Nyíradony Város Képviselő-testületének 3/2014.(II.27.) számú önkormányzati rendelete Nyíradony Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

Nyíradony Város Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés felépítése

1. §

1. Nyíradony Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) költségvetési rendelete az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek költségvetését tartalmazza kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban az alábbi tagozódásban:

                                            Nyíradony Város Önkormányzata (és intézményei) összesen

    Nyíradony Város Önkormányzata

              Nyíradonyi  Polgármesteri Hivatal

              Nyíradonyi Szivárvány Óvoda

              Móricz Zsigmond Művelődési és Információs Ház

2. A költségvetés főösszege, hiánya

2. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetését

                                                         3.391.785 ezer Ft költségvetési bevétellel

                                                         3.768.936 ezer Ft költségvetési kiadással

                                                          - 377.151 ezer Ft költségvetési egyenleggel 

                                                            377.151 ezer Ft finanszírozási bevétellel fogadja el.

2. Nyíradony Város Önkormányzat költségvetésének hiányából 286.837 ezer Ft a működési költségvetés és 90.314 ezer Ft a felhalmozási költségvetés hiánya.

3. A Képviselő-testület a költségvetés hiányának finanszírozására belső forrást von be, ezért az előző évek meglévő és 2013. évi várható pénzmaradványának terhére működési célra 286.837 ezer Ft, felhalmozási célra 90.314 ezer Ft összegű pénzmaradvány igénybevételét irányozza elő. A belső források igénybevételét követően a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyban van.

3. Működési, felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatok

3. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményeinek összevont bevételeit a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. A bevételek összegéből 1.241.465 ezer Ft a működési, 2.150.320 ezer Ft a felhalmozási és 377.156 ezer Ft a finanszírozási bevételek összege. A finanszírozási bevételek összege teljes egészében a hiány fedezetére belső forrásként bevont előző évek pénzmaradványának igénybevétele.

3. A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összesen kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 2. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

4. A kiadások összegéből 1.528.302 ezer Ft a működési kiadások, 2.240.634 ezer Ft a felhalmozási kiadások összege.

5. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített mérlegét a 3. sz. melléklet tartalmazza.

6. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi létszám-előirányzatát 70 főben állapítja meg, a rendelet 4. sz. mellékletében részletezettek szerint. A közfoglalkoztatottak éves statisztikai létszám-előirányzata 140 fő.

7. A többéves kihatással járó feladatatok és kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a rendelet 5. sz. melléklete mutatja be.

8. Az EU-s támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást 6. számú melléklet mutatja be.

9. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetésében 2.000 ezer Ft általános tartalékot különít el.

4. Az Önkormányzat  költségvetési szervinek költségvetése

5. §

1. A Képviselő-testület a Nyíradonyi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2014. évi költségvetését a rendelet 8. sz mellékletei szerint hagyja jóvá. A bevételeket a 8/a sz. melléklet, a kiadásokat a  8/b sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a  8/d sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 8/c sz. melléklet tartalmazza.

2. A Képviselő-testület a Nyíradonyi Szivárvány Óvoda költségvetését a rendelet 9. sz. mellékletei szerint hagyja jóvá. Az Óvoda bevételeit előirányzat-csoportonként, a 9/a sz. melléklet, a kiadásait kiemelt előirányzatonként a 9/b sz. melléklet, az éves létszám-előirányzatát a 9/c sz. melléklet, a a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a  9/d sz. melléklet tartalmazza.

3. A Képviselő-testület a Móricz Zsigmond Művelődési és Információs Ház költségvetését a rendelet 10. sz. mellékletei szerint állapítja meg. A bevételeket előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 10/a sz. melléklet, a kiadásokat kiemelt előirányzatonként a 10/b sz. melléklet, a bevételek-kiadások bemutatását mérlegszerűen a 10/d sz. melléklet a létszám-előirányzatot a 10/c sz. melléklet mutatja be.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. A Képviselő-testület a költségvetés végrehajtása során keletkező többletbevételről, valamint a polgármesteri hivatalnál és az intézményeknél a kiadási megtakarításról saját hatáskörben dönt.
3.  A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás Képviselő-testületi hatáskör.
4. A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások (pótelőirányzatok) felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a zárszámadásról szóló képviselő-testületi ülésen - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

7. §

1. Az Önkormányzat gazdálkodása során átmenetileg szabad pénzeszközeit a számlavezető pénzintézetnél, illetve kedvezőbb ajánlat esetén – a pénzügyi kockázat vizsgálata és minimalizálása mellett - más pénzintézetnél történő pénzlekötés útján hasznosíthatja. E pénzpiaci művelet végrehajtására – a pénzügyi bizottság véleményének előzetes kikérése mellett – a város polgármesterét ruházza fel

2. Az költségvetési szerv vezetője felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.

3. A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület a feladat ellátáshoz és kiadásokhoz arányosított módon biztosítja. A gazdálkodás során a tervezett személyi juttatásokból keletkezett megtakarítást a költségvetési szervek semmilyen jogcímen nem használhatják fel. Felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

7. Egyéb rendelkezések

8. §

(1) A képviselő-testület az államháztartás működési rendjéről szóló Korm. rendelet alapján az intézményhez történő önkormányzati biztos kirendeléséhez fűződő értékhatárt a következők szerint állapítja meg:

Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az intézmény 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10%-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani. A képviselő-testület a szociális tevékenység és a lakáshoz jutás támogatására jóváhagyott keretösszeghez kapcsolódó felhasználási jogkört az Egészségügyi és Szociális Bizottságra ruházza át.

10. §

1. A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
2. A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a Magyar Köztársaság 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 53. §-ban foglaltaknak megfelelően 2014. január 1-től 38.650 Ft-ban állapítja meg.
3. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, amelynek éves összegét 200.000 Ft-ban állapítja meg.
4. A képviselő-testület a szociális tevékenység és a lakáshoz jutás támogatására jóváhagyott keretösszeghez kapcsolódó felhasználási jogkört az Egészségügyi és Szociális Bizottságra ruházza át.
5. A civil szervezetek támogatására fordítható keretösszeg 52.300 ezer Ft. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az összeg felhasználásáról átruházott hatáskörben döntsön és megkösse a támogatási szerződést. A támogatásban részesülő szervezetek részére a támogatási összegek folyósítása az elszámolási kötelezettséget is tartalmazó támogatási szerződés megkötését követően a polgármester által meghatározott ütemezés szerint kerül folyósításra vagy kifizetésre.

9. Záró és vegyes rendelkezések

11. §

1. A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.
2. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

Nyíradony, 2014. február 23.

      Tasó László                                                                                                    Benő János

     polgármester                                                                                               címzetes főjegyző

A rendelet kihirdetésre került:

Nyíradony, 2014. február 27.-én