Nyíradony Város Önkormányzat Képviselő-testülete 12/2021. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló 12/2021. (V.21.) önkormányzati rendelete

Hatályos: 2021. 05. 21

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló 12/2021. (V.21.) önkormányzati rendelete

Általános indokolás

2. számú függelék a …./2018. (VII….) önkormányzati rendelethez

Iktatószám: I/……../2021

F E D L A P

NYÍRADONY VÁROS ÖNORMÁNYZATÁNAK

képviselő-testületi, illetve bizottsági ülés elé kerülő

előterjesztéséhez.

Tárgy: Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Nyíradony Város Önkormányzat 2020. évi zárszámadási rendelet-tervezet megvitatása

Napirend sorszáma:

Előterjesztő: Tasó Béla

Készítette: Hadházi Tibor gazdálkodási osztály vezetője

Az előterjesztés készítésében részt vett: Puskás Éva főtanácsos gazdálkodási osztály

Az ülés időpontja: 2021. május ….

Előzetesen tárgyalja: Pénzügyi, Gazdasági, Ügyrendi és Összeférhetetlenségi Bizottság

A döntés

x rendelet

□ határozat

A döntéshez

□ egyszerű

x minősített többség szükséges.

A döntéshozatal módja

x nyílt

□ titkos

□ névszerinti szavazás.

Az előterjesztést x nyílt

□ zárt ülésen kell tárgyalni.

Nyíradony, 2021. május ….

Tasó Béla

polgármester

Tisztelt Képviselő-testület!

A Képviselő-testület Nyíradony Város Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi költségvetését a 4/2018(III.14). sz. rendeletével hagyta jóvá. Figyelembe véve a 2020. évi költségvetés elmaradt bevételeit, továbbra is különösen fontos, hogy a költségvetési egyensúly megtartása, visszaállítása érdekében milyen végrehajtható rendelkezések, intézkedések születnek. Tovább súlyosbította a helyzetet a Magyarországot is elérő világjárvány miatti helyi adóbevétel drasztikus esése.

Nyíradony Város Önkormányzatának 2020. évi költségvetési rendeletének végrehajtása során meghatározó tényező a bevételek rendkívül óvatos tervezése, ami a korábbi évek tapasztalat alapján azon betartandó irányelvvel párosult, hogy a nem rendszeres saját (pl. ingatlan értékesítésből) bevételek lehetőleg csak akkor kerüljenek be a költségvetésbe, ha az már befolyt, vagy legalább a szerződés hatályba lépett.

A biztosnak látszó ingatlanértékesítés mégsem történt meg, a tervezett 48 millió forint összegű bevétel elmaradt. (lásd rendelettervezet 1. melléklete)

A közhatalmi bevételek (helyi adóbevételek) jelentősen alulmúlták az év elején tervezettet, de még inkább az előző évi teljesítést. Az előző év teljesítéséhez képest 20%-kal, azaz 69,5 millió forinttal kevesebb helyi adóbevétel folyt be, de az akkor még nem számolt járványhatás nélküli eredeti tervhez képest is 10%-kal, azaz 29,4 millió forinttal kevesebb folyt be.

Az év során újabb éven túli hitel felvételéről döntött a Képviselő-testület, mely hitelszerződés év végén hatályba is lépett, Az eddig megkötött összesen 180 millió forint összegű fejlesztési hitelkeretből 49 millió forint folyósításra került sor.

A kiadási oldalt alapvetően a projektek előző évi maradvány igénybevétele és működési és felhalmozási bevételek teljesülése határozta meg. A beruházások és felújítások teljesülése alulmaradt az eredeti elképzeléshez képest, de az ezek adott támogatások maradványként „tovább gurulnak” a következő évre.

A költségvetési egyensúly megtartása, visszaállítása érdekében továbbra is kiemelt odafigyeléssel kerüljön mérlegelésre és meghatározásra, hogy:

- a helyi adóbevételek milyen felhasználási célokat szolgáljanak,

- az eseti bevételek lehetőleg továbbra is akkor kerüljenek be a költségvetésbe, ha azok befolytak, vagy ha a kapcsolódó szerződés hatályba lépett, valamint

- a szabálytalan gazdálkodásra utaló negatív maradvány elkerülése érdekében, a jogszabályoknak megfelelően, a projektek támogatási pénzeszköze és a csak adott célra kapott állami támogatások ne kerüljenek felhasználásra más célra, lehetőleg még átmenetileg sem.

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: az Mötv.) 115. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

1.

2. A zárszámadás készítés folyamatának főbb lépései jellemzői, meghatározó tényezői:

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. §-a (1) bekezdésében foglaltak szerint „a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti el és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.”

„A zárszámadási rendelet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

1. az Áht. 24. §-a (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat (az éves költségvetés szerkezetére vonatkozó tartalommal) azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

2. a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

3. vagyonkimutatást, és

4. a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.”

Az előzőekben foglalt törvényi kötelezettségünknek eleget téve terjesztjük a Képviselő-testület elé - az Államháztartási törvény előzőekben említett rendelkezései szerinti mérlegekkel és kimutatásokkal - a Nyíradony Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló szöveges előterjesztést, a zárszámadási rendelet tervezetét, és mellékleteit.

Az előterjesztetett zárszámadási rendelet tervezet

1. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) a) & Áht. 24. § (4) a) bekezdések által előírt) költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (mely tartalmazza a költségvetési év terv és tény-, továbbá az előző év tényadatait),

211. mellékletetek tartalmazzák az 1. melléklettel szinkronban lévő Önkormányzati és intézményei bevételek és kiadások módosított és teljesített adatait,

12. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) a) & Áht. 24. § (4) a) bekezdések által előírt) pénzeszközök változásának bemutatását,

13. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) a) & Áht. 24. § (4) b) bekezdések által előírt) többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

14. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) a) & Áht. 24. § (4) c) bekezdések által előírt) közvetett támogatásait,

15. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) a) & Áht. 24. § (4) d) bekezdések által előírt) költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban,

16. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) b) bekezdés által előírt) adósságának állományát,

1718. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) c) bekezdés által előírt) vagyonkimutatását,

19. melléklete tartalmazza az Önkormányzat ( Áht. 91. § (2) d) bekezdés által előírt) tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását,

20. melléklete tartalmazza az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési maradványok megállapítását.

1. NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

A bevételek tartós és érdemi növekedésének hiányában nem marad más, mint a kiadások drasztikus csökkentése.

Tovább erősítendő azon elindult tervezési és végrehajtási folyamat, ami a „majd lesz valahogy” módszer helyett a tudatosabb tervezés látványosan javult, viszont kevésbé hatékony a végrehajtás érdekében tett intézkedések és azok végrehajtása, így továbbra is a megoldás egy lehetséges irányára:

Azon feladatvégzéseket, amelyek bevétele nem állami támogatásból származik, és kiadásaira saját bevételből már nem jut:

mihamarabb megszüntetni, bezárni, hogy mihamarabb helyre álhason a költségvetési egyensúly, vagy

a végett tevékenységeket minimalizálni mindaddig, amíg a költségvetési egyensúly helyre nem áll, ami hosszú évek vesződéseivel jár együtt.

Az önkormányzat kiadásainak teljesülését az év végéig megérkező projekt támogatási bevételek, a helyi adóbevétel és hátralékainak meglelően jól teljesített többletbevételei, és az egyébként az önkormányzat könyvelésében szereplő, de itt külön soron hozott Vagyonkezelő Kft. többlet igénye is részben ebből, valamint az év végén megkapott REKI támogatásból volt részben biztosítható, míg a bejelentett többletigényének nagy része továbbra is kielégítettlen maradt.

Továbbra is érvényes azon jogszabályi előírás, hogy „Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges.” ( Mötv.10. § (2) bekezdés)

A zárszámadási rendeletterezett 1-3. melléket táblázatából Nyíradony Város Önkormányzatának 2020. évi költségvetése végrehajtására vonatkozó adatokból az alábbi főbb következtetéseket vonhatjuk le:

- A B1 rovatokon szereplő állami támogatások közül a normatív állami támogatások év közben is ütemesen és egészében teljesült, viszont a B16-os rovat alul teljesülése egy-egy projekt támogatási elszámolásának fáziseltolódása mutatkozik meg, ami természetesen csak az adott projektet illeti.

- A B3 rovatokon szereplő közhatalmi bevételek az önkormányzatot illető jellemzően helyi adóbevételek alakulásált mutatja. A közhatalmi bevételek (helyi adóbevételek) jelentősen alulmúlták az év elején tervezettet, de még inkább az előző évi teljesítést. Az előző év teljesítéséhez képest 20%-kal, azaz 69,5 millió forinttal kevesebb helyi adóbevétel folyt be, de az akkor még nem számolt járványhatás nélküli eredeti tervhez képest is 10%-kal, azaz 29,4 millió forinttal kevesebb folyt be.

- A B5 Ingatlanok értékesítése rovaton nem érvényesült a fenti pontban meghatározott irányelv, ami szerint már csak az ingatlan értékesítés hatályos szerződése után kerüljön számításba a költségvetésben és sajnos a tervezet 48 millió forintos bevétel nem is teljesült.

A kiadások teljesülésénél kiemelt jelentőségű, hogy sikerül-e tartani az az irányelvet, hogy a rendelkezésre álló pénz csak a projektek, ill. saját hatáskörben a költségvetési rendelet által meghatározott célra kerüljön felhasználásra. Ha a meghatározott célra felhasználás csak részben történik, akkor ott pozitív maradványnak kell megjelennie!

Önkormányzati összesen maradvány 2020. költségvetési év végén 590.854.690,-Ft. A projektekre kapott előlegek összegei igen jelentős nagyságúak, és az összevont maradvány összegéből nem derül ki, hogy hova tartozik, minek köszönhető az. Előfordulhat, hogy valamely részterület kellő kontroll hiányában túlköltekezeik.

Az alábbi táblázat mutatja a korábbi években is kiemelt főbb önkormányzati részfeladatterületek bevételeit és kiadásait.

Az nehézkes egyeztetések azt mutatják, hogy összeségében a projektek maradványa több, mint a meglévő összes maradvány 15 millió forinttal. Valamint az év végén a következő év költségvetésének megelőlegezésére kapott 36 millió forintnak is illene maradványként megjelenni, de ezt évek óta lehetetlen elérni.

Fontos megjegyezni, hogy az igények által generált feszültség többek között azzal csökkenthető, ha a döntéshozók előre tekintve tervszerűen előre meghatározzák a helyi adóbevételekből finanszírozható feladatcélokat, és tartják azon már említett irányelvet, hogy csak befolyt, ill. reálisan befolyó bevételekkel szabadjon számolni, és csak a tervezetten jóváhagyott feladatokra költeni.

Kiemelt bevételi és kiadási tételek, tételcsoportok kiadásainak és finanszírozásának, ill. maradványok alakulása 2020. évben

Önkormányzat össz.

Önkormányzat eü és projekt nélkül

Egészésgügy

tám.közfogi

nem tám közfogi

Beruh-felújítás

Humán projektek

Rovat

Rovat megnevezés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 430 907 036

965 532 889

58 102 718

228 535 679

4 822 708

31 553 482

142 359 560

B11

Önk. ált. működési támogatása

947 767 217

933 426 788

1 509 418

497 127

4 822 708

7 511 176

0

B3

Közhatalmi bevételek

273 528 082

267 054 055

0

0

0

6 474 027

0

B4

Működési bevételek

69 237 599

46 047 715

2 149 636

17 073 690

2 308 941

1 657 617

0

B6

Működési célú átvett pénzeszköz

1 145 100

1 145 100

0

0

0

0

0

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 774 817 817

1 279 779 759

60 252 354

245 609 369

7 131 649

39 685 126

142 359 560

B2

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

235 194 167

649 000

0

0

0

234 545 167

0

B5

Felhalmozási bevételek

503 110

503 110

0

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

4 611 900

1 544 600

0

0

0

3 067 300

0

B2+B5+B7

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

240 309 177

2 696 710

0

0

0

237 612 467

0

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2 015 126 994

1 282 476 469

60 252 354

245 609 369

7 131 649

277 297 593

142 359 560

B8

Finanszírozási bevételek

687 987 486

123 592 274

0

49 094 421

0

398 146 458

117 154 333

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

2 703 114 480

1 406 068 743

60 252 354

294 703 790

7 131 649

675 444 051

259 513 893

Önkormányzat össz.

Önkormányzat eü nélkül

Egészésgügy

tám.közfogi

nem tám közfogi

Beruh-felújítás

Humán projektek

Kiemelt EI.

Megnevezés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

Teljesítés

K1

Személyi juttatások

324 987 304

47 665 022

25 629 237

187 645 294

0

9 933 334

54 114 417

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

40 535 761

7 616 296

4 195 506

16 937 935

0

1 666 496

10 119 528

K3

Dologi kiadások

331 098 906

144 056 905

47 730 459

50 535 947

15 665 600

34 573 697

38 536 298

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

86 209 784

62 009 784

0

0

0

0

24 200 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

625 146 818

617 566 878

0

0

0

3 757 240

3 822 700

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

1 407 978 573

878 914 885

77 555 202

255 119 176

15 665 600

49 930 767

130 792 943

K6

Beruházások

250 735 025

36 024 822

50 878

846 526

112 086

190 817 643

22 883 070

K7

Felújítások

33 379 209

13 921 765

0

0

0

19 457 444

0

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

284 114 234

49 946 587

50 878

846 526

112 086

210 275 087

22 883 070

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

1 692 092 807

928 861 472

77 606 080

255 965 702

15 777 686

260 205 854

153 676 013

K9

Finanszírozási kiadások

438 540 050

438 540 050

0

0

0

0

0

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

2 130 632 857

1 367 401 522

77 606 080

255 965 702

15 777 686

260 205 854

153 676 013

1. NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL

A zárszámadási rendeletterezett 4-5. melléket táblázatából a Polgármesteri Hivatal költségvetésének főbb jellemzője, hogy az előirányzatok módosítása után a költségvetési főösszege 183 292 052,-Ft-ban került meghatározásra.

A költségvetési főösszeg a bevételi oldalon 96%-ban teljesült egyrészt a közvetített szolgálatásokat sikerült visszafogottan tartani másrészt az Önkormányzat által nyújtandó tervezett támogatást nem volt szükséges igénybe venni mert a kiadásokat a költségvetési főösszeg 89%-án sikerült teljesíteni, jellemzően a dologi kiadások visszafogásának köszönhetően.

Összeségében a teljesült bevételek és kiadások együttes hatása azaz a maradvány fejezi ki, hogy a költségvetési egyensúlyra milyen hatást gyakorol az intézményi költségvetés, ami jelen esetben 13.465.988,-Ft.

1. NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA

A zárszámadási rendeletterezett 6-7. melléket táblázatából az Óvoda költségvetésének főbb jellemzője, hogy az előirányzatok módosítása után a költségvetési főösszege 148.616.075,-Ft-ban került meghatározásra.

A költségvetési főösszeg mind a bevételi, mind a kiadási oldalon 87-88%-ban teljesült. Megemlítendő, hogy a bevételi oldalon sikerült az egyéb működési támogatásokat terven felül teljesíteni, míg a kiadási oldalon a dologi kiadásokat némileg visszafogni.

Összeségében a teljesült bevételek és kiadások együttes hatása azaz a maradvány fejezi ki, hogy a költségvetési egyensúlyra milyen hatást gyakorol az intézményi költségvetés, ami jelen esetben 895.561,-Ft.

1. MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR

A zárszámadási rendeletterezett 8-9. melléket táblázatából a Művelődés ház és Könyvtár költségvetésének főbb jellemzője, hogy az előirányzatok módosítása után a költségvetési főösszege 36.596.833,-Ft-ban került meghatározásra.

A költségvetési főösszeg a bevételi oldalon 97%-ban teljesült amire hatással volt, hogy a bevételi oldalon sikerült az egyéb működési támogatásokat terven felül teljesíteni. A kiadásokat a költségvetési főösszeg 91%-án sikerült teljesíteni, jellemzően a dologi kiadások visszafogásának köszönhetően.

Összeségében a teljesült bevételek és kiadások együttes hatása azaz a maradvány fejezi ki, hogy a költségvetési egyensúlyra milyen hatást gyakorol az intézményi költségvetés, ami jelen esetben 2.025.580,-Ft.

1. NYÍRADONYI ÉLELMEZÉST SZOLGÁLTATÓ SZERVEZET

A zárszámadási rendeletterezett 10-11. melléket táblázatából a NYSZI költségvetésének főbb jellemzője, hogy az előirányzatok módosítása után a költségvetési főösszege 241.055.647,-Ft-ban került meghatározásra.

A költségvetési főösszeg mind a bevételi oldalon mind a kiadási oldalon 100%-ban teljesült.

Összeségében a teljesült bevételek és kiadások együttes hatása azaz a maradvány fejezi ki, hogy a költségvetési egyensúlyra milyen hatást gyakorol az intézményi költségvetés, ami jelen esetben 1.985.938,-Ft.

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztett zárszámadási rendelettervezetet az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szíveskedjen megtárgyalni és elfogadni.

Nyíradony, 2020. május ….

Tasó Béla

polgármester

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló ____/2021. (V….) önkormányzati rendelete

Nyíradony Város Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés főösszege és egyenlege

1. §.

1. A Képviselő–testület Nyíradony Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) tárgy évi költségvetésének teljesítését

2 015 126 994 Ft

költségvetési bevétellel

1 692 092 807 Ft

költségvetési kiadással

323 034 187 Ft

költségvetési egyenleggel (többlettel)

687 987 486 Ft

finanszírozási bevétellel

438 540 050 Ft

finanszírozási kiadással jóváhagyja.

1. A Képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési többletet a

366 839 244 Ft

összegű működési költségvetési többlet és

43 805 057 Ft

a felhalmozási költségvetési hiány együttes összege adja.

1. Működési, felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatok

2. §.

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

1. A bevételek összegéből

1 774 817 817 Ft

a működési,

240 309 177 Ft

a felhalmozási és

687 987 486 Ft

a finanszírozási bevételek összeggel hagyja jóvá.

1. A kiadások összegéből

1 407 978 573 Ft

a működési költségvetési kiadások,

284 114 234 Ft

a felhalmozási költségvetési kiadása,

438 540 050 Ft

forint a finanszírozási kiadások összege.

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeinek és kiadásainak előirányzatonkénti bontásban a rendelet 2-11. melléklete szerint jóváhagyja.

1. Egyéb rendelkezések

3. §.

1. A képviselő-testület az önkormányzat pénzeszközeinek változását a 12. melléklet szerint tárgy időszak végén 738.851.804 Ft záró állománnyal elfogadja.

1. A képviselő-testület többéves kihatással járó döntései számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a rendelet 13. melléklete mutatja be.

1. A képviselő-testület a közvetett támogatások kimutatását a rendelet 14. melléklete szerint jóváhagyja.

1. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.). 8 § 2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek, valamint a saját bevételeket teljesülését bevételeket a 15. melléklete tartalmazza.

1. Az Önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteket a 16. melléklete tartalmazza.

1. Az Önkormányzat vagyona

4. §.

1. Az önkormányzat vagyonát a képviselő-testület a 17. melléklet szerinti mérleg alapján 8.418.417.299 Ft mérlegfőösszeggel állapítja meg.

1. A képviselő-testület az önkormányzat, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 30. §-a szerinti vagyonkimutatását az 18. melléklet szerint elfogadja.

1. Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulását a 19. melléklete tartalmazza.

1. Maradvány elszámolás

5. §.

Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek maradványát a rendelet 20. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

1. Záró rendelkezések

6. §

1. Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.

2. Hatályát veszti a Nyíradony Város Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (II. 14.) önkormányzati rendelet.

Tasó Béla Mezei-Czifra Bernadett

polgármester jegyző

A rendelet kihirdetés a hivatalban lévő hirdető táblára történő kifüggesztéssel megtörtént:

Nyíradony, 2021. május …..

Mezei-Czifra Bernadett

jegyző

1. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban
( Áht. 91. § (2) & Áht. 24. § (4) a))

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

( Ft)

Kiem. rovat

BEVÉTELEK

Előző évi teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Kiem. rovat

KIADÁSOK

Előző évi teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

I. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 440 995 658

1 445 560 624

1 682 009 436

1 430 907 036

K1

Személyi juttatások

422 375 995

306 908 033

337 506 648

324 987 304

B3

Közhatalmi bevételek

342 977 431

302 871 562

313 078 563

273 528 082

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

58 431 244

38 007 122

43 607 277

40 535 761

B4

Működési bevételek

128 575 697

50 054 453

61 361 540

69 237 599

K3

Dologi kiadások

370 961 266

564 458 409

593 855 978

331 098 906

B6

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

1 040 325

1 145 100

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

51 420 861

87 012 826

99 519 913

86 209 784

K5

Egyéb működési célú kiadások

540 575 144

565 480 433

729 288 057

625 146 818

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 912 548 786

1 798 486 639

2 057 489 864

1 774 817 817

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

1 443 764 510

1 561 866 823

1 803 777 873

1 407 978 573

II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS

B2

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

19 498 757

0

159 301 175

235 194 167

K6

Beruházások

193 250 307

596 931 271

746 310 595

250 735 025

B5

Felhalmozási bevételek

47 410 000

48 000 000

48 085 000

503 110

K7

Felújítások

115 395 170

0

54 849 796

33 379 209

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

0

4 611 900

4 611 900

K8

Egyéb felhalmozási kiadások

80 499

0

0

0

B2+B5+B7

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

66 908 757

48 000 000

211 998 075

240 309 177

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

308 725 976

596 931 271

801 160 391

284 114 234

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 979 457 543

1 846 486 639

2 269 487 939

2 015 126 994

K1+..+K8

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 752 490 486

2 158 798 094

2 604 938 264

1 692 092 807

III. FINANSZÍROZÁS

B811

Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről

0

243 210 913

264 489 437

49 278 524

K911

Hitelek

0

100 000 000

100 000 000

0

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

0

K912

Belföldi értékpapírok vásárlása

0

0

0

0

B813

Maradvány igénybevétele

732 075 804

602 595 973

602 820 823

602 820 823

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

0

0

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

30 308 220

26 000 000

27 738 162

35 888 139

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

26 742 881

30 308 220

32 046 382

32 046 382

B816

Központi irányítószervi támogatás

0

0

0

K915

Központi irányító szervi támogatás folyósítása

359 787 359

429 187 211

427 551 715

406 493 668

K916

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

0

0

0

0

K917

Pénzügyi lízing kiadásai

0

0

0

0

B8

Finanszírozási bevételek

762 384 024

871 806 886

895 048 422

687 987 486

K9

Finanszírozási kiadások

386 530 240

559 495 431

559 598 097

438 540 050

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

2 741 841 567

2 718 293 525

3 164 536 361

2 703 114 480

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

2 139 020 726

2 718 293 525

3 164 536 361

2 130 632 857

2. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

bevételek kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 445 560 624

1 682 009 436

1 430 907 036

85%

B11

Önk. ált. működési támogatása

757 705 490

947 767 217

947 767 217

100%

B111

Helyi önk. működésének általános támogatása

177 468 682

198 270 430

198 270 430

100%

B112

Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda

113 605 570

125 435 120

125 435 120

100%

B113

Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

456 760 848

517 492 908

517 492 908

100%

B114

Telep.önk. kulturális támogatása

9 870 390

14 761 653

14 761 653

100%

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

91 807 106

91 807 106

100%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről

687 855 134

734 242 219

483 139 819

66%

B3

Közhatalmi bevételek

302 871 562

313 078 563

273 528 082

87%

B34

Vagyoni típusú adók

41 519 713

51 519 713

47 654 470

92%

ebből: építményadó

25 000 000

25 000 000

30 266 510

121%

ebből: magánszemélyek kommunális adója

13 000 000

13 000 000

13 902 519

107%

ebből: telekadó

3 519 713

3 519 713

3 485 441

99%

B35

Termékek és szolgáltatások adói

257 351 849

257 558 850

225 073 282

87%

ebből: helyi iparűzési adó

230 000 361

250 000 361

220 725 512

88%

ebből: belföldi gépjárművek adó önkormányzatot megillető része

21 051 485

1 258 486

1 909 770

152%

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

6 300 003

6 300 003

2 438 000

39%

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

4 000 000

4 000 000

800 330

20%

B4

Működési bevételek

50 054 453

61 361 540

69 237 599

113%

B401

Készletértékesítés ellenértéke

10 000 000

10 000 000

13 480 483

135%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

8 836 078

8 836 078

15 426 853

175%

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

3 500 000

13 500 000

9 924 706

74%

B404

Tulajdonosi bevételek

17 000 000

17 000 000

16 427 727

97%

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

10 718 375

10 718 375

11 726 580

109%

B408

Kamatbevételek

0

0

30 407

B409

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

0

0

834 657

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

0

1 307 087

1 386 186

106%

B6

Működési célú átvett pénzeszköz

0

1 040 325

1 145 100

110%

B65

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

1 040 325

1 145 100

110%

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 798 486 639

2 057 489 864

1 774 817 817

86%

B2

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

159 301 175

235 194 167

148%

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

19 301 175

19 301 175

100%

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről

0

140 000 000

215 892 992

154%

B5

Felhalmozási bevételek

48 000 000

48 085 000

503 110

1%

B52

Ingatlanok értékesítése

48 000 000

48 000 000

0

0%

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

85 000

503 110

592%

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

4 611 900

4 611 900

100%

B75

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

4 611 900

4 611 900

100%

B2+B5+B7

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

48 000 000

211 998 075

240 309 177

113%

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 846 486 639

2 269 487 939

2 015 126 994

89%

B8

Finanszírozási bevételek

871 806 886

895 048 422

687 987 486

77%

B811

Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről

243 210 913

264 489 437

49 278 524

19%

B8111

Hosszú lejáratú hitelek,kölcsönök felvétele

143 210 913

164 489 437

49 278 524

30%

B8112

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

100 000 000

100 000 000

0

0%

B813

Maradvány igénybevétele

602 595 973

602 820 823

602 820 823

100%

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

26 000 000

27 738 162

35 888 139

129%

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

2 718 293 525

3 164 536 361

2 703 114 480

85%

3. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

kiadások kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Kiemelt EI.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

K1

Személyi juttatások

306 908 033

337 506 648

324 987 304

96%

ebből: Kötelező feladatok

306 908 033

337 506 648

324 987 304

96%

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

38 007 122

43 607 277

40 535 761

93%

ebből: Kötelező feladatok

38 007 122

43 607 277

40 535 761

93%

K3

Dologi kiadások

564 458 409

593 855 978

331 098 906

56%

ebből: Kötelező feladatok

564 458 409

593 855 978

331 098 906

56%

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

87 012 826

99 519 913

86 209 784

87%

ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47)

0

0

24 200 000

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

0

0

6 600 000

ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]

0

0

3 256 487

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]

0

0

52 023 297

K5

Egyéb működési célú kiadások

565 480 433

729 288 057

625 146 818

86%

K502

Elvonások és befizetések

32 000 000

15 852 912

13 996 126

88%

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre

307 130 820

379 789 492

367 999 440

97%

ebből: Nyíradonyi Szociális és GyermekjólétiTársulásnak

0

0

358 064 500

ebből: Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak

0

0

1 000 000

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

0

0

1 355 000

K 512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

124 939 117

272 235 157

243 151 252

89%

ebből: Nyíradonyi Vagyonkezelő Kft.-nek

0

0

205 306 252

ebből: egyéb civil szerveknek

0

0

37 845 000

K 513

Tartalékok

101 410 496

61 410 496

0

0%

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

1 561 866 823

1 803 777 873

1 407 978 573

78%

K6

Beruházások

596 931 271

746 310 595

250 735 025

34%

ebből: Kötelező feladatok

596 931 271

746 310 595

250 735 025

34%

K7

Felújítások

0

54 849 796

33 379 209

61%

ebből: Kötelező feladatok

0

54 849 796

33 379 209

61%

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

596 931 271

801 160 391

284 114 234

35%

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

2 158 798 094

2 604 938 264

1 692 092 807

65%

K9

Finanszírozási kiadások

559 495 431

559 598 097

438 540 050

78%

K9112

Likviditásíi célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

100 000 000

100 000 000

0

0%

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

30 308 220

32 046 382

32 046 382

100%

K915

Központi irányító szervi támogatás folyósítása

429 187 211

427 551 715

406 493 668

95%

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

2 718 293 525

3 164 536 361

2 130 632 857

67%

4. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)

bevételek kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B4

Működési bevételek

9 526 270

17 106 210

10 755 216

63%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

2 501 000

2 501 000

1 895 000

76%

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

5 000 000

5 000 000

910 786

18%

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 025 270

2 025 270

233 216

12%

B408

Kamatbevételek

0

0

1 393

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

0

7 579 940

7 714 821

102%

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

9 526 270

17 106 210

10 755 216

63%

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

9 526 270

17 106 210

10 755 216

63%

B8

Finanszírozási bevételek

171 328 612

166 185 842

166 096 210

100%

B813

Maradvány igénybevétele

0

2 857 230

2 857 230

100%

B816

Központi irányítószervi támogatás

171 328 612

163 328 612

163 238 980

100%

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

180 854 882

183 292 052

176 851 426

96%

5. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)

kiadások kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Kiemelt EI.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

K1

Személyi juttatások

134 888 233

131 268 233

122 982 964

94%

ebből: Kötelező feladatok

134 888 233

131 268 233

122 982 964

94%

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

23 605 441

24 805 381

19 586 580

79%

ebből: Kötelező feladatok

23 605 441

24 805 381

19 586 580

79%

K3

Dologi kiadások

21 218 652

26 075 882

19 897 595

76%

ebből: Kötelező feladatok

21 218 652

26 075 882

19 897 595

76%

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

179 712 326

182 149 496

162 467 139

89%

K6

Beruházások

1 142 556

1 142 556

918 299

80%

ebből: Kötelező feladatok

1 142 556

1 142 556

918 299

80%

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

1 142 556

1 142 556

918 299

80%

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

180 854 882

183 292 052

163 385 438

89%

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

180 854 882

183 292 052

163 385 438

89%

6. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

bevételek kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

1 405 185

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről

0

0

1 405 185

B4

Működési bevételek

1 000

1 000

2 194

219%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

1 000

1 000

0

0%

B408

Kamatbevételek

0

0

756

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

0

0

1 438

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 000

1 000

1 407 379

#####

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 000

1 000

1 407 379

#####

B8

Finanszírozási bevételek

135 705 510

148 615 075

129 158 072

87%

B813

Maradvány igénybevétele

0

579 927

579 927

100%

B816

Központi irányítószervi támogatás

135 705 510

148 035 148

128 578 145

87%

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

135 706 510

148 616 075

130 565 451

88%

7. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

kiadások kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Kiemelt EI.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

K1

Személyi juttatások

103 267 587

112 839 454

104 434 432

93%

ebből: Kötelező feladatok

103 267 587

112 839 454

104 434 432

93%

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

18 816 828

20 223 848

18 920 237

94%

ebből: Kötelező feladatok

18 816 828

20 223 848

18 920 237

94%

K3

Dologi kiadások

12 872 095

14 042 773

4 838 491

34%

ebből: Kötelező feladatok

12 872 095

14 042 773

4 838 491

34%

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

134 956 510

147 106 075

128 193 160

87%

K6

Beruházások

750 000

1 510 000

1 476 730

98%

ebből: Kötelező feladatok

750 000

1 510 000

1 476 730

98%

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

750 000

1 510 000

1 476 730

98%

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

135 706 510

148 616 075

129 669 890

87%

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

135 706 510

148 616 075

129 669 890

87%

8. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)

bevételek kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

0

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

450 000

450 000

2 100 000

467%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről

450 000

450 000

2 100 000

467%

B4

Működési bevételek

4 241 050

4 241 050

2 715 288

64%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

4 241 050

4 241 050

2 712 350

64%

B408

Kamatbevételek

0

0

1 306

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

0

0

1 632

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

4 691 050

4 691 050

4 815 288

103%

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

4 691 050

4 691 050

4 815 288

103%

B8

Finanszírozási bevételek

26 075 185

31 905 783

30 620 826

96%

B813

Maradvány igénybevétele

0

3 506 452

3 506 452

100%

B816

Központi irányítószervi támogatás

26 075 185

28 399 331

27 114 374

95%

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

30 766 235

36 596 833

35 436 114

97%

9. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)

kiadások kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Kiemelt EI.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

K1

Személyi juttatások

17 779 300

20 494 168

19 987 130

98%

ebből: Kötelező feladatok

17 779 300

20 494 168

19 987 130

98%

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

3 111 381

3 565 659

3 346 093

94%

ebből: Kötelező feladatok

3 111 381

3 565 659

3 346 093

94%

K3

Dologi kiadások

8 621 554

9 296 835

6 951 341

75%

ebből: Kötelező feladatok

8 621 554

9 296 835

6 951 341

75%

K5

Egyéb működési célú kiadások

0

101 171

100 232

99%

K502

Elvonások és befizetések

0

101 171

100 232

99%

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

29 512 235

33 457 833

30 384 796

91%

K6

Beruházások

1 254 000

3 139 000

3 025 738

96%

ebből: Kötelező feladatok

1 254 000

3 139 000

3 025 738

96%

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

1 254 000

3 139 000

3 025 738

96%

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

30 766 235

36 596 833

33 410 534

91%

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

30 766 235

36 596 833

33 410 534

91%

10. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)

bevételek kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

0

16 178 015

15 539 562

96%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről

0

16 178 015

15 539 562

96%

B4

Működési bevételek

131 653 416

136 223 416

138 380 102

102%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

103 470 782

106 720 782

108 432 062

102%

B405

Ellátási díjak

193 325

523 325

525 435

100%

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

27 989 309

28 979 309

29 418 531

102%

B408

Kamatbevételek

0

0

4 071

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

0

0

3

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

131 653 416

152 401 431

153 919 664

101%

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

131 653 416

152 401 431

153 919 664

101%

B8

Finanszírozási bevételek

96 077 904

88 654 243

88 427 788

100%

B813

Maradvány igénybevétele

0

865 619

865 619

100%

B816

Központi irányítószervi támogatás

96 077 904

87 788 624

87 562 169

100%

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

227 731 320

241 055 674

242 347 452

101%

11. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)

kiadások kiemelt előirányzatonként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Kiemelt EI.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

K1

Személyi juttatások

55 934 459

68 289 559

68 047 143

100%

ebből: Kötelező feladatok

55 934 459

68 289 559

68 047 143

100%

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

9 788 530

11 156 545

11 155 329

100%

ebből: Kötelező feladatok

9 788 530

11 156 545

11 155 329

100%

K3

Dologi kiadások

156 807 814

155 104 031

154 653 503

100%

ebből: Kötelező feladatok

156 807 814

155 104 031

154 653 503

100%

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

222 530 803

234 550 135

233 855 975

100%

K6

Beruházások

5 200 517

6 505 539

6 505 539

100%

ebből: Kötelező feladatok

5 200 517

6 505 539

6 505 539

100%

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

5 200 517

6 505 539

6 505 539

100%

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

227 731 320

241 055 674

240 361 514

100%

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

227 731 320

241 055 674

240 361 514

100%

12. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

pénzeszközeinek változása (Ft)
( Áht. 91. § (2) & Áht. 24. § (4) a))

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Pénzeszköz megnevezése

Idószak elején

Időszak végén

C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek

0

0

C/I/2 Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek

0

0

C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)

0

0

C/II/1 Forintpénztár

261 000

297 575

C/II/2 Valutapénztár

0

0

C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök

0

0

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

261 000

297 575

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

627 683 986

88 038 246

C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák

0

623 035 193

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

627 683 986

711 073 439

C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák

0

0

C/IV/2 Kincstárban vezetett devizaszámlák

0

27 480 790

C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2)

0

27 480 790

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

627 944 986

738 851 804


13. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

a többéves kihatással járó döntések (Ft)
( Áht. 91. § (2) & Áht. 24. § (4) b))

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

sorsz.

Beruházási kiadások megnevezése

időszak

Forrás

folyósított támogatás

saját erő /
hitel igény

1

EFOP-1.2.11-16-2017-00027 Otthon Nyíradonyban

tárgyév előtt

179 755 789

0

tárgyévben

20 244 211

0

tárgyév után

0

0

összesen

200 000 000

0

2

EFOP-1.5.3-16-2017-00077 Humán szolgáltatások fejl.

tárgyév előtt

159 977 101

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

159 977 101

0

3

EFOP-3.9.2-16-2017-00042 Humán kapacitás fejl.

tárgyév előtt

136 503 897

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

136 503 897

0

4

ROHU 392 Mentőállomás létesítése

tárgyév előtt

66 423 384

0

tárgyévben

115 012 604

9 549 263

tárgyév után

0

0

összesen

181 435 988

9 549 263

5

TOP-1.1.1-15-HB1-2016-00017 Tudományos és Technológiai Park

tárgyév előtt

3 733 600

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

3 733 600

0

6

TOP-2.1.2-15-HBI-00013 Zöld város kialakítása

tárgyév előtt

200 000 000

0

tárgyévben

0

90 000 000

tárgyév után

0

0

összesen

200 000 000

90 000 000

7

TOP-4.1.3-16-HB1-2017-0008 Leromlott Városi területek rehab.

tárgyév előtt

114 844 608

0

tárgyévben

45 155 392

38 580 362

tárgyév után

0

0

összesen

160 000 000

38 580 362

8

TOP-5.1.2-16-HB1 Foglakoztatási együttműködések a Dél-Nyírségi paktumterületen "

tárgyév előtt

105 056 631

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

105 056 631

0

9

TOP-5.2.1-15-HB-2016-00011 Társadalmi együttműködés erősításe

tárgyév előtt

105 056 631

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

105 056 631

0

10

VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 Művelődési Ház felújítása

tárgyév előtt

0

0

tárgyévben

50 000 000

17 151 560

tárgyév után

0

0

összesen

50 000 000

17 151 560

11

VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 Piaci infrastruktúra és közétkeztetés fejl.

tárgyév előtt

11 027 244

0

tárgyévben

11 027 243

396 429

tárgyév után

0

0

összesen

22 054 487

396 429

12

KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia

tárgyév előtt

20 000 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

20 000 000

0

13

Futópálya projekt

tárgyév előtt

45 000 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

45 000 000

0

14

Tisztítsuk meg az országot projetk

tárgyév előtt

7 105 263

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

0

0

15

Jókai Mór utca burkolatfelújítása

tárgyév előtt

17 940 975

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

17 940 975

0

16

Fejlesztési hitel törlesztése

tárgyév előtt

0

tárgyévben

0

3 645 035

tárgyév után

0

0

összesen

0

3 645 035

ÖSSZESEN

tárgyév előtt

1 172 425 123

0

tárgyévben

241 439 450

159 322 649

tárgyév után

0

0

összesen

1 413 864 573

159 322 649

14. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

Kimutatás a közvetett támogatásokról

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Megnevezés

2020 tény (Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, és ebből:

358 464

- Építményadó

0

- Telekadó

32 575

- Magánszemélyek kommunális adója

252 199

- Idegenforgalmi adó

0

- Helyi iparűzési adó

0

- Gépjárműadó

0

- Pótlék

73 690

- Bírság és végrehajtási költség

0

A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

15. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

a többéves kihatással járó döntések (Ft)
( Áht. 91. § (2) & Áht. 24. § (4) b))

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Saját bevételek és fizetési kötelezettség (Ft)

Év

Megnevezés

ssz.

2021

2022

2023

1

2

3

4

5

Helyi adók (B34-ből) (02/109+110+111+122+123+154 )

1

264 598 908

300 000 000

300 000 000

Tulajdonosi bevételek (B404) (02/191

2

17 000 000

17 000 000

17 000 000

Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók (B355-ből, B36) (02/155+163+165)

3

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B51, B52, B53) (02/221+223+225)

4

128 000 000

30 000 000

Saját bevételek (01+…+07)

8

411 098 908

348 500 000

318 500 000

Saját bevételek (09. sor) 50 %-a

9

205 549 454

174 250 000

159 250 000

Előző év(ek)ben keletkezett fizetési kötelezettség (11+… +18)

10

6 845 035

9 858 512

26 765 507

- Hitelből eredő fizetési kötelezettség

11

6 845 035

9 858 512

26 765 507

Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)

19

500 000

6 687 513

17 306 354

- Hitelből eredő fizetési kötelezettség

20

500 000

6 687 513

17 306 354

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

28

7 345 035

16 546 025

44 071 861

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-28)

29

198 204 419

157 703 975

115 178 139

16. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

Időszak végén fennálló AKÜ adósságállomány (Ft)

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

Hitelintézet

Szerződés száma

Hitel célja

Tőketartozás időszak elején

Tőketartozás időszak végén

Szerződéses összeg

Lejárat

Takarékbank Zrt.

0200/06995/2019

1. Óvoda fejlesztés Nyíradony - Aradványpusztán
2. Nyíradony, Árpád tér 10. szám alattai Tornaterem felújítása
3. Harangi Imre Rendezvénycsarnok komplex felújítása
4. Művelődési Ház felújítása és környezetének rendezése
5. Mentőállomás létesítése Nyíradonyban

0

49 278 524

120 286 167

2029.12.31

Takarékbank Zrt.

0200/060972/2020

1. Nyíradony külterületi helyi közutak fejlesztése
2. Leromlott városi területek rehabilitcáiója

0

0

59 813 940

2030.12.30

17. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata és intézményeinek

összevont (konszolidált) mérlegjelentése

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

sorsz.

Mérlegsor megnevezése

Összeg (Ft)

01

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

3 802 168

02

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

7 233 449 528

03

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

211 504 540

05

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

7 448 756 236

06

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

686 971

08

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

686 971

10

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

958 845

11

C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)

753 369 759

12

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

754 328 604

13

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

177 910 874

15

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

19 986 149

16

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

197 897 023

17

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)

4 345 021

18

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

12 403 444

19

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

8 418 417 299

20

G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

6 996 879 168

21

G/IV Felhalmozott eredmény

-3 349 426 857

22

G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása

3 641 580

23

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-230 786 663

24

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

3 420 307 228

25

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

24 189 036

26

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

98 357 371

27

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

183 523 709

28

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

306 070 116

30

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

4 692 039 955

31

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

8 418 417 299

27

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

41 835 555

28

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

140 021 644

29

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

0

30

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

4 610 795 955

31

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

8 401 911 490

18. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

vagyonkimutatás

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Megnevezés

Időszak elején

Időszak végén

megjelenjen

Forgalomképtelen törzsvagyon

Nemzetgazdasági szepmontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

Korlátozottan forgalomképes vagyon

Üzleti vagyon

Összes vagyon

x

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

6 112 391

0

0

3 767 268

0

3 767 268

x

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

6 683 463 810

2 514 863 001

0

3 753 122 949

368 196 330

6 636 182 280

x

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

235 404 022

0

0

180 055 152

48 947 092

229 002 244

x

A/II/3 Tenyészállatok

0

0

x

A/II/4 Beruházások, felújítások

413 607 396

0

0

363 999 181

0

363 999 181

x

A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

x

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

7 332 475 228

2 514 863 001

0

4 297 177 282

417 143 422

7 229 183 705

x

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)

207 862 960

207 862 960

207 862 960

A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban

0

0

A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban

205 170 100

205 170 100

205 170 100

A/III/1c - ebből: tartós részesedésel pénzügyi vállalkozásban

0

0

A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban

0

0

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések

2 692 860

2 692 860

2 692 860

x

A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)

0

0

A/III/2a - ebből: államkötvények

0

0

A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

0

0

x

A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

3 641 580

3 641 580

3 641 580

x

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

211 504 540

0

0

0

211 504 540

211 504 540

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)

0

0

A/IV/1a - ebből: immateriális javak

0

0

A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök

0

0

A/IV/1c - ebből: tartós részesedések, tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

0

0

x

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

0

0

x

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

7 550 092 159

2 514 863 001

0

4 300 944 550

628 647 962

7 444 455 513

B/I/1 Vásárolt készletek

0

0

B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

0

0

B/I/3 Egyéb készletek

0

0

B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

0

0

B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok

0

0

x

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

B/II/1 Nem tartós részesedések

0

0

B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2e)

0

0

B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek

0

0

B/II/2b - ebből: kincstárjegyek

0

0

B/II/2c - ebből: államkötvények

0

0

B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei

0

0

B/II/2e - ebből: befektetési jegyek

0

0

x

B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

0

0

x

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek

0

0

0

C/I/2 Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek

0

0

0

x

C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)

0

0

0

C/II/1 Forintpénztár

261 000

297 575

297 575

C/II/2 Valutapénztár

0

0

0

C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök

0

0

0

x

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

261 000

297 575

297 575

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

627 683 986

88 038 246

88 038 246

C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák

0

623 035 193

623 035 193

x

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

627 683 986

711 073 439

711 073 439

C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák

0

0

0

C/IV/2 Kincstárban vezetett devizaszámlák

0

27 480 790

27 480 790

x

C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2)

0

27 480 790

27 480 790

x

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

627 944 986

0

0

0

738 851 804

738 851 804

x

x

0-ra leírt eszközök bruttó értéke időszak végén (Ft):

x

I. Immateriális javak

1 399 750

x

II. Ingatlanok

1 332 972

x

III. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

211 558 295

x

Összesen

214 291 017

x

x

A függő követelések és kötelezettségek, a biztos (jövőbeni) követelések időszek végi értéke 0 Ft.

19. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyiradony Város Önkormányzata

tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

adatok Forintban

Részvény, tul. hányad megnevezése

Időszak elején

Időszaki csökk.

Idószaki növ.

Időszak végén

Működésből származó kötelezettség

1

HBM-i Temetkezési Vállalat Debrecen

871 000

871 000

0

2

Hajdúsági Sütödék Zrt.

390 000

390 000

0

3

Észak-Alföldi Regionális Fejlesztési Zrt.

110 000

110 000

0

4

Szakoly szilárd hulladéklerakó

114 660

114 660

0

5

Nyíradonyi Vagyonkezelő Kft.

205 170 100

205 170 100

0

6

Érmelléki Vidékfejl.és Nonprofit Kft. (Leader)

30 000

30 000

0

7

Debrecen Vízmű Zrt.

10 000

10 000

0

8

Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzatok Vízmű Zrt.

20 000

20 000

0

9

TRV Zrt.

7 200

7 200

0

10

Debreceni Hulladék Közszolgáltató Nornprofit Kft.

40 000

40 000

0

11.

Hajdúsági -Nyírségi Pályázatkezelő Nonprofit Kft.

1 100 000

1 100 000

0

Ö S S Z E S E N :

207 862 960

0

0

207 862 960

0

20. melléklet a ……./2021.(…...) Önkormányzati rendelethez

Nyíradony Város Önkormányzata

2020. évi maradvány megállapítás költségvetési szervenként

zárszámadás a 2020. évi költségvetésről

(Ft)

Intézmény neve

Maradvány összege

Elvonandó

Felhasználható

NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

572 481 623

572 481 623

NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL

13 465 988

13 465 988

NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA

895 561

895 561

MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR

2 025 580

2 025 580

NYÍRADONYI ÉLELMEZÉST SZOLGÁLTATÓ SZERVEZET

1 985 938

1 985 938

Összesen:

590 854 690

0

590 854 690