Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyíradony Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 11 11:00
Nyíradony Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz és az 1–13. melléklethez
Különösen fontos, hogy a költségvetési egyensúly megtartása, visszaállítása érdekében milyen rendelkezések, intézkedések születnek.
Az előző években is bemutatott "lehetőség <=> igény" közötti óriási különbség a 2022. évi költségvetés tervezésekor is fennáll. Továbbra is olyan VÉGREHAJTHATÓ döntésekre van szükség, ami egyértelműen meghatározza, hogy milyen feladatok és mennyi pénzügyi keret erejéig végezhetők, AZT IS MEGHATÁROZVA ÉS BETARTATVA, HOGY EZEN DÖNTÉSEN KÍVÜL ESŐ ÉLŐ SZERZŐDÉSEKET FEL KELL MONDANI, ILLEVE TOVÁBBI SZERZŐDÉSEK KÖTÉSE, TOVÁBBI KÖTELEZETTSÉGEK VÁLLALÁSA TILTOTT.
A csőd elkerülése érdekében kérem együttműködésüket VÉGREHAJTHATÓ döntések meghozatalában, és azok következetes végrehajtásának MEGKÖVETELÉSÉBEN, VÉGREHAJTÁSÁBAN.
A költségvetés tárgyalása során kiemelten kerüljön mérlegelésre, hogy a helyi adóbevételek milyen felhasználási célokat szolgáljanak.
A költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék. A bekért és beérkező információkat figyelembe véve, azok fontosságát, kockázatát, várható következményét súlyozva, a felhasználási célokról és hozzárendelt költségvetési keretekről a döntés minél előbb meghozandó.
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: az Mötv.) 115. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
Nagyon fontos, hogy az önkormányzat milyen döntésekkel, intézkedésekkel biztosítja a gazdálkodás biztonságát. Valamint hasonlóan nagyon fontos, hogy az intézkedések és jogszabályok érvényesülését, azaz a gazdálkodás szabályszerűségét a polgármester hogyan biztosítja.
Az intézkedések, döntések meghozatalát az is sürgeti, hogy ha az intézmények normatíván felüli többletigényei nem kerülnek támogatásra, akkor az eddig megszokott, jelenleg is többletkiadást generáló feladatstruktúra átalakítása kevésbé késlekedjen, és a költségvetési egyensúly visszaállhasson. Az is különösen mérlegelendő, hogy ha „elkerülhetettlen” feladatok kimaradnak a szükséges támogatásokból attól még azon feladatok kiadásai jelentkezni fognak, és a költségvetési egyensúly javulása nem következik be.
El kell érni tárgyalások eredményes lezárását úgy, hogy a költségvetési rendelet elfogadása lehetőleg egy fordulós módosításaként történhessen meg. Ennek hiányában a normatíván felül jelentkező igények esetenként és esetleges jóváhagyásokkal elégíthető ki, amit indokolatlanul sok önkormányzati gyűlést igényel és kiszámíthatatlan, hogy a végére marad-e keret kötelező feladatvégzésre, vagy olyan feladatvégzésre, amit az Önkormányzat kiemelten végzendőnek tart.
A kötelezően bevetett ASP könyvelési rendszer lehetőségeit is megtapasztalva, a költségvetés adatainak elemzéséhez 2020. évtől kialakításra került egy olyan sajátfejlesztésű információs rendszer, ami segíti a könnyebb átláthatóságot, részletesebb, már-már tételes információt nyújt tervezett feladatvégzések bevételeiről és kiadásairól, ezáltal a döntéshozás is pontosabbá, célirányosabbá válhat, ami a 2022. év költségvetésének tervezésénél is érvényesül.
Hivatkozott jogszabályok rövidítése:

Jogszabály neve és száma

rövidítése

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény

Mötv.

az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény

Áht.

az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet

Ávr.

A jegyző által az előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek. / Áht. 24. § (3)
1. Tájékoztató mérlegek, kimutatások és szöveges indoklásai
I.1. Tájékoztatás a Nyíradony Város Önkormányzat költségvetési mérlegéről közgazdasági tagolásban, és előirányzat felhasználási tervéről /Áht. 24. § (4) a)
Nyíradony Város Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban az 1. melléklet tartalmazza. (a mérleg a vonatkozó év tervadatait, az előző év várható, és az azt megelőző év tényadatait tartalmazzák /Áht. 102. § (3))
Szöveges kiegészítés, főbb tendenciák, figyelmeztető jelek, fontosabb jellemzők:
1. Figyelembe véve az 500-600 millió Ft összegű helyi adó terhére jelentkező együttest igényt, valamint a reálisan tervezhető 280-290 millió Ft összegű helyi adóbevételt + Korm. kieg. támogatást a költségvetési tárgyalás során felmerülő elvégzendő feladatok és azok jelenlegi részeredményeit, több fordulós tárgyalás történt arról, hogy a többszörös igényekhez képest mely területek kerüljenek támogatásra a normatíván felül.
2. A szociális normatíva jellemzően és elsősorban segélyezésre, szociális szolgáltatásra, gyermekétkeztetésre használható.
3. Az Áht. 23. § (3) előírja, hogy a költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék. A beruházási projektek megvalósulása során visszatérő tapasztalat, hogy a tényleges bekerülési költség meghaladja a tervezett költségeket. Ezt figyelembe véve milyen összegű tartalékképzés a reális? Valamint a tapasztalat is azt támasztja alá, hogy egyéb, előre pontosan nem látható, felmerülő kiadásokra is szükséges tartalékot képezni. Jelen költségvetési tervezetben 1.000.000,-Ft összegű tartalék szerepel egyrészt az előre nem láható kiadásokra. A korábbi évek tapasztalat azt mutatja, hogy akár 50 milliós előre nem tervezhető kiadások is megjelennek a tárgyév során, tehát indokolt volna nagyságrendileg nagyobb összeget biztosítani a tartalékra.
4. Amíg az ingatlanértékesítésből származó többletbevétel akkor célszerű számolni, ha a bevétel tárgyévi realizálása legalább a megkötött szerződés alapján valószínűsíthető, jelenleg ingatlan értékesítésből származó bevételt nem tartalmaz az előterjesztés.
5. A Vagyonkezelő Kft. által igénylendő támogatás a végzett feladatokhoz rendelten kerüljön megtervezésre, és a támogatás igénylése is aszerint történjen.
6. A konyhai költségeket továbbra sem fedezik kellően a bevételei.
7. Kerüljenek bemutatásra az üzleti és egyéb bevételszerző tevékenységek, ill. azok növelésére irányuló tervezett intézkedések (díjemelések, tevékenységi kör bővítése, stb.), valamint vagyonértékesítésbe bevonható vagyonelemek. Ez nem csak bevételkiesést jelent, hanem folyamatos költségfelmerülés.
8. A sportcélú ingatlanok fenntartása, üzemeltetése történhet-e más intézményi rendszerben úgy, hogy az az önkormányzat költségvetését ne, vagy minél kisebb mértékben terhelje. A sportcsarnok fenntartásában modellváltás várható, ennek előzményeként a fenntartási költségek közvetlenül az önkormányzatnál jelentkeznek.
9. A közüzemi fogyasztási helyek áttekintése, indokoltságának, fellelhetőségének bemutatásával javítani szükséges az átláthatóságot.
10. A költségvetési rendeletben kerüljön meghatározásra, hogy a helyi adóból finanszírozandó feladatok jóváhagyott összegeinek igénylése és folyósítása időarányosan, ill. feladatvégzéssel arányosan történjen.
11. Az iparűzési adóalapból számított egy főre jutó adóerő-képesség 20.399,-Ft-ra emelkedett (159 598 739,-Ft/7824), ami azt az örvendetes tényt jelenti, hogy javul Nyíradony gazdasági ereje, de ezzel együtt csökkenhetnek egyes állami támogatások, mint pl: tavaly 570,-Ft-ról 542,-Ft-ra csökkent 1 adag szünidei étkeztetés támogatása, ami 2021. évben változott. (21.000,-Ft-ot meghaladó adóerő-képesség esetén 513,-Ft lenne. További érdekesség, hogy 22.000,-Ft-ot meghaladva már szolidaritási hozzájárulást kell fizetni.)
12. A helyi adóbevétel tervezése a járvány miatt, nehezen kalkulálható, teljesen bizonytalan kimenetelű, a tervben a tavalyi adó és Korm. kompenzáció, és hátralékbehajtás növelt összegével számoltunk.
13. A járvány a rendezvény kiadások megtervezésére is hasonló bizonytalansággal hat. A tervszámok rendezvény kiadásokat nem tartalmaz.
14. Ez évtől megjelenik és egyre nagyobb mértékben meg fog jelenni a költségvetésben a fejlesztési hitelek tőketörlesztési és kamatkiadási költségei. Újabb hitelfelvételi szándék esetén fontos átgondolni, hogy jelzálogfedezetként milyen a bank által is elfogadható ingatlan merülhet fel.
15. A projektek megvalósításának egyik sajátossága a hiányosságból fakadó visszafizetési kötelezettség, melyet most is tervezni szükséges. Valamint célszerű átnézni, a projektek várható saját erő igényét, és hogy hogyan tudja azt biztosítani az önkormányzat, különös tekintettel arra, hogy az eddigieknél is szűkebb a pénzügyi mozgástér.
16. Az önkormányzat szokott élni a REKI támogatás igénylési lehetőséggel, ami tavaly kedvezően alakult. Egyrészt nem tudni, hogy hogyan alakul a tervezett évben, másrészt tervezéskor nem is jeleníthető meg, arra számítani, azzal számolni nem lehet.
A korábbi években meghatározott teendők, tendenciák jelentős része még mindig érvényesek. A költségvetési egyensúly javítása érdekében további figyelmet és cselekvést igényel.
A helyi adóbevétel tervezett felhasználása, helyi adóból és ingatlan ért. bevételből támogatott feladatok

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege (Korm.adótám.nélk.)

ebből állami tám.(Korm.adótám.nélk.)

kiadási főösszege

igény a helyi adóra és Korm.adótámra

12001

Önkorámnyzat általános üzemeltetése

209 554 257

4 279 500

285 293 490

81 988 723

12002

Szünidei gyermekétkezés

18 722 221

18 722 221

18 722 221

0

12003

Díszpolgárok

0

0

1 000 000

1 000 000

12004

Nem támogatott közfoglalkoztatás

19 169 995

0

19 169 995

0

12005

Közvilágítás

21 741 500

21 741 500

10 795 000

0

12006

Közkifolyó, vízellátás

3 877 950

0

6 032 500

6 032 500

12007

Középületek üzemetetése

19 734 000

0

26 393 155

6 659 155

12008

Vízműtelep felújítása

21 590 000

0

21 589 999

0

52009

Koronavírus

0

0

0

0

12010

Be nem sorolt egészségügyi feladatok

0

0

1 559 866

0

12011

Háziorvosi alapellátás

0

0

5 643 900

0

12012

Ügyeleti ellátás

11 000 000

11 000 000

0

0

12013

Fogorvosi alapellátás

1 238 400

0

685 800

0

12014

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

27 395 400

27 395 400

27 391 260

0

12015

Ifjúság-egészségügyi gondozás

613 200

613 200

301 000

0

12016

Egészségügy igazgatása

0

0

0

0

12017

Gyermekorvosi ellátás

13 141 600

13 141 600

12 873 730

0

52020

Be nem sorolt rendezvény feladatok

0

0

0

0

12021

Városnap

0

0

0

0

12022

Gyermeknap

0

0

0

0

12023

Ligetaljai napok

8 183 813

0

8 183 813

8 183 813

12024

Aradványpuszta falunap

0

0

0

0

12025

Szüreti Sokadalom

0

0

0

0

12026

Mikulás, nyugdíjas találkozó

0

0

0

0

12027

Népzenei Találkozó

0

0

0

0

12030

Be nem sorolt segélyek

10 914 775

10 914 775

10 914 775

0

12031

Első lakáshoz jutók tám.

11 000 000

11 000 000

11 000 000

0

12032

Rendkívüli segély / települési tám. / egyszeri

30 000 000

30 000 000

30 000 000

0

12033

Temetési segély / települési tám. / egyszeri

2 500 000

2 500 000

2 500 000

0

12034

Rendszeres segély / települési tám. / rendszeres

6 000 000

6 000 000

6 000 000

0

12035

Gyógyszerköltség / települési tám. / rendszeres

11 000 000

11 000 000

11 000 000

0

12036

Lakhatási támog. / települési tám. / rendszeres

9 000 000

9 000 000

9 000 000

0

12038

Köztemetés

3 500 000

3 500 000

3 500 000

0

12039

Bursa Hungarica Ösztöndíj

2 500 000

2 500 000

2 500 000

0

12040

Rendkívüli temetési segély / települési tám. / egyszeri

4 000 000

4 000 000

4 000 000

0

12100

Be nem sorolt intézmény finanszírozás

0

0

0

0

12101

POLGÁRMESTERI HIVATAL

189 724 717

138 148 150

189 724 717

51 576 567

12102

SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY

141 372 079

66 077 031

141 372 079

75 295 048

12103

SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA

143 166 394

137 507 670

143 166 394

5 658 724

12104

MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR

37 314 512

17 314 512

37 314 512

20 000 000

12105

Vagyonkezelő Kft.

81 545 724

50 952 509

110 000 000

87 270 491

12106

Sportcsarnok fenntartás

0

0

55 499 000

55 499 000

12200

Be nem sorolt szervezet támogatása

0

0

0

0

12201

Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak

409 667 324

409 667 324

409 667 324

0

12202

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatása

1 000 000

0

1 000 000

1 000 000

12203

Sportegyesület támogatása

10 000 000

0

10 000 000

10 000 000

52204

Egyházak támogatása

0

0

0

0

12315

Jókai Mór utca burkolatfelújítása

0

0

0

0

12400

Be nem sorolt projektek

0

0

0

0

12401

EFOP-1.2.11-16-2017-00027 Otthon Nyíradonyban

21 291 517

0

21 291 517

0

12402

EFOP-1.5.3-16-2017-00077 Humán szolgáltatások fejl.

0

8 501 608

0

0

12404

EFOP-3.9.2-16-2017-00042 Humán kapacitás fejl.

25 377 209

0

25 377 209

0

12405

ROHU 392 Mentőállomás létesítése

99 966 437

0

32 487 474

-51 964 515

12406

TOP-1.1.1-15-HB1-2016-00017 Tudományos és Technológiai Park

0

0

0

0

12407

TOP-2.1.2-15-HBI-00013 Zöld város kialakítása

392 114 550

0

392 114 550

0

12408

TOP-4.1.3-16-HB1-2017-0008 Leromlott Városi területek rehab.

58 260 023

0

49 212 189

0

12409

TOP-5.1.2-16-HB1 Foglakoztatási együttműködések a Dél-Nyírségi paktumterületen "

21 826 795

0

21 826 795

0

12410

TOP-5.2.1-15-HB-2016-00011 Társadalmi együttműködés erősításe

2 955 114

0

10 955 114

8 000 000

12411

VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 Művelődési Ház felújítása

22 518 411

0

24 999 991

2 481 580

12412

VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi helyi közutak fejlesztése

0

0

0

0

12413

VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 Piaci infrastruktúra és közétkeztetés fejl.

13 664 467

0

15 121 974

1 457 507

12414

KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia

16 064 999

0

16 064 999

0

12415

TOP foglalkoztatás

6 400 396

0

6 400 396

0

12416

Futópálya projekt

45 000 000

0

45 000 000

0

12419

Tér-zene Program Nyíradonyban

3 310 000

0

3 310 000

0

12420

TOP-2.1.3-16-HBI-2021-00029-Bel-és csapadékvíz elvez.

99 971 700

0

99 971 700

0

12422

VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális- és eszköz fejlesztése

94 812 080

0

94 812 080

0

12423

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése

107 353 100

0

107 353 100

0

12424

RRF-1.1.2-21 - Demográfia és köznevelés Bölcsődei nevelés fejlesztése - Bölcsődefejlesztés Nyíradony

97 779 883

0

97 779 883

0

12501

2021-22/Start szociális jell. program 60911/30/00170

4 164 135

0

4 164 135

0

12502

2021-22/Start mezőgazdaság 60911/30/00168

4 515 531

0

4 515 531

0

12503

2021-22/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00169

3 539 776

0

2 117 184

0

12511

2022-23/Start szociális jell. program

57 283 751

57 283 751

57 283 751

0

12512

2022-23/Start mezőgazdaság

60 980 584

60 980 584

60 980 584

0

12513

2022-23/Start helyi sajátosság épülő

30 064 546

30 064 546

30 064 546

0

12528

2021-22/60911/26/00289 Szobafestő hosszabb időtartamu

6 954 336

0

6 954 336

0

12529

2021-22/60911/26/00288 Faiskolai kertész hosszabb időtartamu

5 077 155

0

5 077 155

0

12530

2021-22/60911/26/00290 Falazó, kőműves hosszabb időtartamu

10 333 516

0

10 333 516

0

12599

GINOP

0

0

0

0

124031

EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása

9 663 091

0

6 000 000

0

Összesen:

2 801 410 963

1 163 805 881

2 885 364 239

370 138 593

Előzetes hatásvizsgálat a
a Nyíradony Város Önkormányzata 2022.évi költségvetési rendeletalkotáshoz
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat 2021.évi működésére, céljaira, pályázataira vonatkozó döntések és a támogatási rendszer továbbfejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás szinten tartását a közmunka programok keretében, továbbá a fejlesztési elképzelések csak az elfogadott költségvetés alapján valósíthatóak meg.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Program előkészítésében és a településfejlesztési elképzelésekben foglaltak megvalósítását, megvalósulását.
Célunk a település megtartó erejének növelése, illetőleg a lakosságszám növelése, mind a fejlesztésekkel, mind a szociális támogatási rendszerrel, a közmunka programmal, illetőleg az infrastruktúra fejlesztéssel. A megvalósult beruházások megállíthatja a fiatalok elvándorlását. A további fejlesztési elképzelések is a lakosság komfortérzet javítását és többletszolgáltatásokhoz való hozzájutását célozzák meg.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,-számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló törvénysértésnek minősül, ami támogatás megvonásával jár, illetőleg az önkormányzat és intézményei feladatellátási kötelezettségének csak az elfogadott költségvetés alapján tudnak eleget tenni.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek korlátozottan rendelkezésre állnak.
Az Áht. 4. § (3) A gazdálkodás során biztosítani kell a bevételek és kiadások tervezés során meghatározott célhoz kötött felhasználását.
Rendkívül fontos, hogy a költségvetés tervezésének eredményeként reálisan várható bevételeket és kiadásokat tartalmazzon, mert ellenkező esetben a tervszerűtlen és szabálytalan gazdálkodást alapozza meg.
A döntési folyamat során mérlegelési lehetőség leginkább a helyi adóbevételek felhasználása szempontjából adódik. Ezért különösen fontos egy olyan részletezettségű, célszerűen használható előirányzat felhasználási terv, amiből minél könnyebben átlátható, kiolvasható, hogy milyen feladatokra szükséges helyi adóbevételt is fordítani.
Az alábbi előirányzat felhasználási terv bemutatja, hogy adott feladatra menyi az összes bevételi, kiadási összege. Valamint bemutatja, hogy a kiadások teljesüléséhez melyik feladathoz milyen összegű helyi adóbevétel hozzárendelése szükséges. Ez ad iránymutatást a polgármester, az intézményvezetők és a Vagyonkezelő Kft ügyvezetője részre, hogy a költségvetési rendelet végrehajtása során a milyen feladatvégzéshez milyen kiadások elismerése teszi lehetővé a tervszerű és szabályszerű gazdálkodást. Ha nem sikerül az előirányzat felhasználási terv alábbi részletezettségű jóváhagyását elérni, akkor az tervszerűtlen és szabálytalan gazdálkodást vetít előre.
ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI TERV
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT
NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege (Korm.adótám.nélk.)

ebből állami tám.(Korm.adótám.nélk.)

kiadási főösszege

igény a helyi adóra és Korm.adótámra

12001

Önkorámnyzat általános üzemeltetése

209 554 257

4 279 500

285 293 490

81 988 723

12002

Szünidei gyermekétkezés

18 722 221

18 722 221

18 722 221

0

12003

Díszpolgárok

0

0

1 000 000

1 000 000

12004

Nem támogatott közfoglalkoztatás

19 169 995

0

19 169 995

0

12005

Közvilágítás

21 741 500

21 741 500

10 795 000

0

12006

Közkifolyó, vízellátás

3 877 950

0

6 032 500

6 032 500

12007

Középületek üzemetetése

19 734 000

0

26 393 155

6 659 155

12008

Vízműtelep felújítása

21 590 000

0

21 589 999

0

52009

Koronavírus

0

0

0

0

12010

Be nem sorolt egészségügyi feladatok

0

0

1 559 866

0

12011

Háziorvosi alapellátás

0

0

5 643 900

0

12012

Ügyeleti ellátás

11 000 000

11 000 000

0

0

12013

Fogorvosi alapellátás

1 238 400

0

685 800

0

12014

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

27 395 400

27 395 400

27 391 260

0

12015

Ifjúság-egészségügyi gondozás

613 200

613 200

301 000

0

12016

Egészségügy igazgatása

0

0

0

0

12017

Gyermekorvosi ellátás

13 141 600

13 141 600

12 873 730

0

52020

Be nem sorolt rendezvény feladatok

0

0

0

0

12021

Városnap

0

0

0

0

12022

Gyermeknap

0

0

0

0

12023

Ligetaljai napok

8 183 813

0

8 183 813

8 183 813

12024

Aradványpuszta falunap

0

0

0

0

12025

Szüreti Sokadalom

0

0

0

0

12026

Mikulás, nyugdíjas találkozó

0

0

0

0

12027

Népzenei Találkozó

0

0

0

0

12030

Be nem sorolt segélyek

10 914 775

10 914 775

10 914 775

0

12031

Első lakáshoz jutók tám.

11 000 000

11 000 000

11 000 000

0

12032

Rendkívüli segély / települési tám. / egyszeri

30 000 000

30 000 000

30 000 000

0

12033

Temetési segély / települési tám. / egyszeri

2 500 000

2 500 000

2 500 000

0

12034

Rendszeres segély / települési tám. / rendszeres

6 000 000

6 000 000

6 000 000

0

12035

Gyógyszerköltség / települési tám. / rendszeres

11 000 000

11 000 000

11 000 000

0

12036

Lakhatási támog. / települési tám. / rendszeres

9 000 000

9 000 000

9 000 000

0

12038

Köztemetés

3 500 000

3 500 000

3 500 000

0

12039

Bursa Hungarica Ösztöndíj

2 500 000

2 500 000

2 500 000

0

12040

Rendkívüli temetési segély / települési tám. / egyszeri

4 000 000

4 000 000

4 000 000

0

12100

Be nem sorolt intézmény finanszírozás

0

0

0

0

12101

POLGÁRMESTERI HIVATAL

189 724 717

138 148 150

189 724 717

51 576 567

12102

SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY

141 372 079

66 077 031

141 372 079

75 295 048

12103

SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA

143 166 394

137 507 670

143 166 394

5 658 724

12104

MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR

37 314 512

17 314 512

37 314 512

20 000 000

12105

Vagyonkezelő Kft.

81 545 724

50 952 509

110 000 000

87 270 491

12106

Sportcsarnok fenntartás

0

0

55 499 000

55 499 000

12200

Be nem sorolt szervezet támogatása

0

0

0

0

12201

Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak

409 667 324

409 667 324

409 667 324

0

12202

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatása

1 000 000

0

1 000 000

1 000 000

12203

Sportegyesület támogatása

10 000 000

0

10 000 000

10 000 000

52204

Egyházak támogatása

0

0

0

0

12315

Jókai Mór utca burkolatfelújítása

0

0

0

0

12400

Be nem sorolt projektek

0

0

0

0

12401

EFOP-1.2.11-16-2017-00027 Otthon Nyíradonyban

21 291 517

0

21 291 517

0

12402

EFOP-1.5.3-16-2017-00077 Humán szolgáltatások fejl.

0

8 501 608

0

0

12404

EFOP-3.9.2-16-2017-00042 Humán kapacitás fejl.

25 377 209

0

25 377 209

0

12405

ROHU 392 Mentőállomás létesítése

99 966 437

0

32 487 474

-51 964 515

12406

TOP-1.1.1-15-HB1-2016-00017 Tudományos és Technológiai Park

0

0

0

0

12407

TOP-2.1.2-15-HBI-00013 Zöld város kialakítása

392 114 550

0

392 114 550

0

12408

TOP-4.1.3-16-HB1-2017-0008 Leromlott Városi területek rehab.

58 260 023

0

49 212 189

0

12409

TOP-5.1.2-16-HB1 Foglakoztatási együttműködések a Dél-Nyírségi paktumterületen "

21 826 795

0

21 826 795

0

12410

TOP-5.2.1-15-HB-2016-00011 Társadalmi együttműködés erősításe

2 955 114

0

10 955 114

8 000 000

12411

VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 Művelődési Ház felújítása

22 518 411

0

24 999 991

2 481 580

12412

VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi helyi közutak fejlesztése

0

0

0

0

12413

VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 Piaci infrastruktúra és közétkeztetés fejl.

13 664 467

0

15 121 974

1 457 507

12414

KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia

16 064 999

0

16 064 999

0

12415

TOP foglalkoztatás

6 400 396

0

6 400 396

0

12416

Futópálya projekt

45 000 000

0

45 000 000

0

12419

Tér-zene Program Nyíradonyban

3 310 000

0

3 310 000

0

12420

TOP-2.1.3-16-HBI-2021-00029-Bel-és csapadékvíz elvez.

99 971 700

0

99 971 700

0

12422

VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális- és eszköz fejlesztése

94 812 080

0

94 812 080

0

12423

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése

107 353 100

0

107 353 100

0

12424

RRF-1.1.2-21 - Demográfia és köznevelés Bölcsődei nevelés fejlesztése - Bölcsődefejlesztés Nyíradony

97 779 883

0

97 779 883

0

12501

2021-22/Start szociális jell. program 60911/30/00170

4 164 135

0

4 164 135

0

12502

2021-22/Start mezőgazdaság 60911/30/00168

4 515 531

0

4 515 531

0

12503

2021-22/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00169

3 539 776

0

2 117 184

0

12511

2022-23/Start szociális jell. program

57 283 751

57 283 751

57 283 751

0

12512

2022-23/Start mezőgazdaság

60 980 584

60 980 584

60 980 584

0

12513

2022-23/Start helyi sajátosság épülő

30 064 546

30 064 546

30 064 546

0

12528

2021-22/60911/26/00289 Szobafestő hosszabb időtartamu

6 954 336

0

6 954 336

0

12529

2021-22/60911/26/00288 Faiskolai kertész hosszabb időtartamu

5 077 155

0

5 077 155

0

12530

2021-22/60911/26/00290 Falazó, kőműves hosszabb időtartamu

10 333 516

0

10 333 516

0

12599

GINOP

0

0

0

0

124031

EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása

9 663 091

0

6 000 000

0

Összesen:

2 801 410 963

1 163 805 881

2 885 364 239

370 138 593

Szöveg beírásához kattintson vagy koppintson ide.
NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege

kiadási főösszege

10

Polgármesteri Hivatal

195 991 797

195 991 797

NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege

kiadási főösszege

1701

Konyha

257 105 088

257 105 088

1702

Ebrendészet

5 840 250

5 840 250

1703

Eü. szolgálat

0

0

1704

Mezőőri szoláglat

20 591 490

20 591 490

1710

TOP

8 020 887

8 020 887

Szöveg beírásához kattintson vagy koppintson ide.
NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege

kiadási főösszege

10

Óvodai feladatok

145 146 450

145 146 450

MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR

száma

megnevezése, rövid leírása

bevételi főösszege

kiadási főösszege

10

Alaptevékenység általános

46 002 197

46 002 197

133

EMT-TE-B-A-21-0241 082020

3 717 525

3 717 525

134

EMT-TE-B-B-21-0006 082030

8 823 431

8 823 431

139

Kis projektek

3 780 141

3 780 141

Szöveg beírásához kattintson vagy koppintson ide.
Vagyonkezelő Kft.
A Kft. által benyújtott üzleti terve szerinti bontás mutatja be a végzett feladatok bevételi és kiadási összegeit, valamint az önkormányzattól várt támogatási igényt. Fontos, hogy a költségvetés és az üzleti terv tárgyalásakor, módosítások esetén is biztosított legyen, hogy a költségvetésben a Kft. részre meghatározott támogatási összeg, egyezzen a Kft. üzleti tervében szereplő támogatási igénnyel.
Nyíradony Város Önkormányzat intézmény- és feladatfinanszírozás bevételforrás terve:

NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

bevételek kiemelt előirányzatonként

(Ft)

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 247 759 157

B11

Önk. ált. működési támogatása

1 035 538 468

B111

Helyi önk. működésének általános támogatása

211 881 659

B112

Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda

137 507 670

B113

Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

584 881 351

B114

Telep.önk. kulturális támogatása

17 314 512

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

83 953 276

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről

212 220 689

B3

Közhatalmi bevételek

206 185 317

B34

Vagyoni típusú adók

47 276 690

ebből: építményadó

29 436 590

ebből: magánszemélyek kommunális adója

14 097 292

ebből: telekadó

3 742 808

B35

Termékek és szolgáltatások adói

157 009 165

ebből: helyi iparűzési adó

153 604 565

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

3 404 600

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

1 899 462

B4

Működési bevételek

64 021 255

B401

Készletértékesítés ellenértéke

15 094 484

B402

Szolgáltatások ellenértéke

11 660 400

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

9 000 000

B404

Tulajdonosi bevételek

17 000 000

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

11 235 371

B408

Kamatbevételek

30 000

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

1 000

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 517 965 729

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

811 907 382

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről

811 907 382

B5

Felhalmozási bevételek

80 000 000

B52

Ingatlanok értékesítése

80 000 000

B2+B5+B7

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

891 907 382

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2 409 873 111

B8

Finanszírozási bevételek

475 491 128

B811

Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről

138 580 362

B8111

Hosszú lejáratú hitelek,kölcsönök felvétele

38 580 362

B8112

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

100 000 000

B813

Maradvány igénybevétele

311 910 766

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

25 000 000

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

2 885 364 239

I.2. Tájékoztatás a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve /Áht. 24. § (4) b)
Többéves kihatással járó döntések jellemzően az elnyert projektek végrehajtását tartalmazzák, valamint az éven túli felhalmozási hitel.

sor szám

Beruházási kiadások megnevezése

időszak

forrás

folyósított támogatás

saját erő /
hitel igény

1

EFOP-1.2.11-16-2017-00027 Otthon Nyíradonyban

tárgyév előtt

199 947 218

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

199 947 218

0

3

EFOP-3.9.2-16-2017-00042 Humán kapacitás fejl.

tárgyév előtt

136 503 897

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

136 503 897

0

4

ROHU 392 Mentőállomás létesítése

tárgyév előtt

56 713 134

9 710 250

tárgyévben

222 781 616

0

tárgyév után

0

0

összesen

279 494 750

9 710 250

6

TOP-2.1.2-15-HBI-00013 Zöld város kialakítása

tárgyév előtt

190 939 499

0

tárgyévben

210 000 000

0

tárgyév után

0

0

összesen

400 939 499

0

7

TOP-4.1.3-16-HB1-2017-0008 Leromlott Városi területek rehab.

tárgyév előtt

152 000 000

0

tárgyévben

34 431 119

2 000 000

tárgyév után

0

0

összesen

186 431 119

2 000 000

8

TOP-5.1.2-16-HB1 Foglakoztatási együttműködések a Dél-Nyírségi paktumterületen "

tárgyév előtt

105 147 027

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

105 147 027

0

9

TOP-5.2.1-15-HB-2016-00011 Társadalmi együttműködés erősításe

tárgyév előtt

37 000 000

0

tárgyévben

0

8 000 000

tárgyév után

0

0

összesen

37 000 000

8 000 000

10

VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 Művelődési Ház felújítása

tárgyév előtt

24 999 991

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

24 999 991

0

11

VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 Piaci infrastruktúra és közétkeztetés fejl.

tárgyév előtt

18 997 757

0

tárgyévben

3 056 730

1 457 507

tárgyév után

0

0

összesen

22 054 487

1 457 507

12

KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia

tárgyév előtt

20 000 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

20 000 000

0

13

Futópálya projekt

tárgyév előtt

45 000 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

45 000 000

0

15

EFOP 1.8.19-17-2017-00007 EFI Fenntartása

tárgyév előtt

25 200 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

25 200 000

0

16

TOP-2.1.3-16-HBI-2021-00029-Bel-és csapadékvíz elvez.

tárgyév előtt

199 973 000

0

tárgyévben

0

0

tárgyév után

0

0

összesen

199 973 000

0

17

VP6-7.2.1.1-20 Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális- és eszköz fejlesztése

tárgyév előtt

0

0

tárgyévben

86 092 307

8 719 773

tárgyév után

0

0

összesen

86 092 307

8 719 773

19

Fejlesztési hitel törlesztése

tárgyév előtt

3 645 035

tárgyévben

8 766 760

tárgyév után

0

14 196 760

összesen

0

26 608 555

I.3. Tájékoztatás a közvetett támogatásokról /Áht. 24. § (4) c)

Kimutatás a közvetett támogatásokról

Megnevezés

2021 tény (Ft)

2022 terv (Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, és ebből:

358 464

- Építményadó

0

- Telekadó

32 575

64 324

- Magánszemélyek kommunális adója

252 199

23 793

- Idegenforgalmi adó

0

- Helyi iparűzési adó

0

- Gépjárműadó

0

- Pótlék

73 690

- Bírság és végrehajtási költség

0

A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

I.4. Tájékoztatás az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámairól főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokairól /Áht. 24. § (4) d)
Nyíradony Város Önkormányzatának az Áht. 29/A. §-a szerinti bevétel és kiadások tervszámait a 59/2022.(II.15.) határozata szerint állapította meg.

Saját bevételek és fizetési kötelezettség (Ft)

Év

Megnevezés

ssz.

2022

2023

2024

2025

1

2

3

4

5

6

Helyi adók (B34-ből) (02/109+110+111+122+123+154 )

1

206 185 317

300 000 000

300 000 000

300 000 000

Tulajdonosi bevételek (B404) (02/191

2

17 000 000

17 000 000

17 000 000

17 000 000

Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók (B355-ből, B36) (02/155+163+165)

3

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B51, B52, B53) (02/221+223+225)

4

80 000 000

Saját bevételek (01+…+07)

8

304 685 317

318 500 000

318 500 000

318 500 000

Saját bevételek (09. sor) 50 %-a

9

152 342 659

159 250 000

159 250 000

159 250 000

Előző év(ek)ben keletkezett fizetési kötelezettség (11+… +18)

10

8 766 760

14 196 760

14 196 760

14 196 760

- Hitelből eredő fizetési kötelezettség

11

8 766 760

14 196 760

14 196 760

14 196 760

Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)

19

0

0

0

0

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

28

8 766 760

14 196 760

14 196 760

14 196 760

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-28)

29

143 575 899

145 053 240

145 053 240

145 053 240

A költségvetési rendelet az Áht. 29/A. §-a szerinti bevétel és kiadások tervszámoknak megfelelően került tervezésre.
Tisztelt Képviselőt-testület kérem az előterjesztés megtárgyalását, és Nyíradony Város Önkormányzata költségvetési rendeltének elfogadását.
Nyíradony, 2022. március 4.
………………………….
Tasó Béla
polgármester
1. melléklet
Nyíradony Város Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

Nyíradony Város Önkormányzata

költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban

2022. évi költségvetés tervezet

( Ft)

Kiemelt EI.

BEVÉTELEK

Két évvel korábbi tényadatok

Előző év várható tényadatai

Vonatkozó év előirányzat tervadatai

Kiemelt EI.

KIADÁSOK

Két évvel korábbi tényadatok

Előző év várható tényadatai

Vonatkozó év előirányzat tervadatai

I. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG

B1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 430 907 036

1 398 751 974

1 247 759 157

K1

Személyi juttatások

324 987 304

258 057 915

237 159 721

B3

Közhatalmi bevételek

273 528 082

203 969 013

206 185 317

K2

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

40 535 761

29 439 381

23 932 702

B4

Működési bevételek

69 237 599

66 601 931

64 021 255

K3

Dologi kiadások

331 098 906

511 615 050

567 781 177

B6

Működési célú átvett pénzeszköz

1 145 100

348 000

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

86 209 784

100 352 467

80 914 775

K5

Egyéb működési célú kiadások

625 146 818

593 773 957

600 124 741

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 774 817 817

1 669 670 918

1 517 965 729

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

1 407 978 573

1 493 238 770

1 509 913 116

Működési ktgv. bevételek, kiadások egyenlege, hiány:

többlet:

366 839 244

176 432 148

8 052 613

II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG

B2

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

235 194 167

280 819 674

811 907 382

K6

Beruházások

250 735 025

205 449 521

678 912 655

B5

Felhalmozási bevételek

503 110

148 056 200

80 000 000

K7

Felújítások

33 379 209

232 958 760

41 525 900

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

4 611 900

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadások

0

3 002 884

0

B2+B5+B7

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

240 309 177

428 875 874

891 907 382

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

284 114 234

441 411 165

720 438 555

Felhalmozási ktgv. bevételek, kiadások egyenlege, hiány:

43 805 057

12 535 291

többlet:

171 468 827

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2 015 126 994

2 098 546 792

2 409 873 111

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

1 692 092 807

1 934 649 935

2 230 351 671

Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege, hiány

többlet:

323 034 187

163 896 857

179 521 440

III. FINANSZÍROZÁSI MÉRLEG

B8

Finanszírozási bevételek

687 987 486

635 667 360

475 491 128

K9

Finanszírozási kiadások

438 540 050

487 653 451

655 012 568

B811

Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről

49 278 524

26 557 554

138 580 362

K911

Hitel-,kölcsöntörlesztés

3 645 035

108 766 760

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

0

K912

Belföldi értékpapírok vásárlása

0

B813

Maradvány igénybevétele

602 820 823

572 481 623

311 910 766

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

35 888 139

36 628 183

25 000 000

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

32 046 382

36 110 054

34 668 106

B816

Központi irányítószervi támogatás

0

K915

Központi irányító szervi támogatás folyósítása

406 493 668

447 898 362

511 577 702

K916

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

0

K917

Pénzügyi lízing kiadásai

0

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

2 703 114 480

2 734 214 152

2 885 364 239

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

2 130 632 857

2 422 303 386

2 885 364 239