                            Nyíradony Város Önkormányzata összesen (Önkormányzat)

    Nyíradony Város Önkormányzata, mint önálló jogi személy,

              Nyíradonyi  Polgármesteri Hivatal

              Nyíradonyi Szivárvány Óvoda

              Móricz Zsigmond Művelődési és Információs Ház

2. A költségvetés főösszege, hiánya

2. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetését

                                                         3.796.626 ezer Ft költségvetési bevétellel

                                                         4.216.772 ezer Ft költségvetési kiadással

                                                          - 420.146 ezer Ft költségvetési egyenleggel (hiánnyal)

                                                              76.000 ezer Ft finanszírozási kiadással

                                                      -496.146 ezer Ft összes egyenleggel, hiánnyal 

                                                             496.146 ezer Ft finanszírozási bevétellel fogadja el.

2. Nyíradony Város Önkormányzat költségvetésének hiányából 95.000 ezer Ft a működési költségvetés és 325.146 ezer Ft a felhalmozási költségvetés hiánya. A felhalmozási költségvetés összes hiányából 249.146 eFt a költségvetési és 76.000 eFt a finanszírozási hiány.

3. A Képviselő-testület a költségvetés hiányának finanszírozására belső forrást von be, ezért az előző évek meglévő és 2012. évi várható pénzmaradványának terhére működési célra 95.000 eFt, felhalmozási célra 142.000 Ft összegű pénzmaradvány igénybe vételét irányozza elő. A belső források igénybevételét követően a működéséi költségvetés egyensúlyban van, így működési hiány nincs, a felhalmozási költségvetés hiánya 258.870 ezer Ft, amelynek fedezetére külső forrásként 258.870 ezer Ft felhalmozási hitel felvételét irányozza elő.

3. Működési, felhalmozási előirányzatok

3. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. A bevételek összegéből 1.260.756  eFt a működési és 2.535.870 eFt a felhalmozási és 496.146 eFt a finanszírozási bevételek összege. A finanszírozási bevételek összegéből 237.276 eFt a hiány fedezetére belső forrásként bevont előző évek pénzmaradványának igénybevétele és 258.870 eFt a felhalmozási hiány külső forrásból történő fedezeteként megjelölt felhalmozási hitelfelvétel.

3. A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait  előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 2. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

4. A kiadások összegéből 1.355.756 eFt a működési kiadások, 2.861.016 eFt a felhalmozási kiadások 76.000 ezer Ft a finanszírozási kiadások összege.

5. Az Önkormányzat  bevételeinek és kiadásainak összesített mérlegét a 3. sz. melléklet tartalmazza.

6. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi létszám-előirányzatát 73 főben állapítja meg, a rendelet 4. sz. mellékletében részletezettek szerint. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 157 fő.

7. A többéves kihatással járó feladatatok és kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a rendelet 5. sz. melléklete mutatja be.

8. Az EU-s támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást 6. számú melléklet mutatja be.

9. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésében tartalékot nem különít el.

4. Az Önkormányzat  költségvetési szervinek költségvetése

5. §

1. A Képviselő-testület a Nyíradonyi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2013. évi költségvetését a rendelet 8. sz mellékletei szerint hagyja jóvá. Előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a bevételeket a 8/a sz. melléklet, a kiadásokat a  8/b sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a  8/d sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 8/c sz. melléklet tartalmazza.

2. A Képviselő-testület a Nyíradonyi Szivárvány Óvoda költségvetését a rendelet 9. sz. mellékletei szerint hagyja jóvá. Az Óvoda bevételeit előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 9/a sz. melléklet, a kiadásait kiemelt előirányzatonként a 9/b sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 9/c sz. melléklet, a a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a  9/d sz. melléklet tartalmazza.

3. A Képviselő-testület a Móricz Zsigmond Művelődési és Információs Ház költségvetését a rendelet 10. sz. mellékletei szerint állapítja meg. A bevételeket előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 10/a sz. melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként a 10/b sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 10/d sz. melléklet a létszám-előirányzatot a 10/c sz. melléklet mutatja be.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a  megbízott pénzügyi irodavezető a felelős.
2. A Képviselő-testület a költségvetés végrehajtása során keletkező többletbevételről, valamint a polgármesteri hivatalnál és az intézményeknél a kiadási megtakarításról saját hatáskörben dönt.
3.  A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás Képviselő-testületi hatáskör.
4. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a zárszámadásról szóló képviselő-testületi ülésen - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

7. §

1. Az Önkormányzat gazdálkodása során átmenetileg szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél, illetve kedvezőbb ajánlat esetén – a pénzügyi kockázat vizsgálata és minimalizálása mellett - más pénzintézetnél történő pénzlekötés útján hasznosíthatja. E pénzpiaci művelet végrehajtására – a pénzügyi bizottság véleményének előzetes kikérése mellett – a város polgármesterét ruházza fel.

2. Az önállóan működő költségvetési szerv vezetője felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.

3. A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület a feladat ellátáshoz és kiadásokhoz arányosított módon, az intézményvezető által összeállított finanszírozási prognosztizált ütemtervben foglaltak alapján biztosítja. A gazdálkodás során a tervezett személyi juttatásokból keletkezett megtakarítást a költségvetési szervek semmilyen jogcímen nem használhatják fel. Felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

7. Egyéb rendelkezések

8. §

(1) A képviselő-testület az államháztartás működési rendjéről szóló Korm. rendelet alapján az intézményhez történő önkormányzati biztos kirendeléséhez fűződő értékhatárt a következők szerint állapítja meg:

Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az intézmény 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10%-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

10. §

1. A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
2. A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 53. §-ban foglaltaknak megfelelően 2013 január 1-től 38.650 Ft-ban állapítja meg.
3. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény  alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, amelynek éves összegét 200.000 Ft-ban állapítja meg.
4. A képviselő-testület a szociális tevékenység és a lakáshoz jutás támogatására jóváhagyott keretösszeghez kapcsolódó felhasználási jogkört az Egészségügyi és Szociális Bizottságra ruházza át.
5. A civil szervezetek támogatására fordítható keretösszeg 34.400 eFt. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy szervezetenként a rendelet 7. sz melléklete szerinti összegben megkösse a támogatási szerződést. A támogatásban részesülő szervezetek részére a támogatási összegek folyósítása az elszámolási kötelezettséget is tartalmazó támogatási szerződés megkötését követően a polgármester által meghatározott ütemezés szerint kerül folyósításra vagy kifizetésre.

9. Záró és vegyes rendelkezések

11. §

1. A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.
2. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

Nyíradony, 2013. március 8.

      Tasó László                                                                                                    Benő János

     polgármester                                                                                                    c.főjegyző

A rendelet kihirdetésre került: 2013.március 13.

Nyíradony, 2013. március 13.

                                                                                                                 Benő János

                                                                                                           címzetes főjegyző