Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyíradony Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 28

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2024. 09. 28

Nyíradony Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

A Képviselő-testület Nyíradony Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.). sz. rendeletével hagyta jóvá. Ezen időpont óta a Kormány központi hatáskörben több olyan előirányzat módosítást hajtott végre, amelyek többlettámogatást jelentettek az Önkormányzat számára. Ezen központi hatáskörű módosításokat jelen rendelet-módosítással vezetjük át költségvetésünkön.

A központi intézkedéseken túlmenően szükségessé vált a költségvetési rendelet módosítása az önkormányzat képviselő-testületének saját hatáskörében hozott intézkedései, valamint az önkormányzat 2024. évi működési és gazdasági reálfolyamatainak a költségvetési rendeletben történő megjelenítése miatt is.

A következő táblázatokban a módosítási javaslatok bemutatásra kerülnek:

- intézményenként részletes és indoklással ellátott tételekkel,

- valamint az azt közvetlenül követő táblázatok ugyanazon tételek mutatja összevontan költségvetési soronként a jelenlegi módosítás oszlopban.

Előzetes hatásvizsgálat a

a Nyíradony Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletalkotáshoz

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

Társadalmi, gazdasági, hatások

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat 2024.évi működésére, céljaira, pályázataira vonatkozó döntések és a támogatási rendszer továbbfejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás szinten tartását a közmunka programok keretében, továbbá a fejlesztési elképzelések csak az elfogadott költségvetés alapján valósíthatóak meg.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Program előkészítésében és a településfejlesztési elképzelésekben foglaltak megvalósítását, megvalósulását.

Célunk a település megtartó erejének növelése, illetőleg a lakosságszám növelése, mind a fejlesztésekkel, mind a szociális támogatási rendszerrel, a közmunka programmal, illetőleg az infrastruktúra fejlesztéssel. A megvalósult beruházások megállíthatja a fiatalok elvándorlását. A további fejlesztési elképzelések is a lakosság komfortérzet javítását és többletszolgáltatásokhoz való hozzájutását célozzák meg.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi követelményei nincsenek.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,-számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló törvénysértésnek minősül, ami támogatás megvonásával jár, illetőleg az önkormányzat és intézményei feladatellátási kötelezettségének csak az elfogadott költségvetés alapján tudnak eleget tenni.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek korlátozottan rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

Az önkormányzat költségvetésében lévő módosult összegeket tartalmazza.

A 2. §-hoz

A bevételek összegében történt módosításokat tartalmazza.

A 3. §-hoz

Az önkormányzat és szerveinek kiadási és bevételi oldalokhoz tartozó módosult összegek mellékletenkénti felsorolása.

A 4. §-hoz

Hatálybalépést szabályozó rendelkezések.

Az 1. melléklethez és a 2. melléklethez

1. NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

Előirányzat módosítás		176 456 672	176 456 672
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező	és megnevezése
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		45 000 000	12017	Gyermekorvosi ellátás
K1	Személyi juttatások	34 000 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	4 000 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	1 000 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	1 500 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	100 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	2 000 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	1 400 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
K3	Dologi kiadások	1 000 000		52017	Gyermekorvosi ellátás
Indok:	Gyermekorvosi ellátás bevételeinek és kiadásainak előirányzatosítása

B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		55 000 000	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	55 000 000		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	Várható Szociális ágazati pótlék előirányzatosítása

B813	Maradvány igénybevétele		2 746 012	12405	ROHU 392 Mentőállomás létesítése
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	2 746 012		52405	ROHU 392 Mentőállomás létesítése
B813	Maradvány igénybevétele		1 406 012	12414	KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	1 406 012		52414	KEHOP-1.2.1-18-2018-00159 Helyi klímastratégia
B813	Maradvány igénybevétele		121 000 000	12425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	121 000 000		12425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
B813	Maradvány igénybevétele		38 950 466	12426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	38 950 466		12426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
B813	Maradvány igénybevétele	20 783 198		12426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		20 783 198	12426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
B813	Maradvány igénybevétele		20 783 198	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	20 783 198		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	A tervezett maradvány pontosítása a zárszámadásban meghatározott összegre.


B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		10 000 000	124031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K1	Személyi juttatások	4 000 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K1	Személyi juttatások	300 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K1	Személyi juttatások	1 100 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K1	Személyi juttatások	200 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K1	Személyi juttatások	2 000 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	757 965		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K3	Dologi kiadások	100 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K3	Dologi kiadások	200 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K3	Dologi kiadások	100 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K3	Dologi kiadások	100 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K3	Dologi kiadások	100 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K6	Beruházások	1 000 000		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	42 035		524031	EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása
Indok:	Remélt EFOP 1.8.19-17-2017-00007 Fenntartása projekt támogatás

B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda		3 859 974	12103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	3 859 974		52103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
Indok:	Mutatószámfelmérés alapján az Óvoda állami támogatásának várható növekedése.

K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre		4 074 800	52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	4 074 800		12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	Mutatószámfelmérés alapján a Szoc. Társ. állami támogatásának várható csökkenése.

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		26 189 945	12502	2023-24/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00369
K1	Személyi juttatások	24 591 497		52502	2023-24/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00369
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	1 598 448		52502	2023-24/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00369
Indok:	2023-24/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00369 projekt 2024. évi támogatása

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		3 367 166	12503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
K1	Személyi juttatások	3 161 658		52503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	205 508		52503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
Indok:	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207 projekt 2024. évi támogatása

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		6 013 962	12504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
K1	Személyi juttatások	5 646 912		52504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	367 050		52504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
Indok:	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208 projekt 2024. évi támogatása

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		6 165 203	12505	2023-24/37 fő Mezőgazdaság 60911/30/00209
K1	Személyi juttatások	5 788 923		52505	2023-24/37 fő Mezőgazdaság 60911/30/00209
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	376 280		52505	2023-24/37 fő Mezőgazdaság 60911/30/00209
Indok:	2023-24/37 fő Mezőgazdaság 60911/30/00209 projekt 2024. évi támogatása

B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		30 377 053	12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
B52	Ingatlanok értékesítése	30 377 053		12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
Indok:	Ingatlanértékesítés előirányzat csökkentése REKI támogatás összegével

Előirányzatátcsoportosítás kiemelt előirányzatok között
Rovatszám	megnevezés (honnan/hová)	összeg
		T	K
K7	Felújítások		10 000 000	52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
K3	Dologi kiadások	10 000 000		52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
K7	Felújítások		2 700 000	52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
K3	Dologi kiadások	2 700 000		52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
K7	Felújítások		1 000 000	52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
K3	Dologi kiadások	1 000 000		52430	TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00057 Belterületi utak fejlesztése
Indok:	Előirányzat átcsoportosítás a projekt ténykiadásaihoz igazodóan, felújításról dologi előirányzatra.

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	1 593 402 705	1 873 957 343	42 731 235	1 916 688 578
B11	Önk. ált. működési támogatása	1 265 098 001	1 265 098 001	85 162 227	1 350 260 228
B111	Helyi önk. működésének általános támogatása	240 017 372	240 017 372	0	240 017 372
B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda	233 762 902	233 762 902	3 859 974	237 622 876
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	766 937 487	766 937 487	50 925 200	817 862 687
B114	Telep.önk. kulturális támogatása	24 380 240	24 380 240	0	24 380 240
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	328 304 704	608 859 342	-42 430 992	566 428 350
B3	Közhatalmi bevételek	479 141 300	479 141 300	0	479 141 300
B34	Vagyoni típusú adók	47 128 214	47 128 214	0	47 128 214
	ebből: építményadó	29 754 566	29 754 566	0	29 754 566
	ebből: magánszemélyek kommunális adója	13 904 004	13 904 004	0	13 904 004
	ebből: telekadó	3 469 644	3 469 644	0	3 469 644
B35	Termékek és szolgáltatások adói	427 969 927	427 969 927	0	427 969 927
	ebből: helyi iparűzési adó	425 470 727	425 470 727	0	425 470 727
	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	2 499 200	2 499 200	0	2 499 200
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	4 043 159	4 043 159	0	4 043 159
B4	Működési bevételek	104 505 995	104 505 995	0	104 505 995
B401	Készletértékesítés ellenértéke	15 094 484	15 094 484	0	15 094 484
B402	Szolgáltatások ellenértéke	33 100 000	33 100 000	0	33 100 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	24 000 000	24 000 000	0	24 000 000
B404	Tulajdonosi bevételek	17 000 000	17 000 000	0	17 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	15 280 511	15 280 511	0	15 280 511
B408	Kamatbevételek	30 000	30 000	0	30 000
B411	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 177 050 000	2 457 604 638	42 731 235	2 500 335 873
B2	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	458 161 036	458 161 036	0	458 161 036
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	458 161 036	458 161 036	0	458 161 036
B5	Felhalmozási bevételek	255 580 339	255 580 339	-30 377 053	225 203 286
B52	Ingatlanok értékesítése	255 580 339	255 580 339	-30 377 053	225 203 286
B2+B5+B7	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	713 741 375	713 741 375	-30 377 053	683 364 322
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 890 791 375	3 171 346 013	12 354 182	3 183 700 195
B8	Finanszírozási bevételek	1 489 791 870	1 489 791 870	164 102 490	1 653 894 360
B811	Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B813	Maradvány igénybevétele	1 309 791 870	1 309 791 870	164 102 490	1 473 894 360
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	30 000 000	30 000 000	0	30 000 000
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	4 380 583 245	4 661 137 883	176 456 672	4 837 594 555

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	78 459 918	310 015 631	80 788 990	390 804 621
	ebből: Kötelező feladatok	78 459 918	310 015 631	80 788 990	390 804 621
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	10 853 761	25 904 876	7 305 251	33 210 127
	ebből: Kötelező feladatok	10 853 761	25 904 876	7 305 251	33 210 127
K3	Dologi kiadások	661 123 069	714 619 439	21 300 000	735 919 439
	ebből: Kötelező feladatok	661 123 069	714 619 439	21 300 000	735 919 439
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 956 364	11 956 364	0	11 956 364
	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	10 956 364	10 956 364	0	10 956 364
K5	Egyéb működési célú kiadások	929 658 780	857 870 936	71 708 398	929 579 334
K502	Elvonások és befizetések	113 281 140	61 041 856	0	61 041 856
*K506*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	601 121 060	601 121 060	71 708 398	672 829 458
	ebből: Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak	599 781 060	599 781 060	71 708 398	671 489 458
	ebből: Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	340 000	340 000	0	340 000
*K 512*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	210 256 580	190 708 020	0	190 708 020
	ebből: Nyíradonyi Vagyonkezelő Kft.-nek	209 256 580	209 256 580	0	209 256 580
	ebből: egyéb civil szerveknek	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
		0	-19 548 560	0	-19 548 560
K 513	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	0	5 000 000
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	1 692 051 892	1 920 367 246	181 102 639	2 101 469 885
K6	Beruházások	909 133 506	910 533 506	1 000 000	911 533 506
	ebből: Kötelező feladatok	909 133 506	910 533 506	1 000 000	911 533 506
K7	Felújítások	755 829 516	755 829 516	-13 700 000	742 129 516
	ebből: Kötelező feladatok	755 829 516	755 829 516	-13 700 000	742 129 516
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	50 839 284	4 194 059	55 033 343
	ebből: Kötelező feladatok	0	50 839 284	4 194 059	55 033 343
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	1 664 963 022	1 717 202 306	-8 505 941	1 708 696 365
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	3 357 014 914	3 637 569 552	172 596 698	3 810 166 250
K9	Finanszírozási kiadások	1 023 568 331	1 023 568 331	3 859 974	1 027 428 305
K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	13 356 760	13 356 760	0	13 356 760
K9112	Likviditásíi célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	44 142 461	44 142 461	0	44 142 461
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	816 069 110	816 069 110	3 859 974	819 929 084
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	4 380 583 245	4 661 137 883	176 456 672	4 837 594 555

A 3. melléklethez és a 4. melléklethez

1. NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		4 530 041	101	Választás 2024.06.09
K1	Személyi juttatások	155 700		501	Választás 2024.06.09
K1	Személyi juttatások	2 871 568		501	Választás 2024.06.09
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	400 000		501	Választás 2024.06.09
K3	Dologi kiadások	414 932		501	Választás 2024.06.09
K3	Dologi kiadások	317 912		501	Választás 2024.06.09
K3	Dologi kiadások	369 929		501	Választás 2024.06.09
Indok:	Választás 2024.06.09 előirányzatosítása.

K1	Személyi juttatások		1 976 389	50	Alaptevékenység általános
B813	Maradvány igénybevétele	1 976 389		10	Alaptevékenység általános
Indok:	A tervezett maradvány ponotsítása a zárszámadásban meghatározott összegre.

	NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	0	0	4 530 041	4 530 041
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	0	0	4 530 041	4 530 041
B4	Működési bevételek	3 811 000	3 811 000	0	3 811 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3 000 000	3 000 000	0	3 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	810 000	810 000	0	810 000
B408	Kamatbevételek	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 811 000	3 811 000	4 530 041	8 341 041
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 811 000	3 811 000	4 530 041	8 341 041
B8	Finanszírozási bevételek	282 254 884	282 254 884	-1 976 389	280 278 495
B813	Maradvány igénybevétele	5 524 086	5 524 086	-1 976 389	3 547 697
B816	Központi irányítószervi támogatás	276 730 798	276 730 798	0	276 730 798
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	286 065 884	286 065 884	2 553 652	288 619 536

	NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	207 350 000	207 350 000	1 050 879	208 400 879
	ebből: Kötelező feladatok	207 350 000	207 350 000	1 050 879	208 400 879
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	28 985 100	28 985 100	400 000	29 385 100
	ebből: Kötelező feladatok	28 985 100	28 985 100	400 000	29 385 100
K3	Dologi kiadások	48 794 400	48 794 400	1 102 773	49 897 173
	ebből: Kötelező feladatok	48 794 400	48 794 400	1 102 773	49 897 173
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	285 129 500	285 129 500	2 553 652	287 683 152
K6	Beruházások	936 384	936 384	0	936 384
	ebből: Kötelező feladatok	936 384	936 384	0	936 384
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	936 384	936 384	0	936 384
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	286 065 884	286 065 884	2 553 652	288 619 536
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	286 065 884	286 065 884	2 553 652	288 619 536

Az 5. melléklethez és a 6. melléklethez

1. NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K
B813	Maradvány igénybevétele		6 468 015	1701	Konyha
K3	Dologi kiadások	5 092 925		5701	Konyha
K3	Dologi kiadások	1 375 090		5701	Konyha
Indok:	A zárszámadás szerinti maradvány előirányzatosítása dologi kiadásokra.

	NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	8 020 887	8 020 887	0	8 020 887
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	8 020 887	8 020 887	0	8 020 887
B4	Működési bevételek	258 396 718	258 396 718	0	258 396 718
B402	Szolgáltatások ellenértéke	202 261 983	202 261 983	0	202 261 983
B405	Ellátási díjak	1 200 000	1 200 000	0	1 200 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	54 934 735	54 934 735	0	54 934 735
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	266 417 605	266 417 605	0	266 417 605
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	266 417 605	266 417 605	0	266 417 605
B8	Finanszírozási bevételek	233 329 349	233 329 349	6 468 015	239 797 364
B813	Maradvány igénybevétele	8 765 185	8 765 185	6 468 015	15 233 200
B816	Központi irányítószervi támogatás	224 564 164	224 564 164	0	224 564 164
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	499 746 954	499 746 954	6 468 015	506 214 969

	NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	158 745 600	158 745 600	0	158 745 600
	ebből: Kötelező feladatok	158 745 600	158 745 600	0	158 745 600
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	20 634 815	20 634 815	0	20 634 815
	ebből: Kötelező feladatok	20 634 815	20 634 815	0	20 634 815
K3	Dologi kiadások	314 873 539	314 873 539	6 468 015	321 341 554
	ebből: Kötelező feladatok	314 873 539	314 873 539	6 468 015	321 341 554
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	494 253 954	494 253 954	6 468 015	500 721 969
K6	Beruházások	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
	ebből: Kötelező feladatok	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	499 746 954	499 746 954	6 468 015	506 214 969
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	499 746 954	499 746 954	6 468 015	506 214 969

A 7. melléklethez és a 8. melléklethez

1. NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B816	Központi irányítószervi támogatás		3 859 974	10	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások	3 859 974		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Mutatószámfelmérés alapján az Óvoda állami támogatásának várható növekedése.

K3	Dologi kiadások		1 000 000	50	Alaptevékenység általános
K3	Dologi kiadások		1 000 000	50	Alaptevékenység általános
K3	Dologi kiadások		540 000	50	Alaptevékenység általános
K6	Beruházások	500 000		50	Alaptevékenység általános
K6	Beruházások	1 500 000		50	Alaptevékenység általános
K6	Beruházások	540 000		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Szükséges tárgyi eszközök beszerzése pl. lap-top, gyermekágyak, edények, játékok, homokozó, stb.

	NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B4	Működési bevételek	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	20 000 000	0	20 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	5 400 000	0	5 400 000
B408	Kamatbevételek	1 000	1 000	0	1 000
B411	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B8	Finanszírozási bevételek	259 114 961	259 114 961	3 859 974	262 974 935
B813	Maradvány igénybevétele	735 183	735 183	0	735 183
B816	Központi irányítószervi támogatás	258 379 778	258 379 778	3 859 974	262 239 752
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	259 116 961	284 516 961	3 859 974	288 376 935

	NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	201 214 147	201 214 147	3 859 974	205 074 121
	ebből: Kötelező feladatok	201 214 147	201 214 147	3 859 974	205 074 121
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	26 187 827	26 187 827	0	26 187 827
	ebből: Kötelező feladatok	26 187 827	26 187 827	0	26 187 827
K3	Dologi kiadások	31 514 987	56 914 987	-2 540 000	54 374 987
	ebből: Kötelező feladatok	31 514 987	56 914 987	-2 540 000	54 374 987
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	258 916 961	284 316 961	1 319 974	285 636 935
K6	Beruházások	200 000	200 000	2 540 000	2 740 000
	ebből: Kötelező feladatok	200 000	200 000	2 540 000	2 740 000
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	200 000	200 000	2 540 000	2 740 000
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	259 116 961	284 516 961	3 859 974	288 376 935
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	259 116 961	284 516 961	3 859 974	288 376 935

A 9. melléklethez és a 10. melléklethez

1. MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B813	Maradvány igénybevétele		45 000	10	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások	45 000		50	Alaptevékenység általános
Indok:	A tervezett maradvány pontsítása a zárszámadásban meghatározott összegre.

K1	Személyi juttatások	85 631		5373	CSSP-NEPTANC-MO-2023-0239
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó		12 350	5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások	5 512		5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások	342 000		5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások		191 580	5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások		537 162	5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K6	Beruházások	333 472		5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K6	Beruházások		25 523	5373	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
Indok:	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077 projekt előirányzatainak a tény adataihoz igazítása

K1	Személyi juttatások		100 000	5374	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások		236 000	5374	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K3	Dologi kiadások		64 497	5374	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K6	Beruházások	372 179		5374	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
K6	Beruházások	28 318		5374	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077
Indok:	CSSP-NEPTANC-MO-2022-0077 projekt előirányzatainak a tény adataihoz igazítása

	MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B4	Működési bevételek	1 012 000	1 012 000	0	1 012 000
B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 010 000	1 010 000	0	1 010 000
B408	Kamatbevételek	2 000	2 000	0	2 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 012 000	1 012 000	0	1 012 000
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 012 000	1 012 000	0	1 012 000
B8	Finanszírozási bevételek	60 829 415	60 829 415	45 000	60 874 415
B813	Maradvány igénybevétele	4 435 045	4 435 045	45 000	4 480 045
B816	Központi irányítószervi támogatás	56 394 370	56 394 370	0	56 394 370
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	61 841 415	61 841 415	45 000	61 886 415

	MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	38 729 856	38 729 856	30 631	38 760 487
	ebből: Kötelező feladatok	38 729 856	38 729 856	30 631	38 760 487
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	5 200 107	5 200 107	-12 350	5 187 757
	ebből: Kötelező feladatok	5 200 107	5 200 107	-12 350	5 187 757
K3	Dologi kiadások	15 564 872	15 564 872	-681 727	14 883 145
	ebből: Kötelező feladatok	15 564 872	15 564 872	-681 727	14 883 145
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	59 494 835	59 494 835	-663 446	58 831 389
K6	Beruházások	2 346 580	2 346 580	708 446	3 055 026
	ebből: Kötelező feladatok	2 346 580	2 346 580	708 446	3 055 026
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	2 346 580	2 346 580	708 446	3 055 026
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	61 841 415	61 841 415	45 000	61 886 415
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	61 841 415	61 841 415	45 000	61 886 415