Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2024. (XI. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyíradony Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 11. 14

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2024. (XI. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2024. 11. 14

Nyíradony Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

A Képviselő-testület Nyíradony Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024. (III.14.) rendeletével hagyta jóvá. Ezen időpont óta a Kormány központi hatáskörben több olyan előirányzat módosítást hajtott végre, amelyek többlettámogatást jelentettek az Önkormányzat számára. Ezen központi hatáskörű módosításokat jelen rendelet-módosítással vezetjük át költségvetésünkön.

A központi intézkedéseken túlmenően szükségessé vált a költségvetési rendelet módosítása az önkormányzat képviselő-testületének saját hatáskörében hozott intézkedései, valamint az önkormányzat 2024. évi működési és gazdasági reálfolyamatainak a költségvetési rendeletben történő megjelenítése miatt is.

A következő táblázatokban a módosítási javaslatok bemutatásra kerülnek:

- intézményenként részletes és indoklással ellátott tételekkel,

- valamint az azt közvetlenül követő táblázatok ugyanazon tételek mutatja összevontan költségvetési soronként a jelenlegi módosítás oszlopban.

Előzetes hatásvizsgálat a

a Nyíradony Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletalkotáshoz

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

Társadalmi, gazdasági, hatások

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat 2024.évi működésére, céljaira, pályázataira vonatkozó döntések és a támogatási rendszer továbbfejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás szinten tartását a közmunka programok keretében, továbbá a fejlesztési elképzelések csak az elfogadott költségvetés alapján valósíthatóak meg.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Program előkészítésében és a településfejlesztési elképzelésekben foglaltak megvalósítását, megvalósulását.

Célunk a település megtartó erejének növelése, illetőleg a lakosságszám növelése, mind a fejlesztésekkel, mind a szociális támogatási rendszerrel, a közmunka programmal, illetőleg az infrastruktúra fejlesztéssel. A megvalósult beruházások megállíthatja a fiatalok elvándorlását. A további fejlesztési elképzelések is a lakosság komfortérzet javítását és többletszolgáltatásokhoz való hozzájutását célozzák meg.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi követelményei nincsenek.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,-számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló törvénysértésnek minősül, ami támogatás megvonásával jár, illetőleg az önkormányzat és intézményei feladatellátási kötelezettségének csak az elfogadott költségvetés alapján tudnak eleget tenni.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek korlátozottan rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

Az önkormányzat költségvetésében lévő módosult összegeket tartalmazza.

A 2. §-hoz

A bevételek és kiadások összegében történt módosításokat tartalmazza.

A 3. §-hoz

Az önkormányzat és szerveinek kiadási és bevételi oldalokhoz tartozó módosult összegek mellékletenkénti felsorolása.

A 4. §-hoz

Hatálybalépést szabályozó rendelkezések.

Az 1. melléklethez és a 2. melléklethez

1. NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

Előirányzat módosítás		127 459 571	127 459 571
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező	és megnevezése
K1	Személyi juttatások		600 000	52501	2024-25/Hosszabb időtartamú közfogl. 60911/26/00390
K3	Dologi kiadások	500 000		52501	2024-25/Hosszabb időtartamú közfogl. 60911/26/00390
K3	Dologi kiadások	100 000		52501	2024-25/Hosszabb időtartamú közfogl. 60911/26/00390
K1	Személyi juttatások		2 000 000	52508	2024-25/Mezőgazdasági közfogl. 60911/30/00242
K3	Dologi kiadások	1 500 000		52508	2024-25/Mezőgazdasági közfogl. 60911/30/00242
K3	Dologi kiadások	500 000		52508	2024-25/Mezőgazdasági közfogl. 60911/30/00242
K1	Személyi juttatások		1 500 000	52510	2024-25/Helyi sajátosságokra épülő közfoglal. 60911/30/00244
K3	Dologi kiadások	1 000 000		52510	2024-25/Helyi sajátosságokra épülő közfoglal. 60911/30/00244
K3	Dologi kiadások	500 000		52510	2024-25/Helyi sajátosságokra épülő közfoglal. 60911/30/00244
Indok:	Közfoglalkoztatási projektek előirányzatainak a teljesítéshez igazítása.

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		13 000 000	12515	60911/05/xxxxx NYÁRI DIÁKMUNKA
K1	Személyi juttatások	11 500 000		52515	60911/05/xxxxx NYÁRI DIÁKMUNKA
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	1 500 000		52515	60911/05/xxxxx NYÁRI DIÁKMUNKA
Indok:	Nyári diákmunka közfoglalkoztatási projektek előirányzatosítása

B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		81 747 648	12518	2024-25/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00404
K1	Személyi juttatások	72 343 000		52518	2024-25/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00404
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	9 404 648		52518	2024-25/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00404
Indok:	2024-25/Hosszabb távú közfoglalkoztatás 60911/26/00404 közfoglalkoztatási projekt előirányzatosítása

B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda		957 862	12103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	957 862		52103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
Indok:	Októberi felmérés alapján az Óvoda állami támogatásának várható növekedése.

K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre		9 794 670	52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	9 794 670		12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	Októberi felmérés alapján a Szoc. Társ. állami támogatásának várható csökkenése.

B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		6 000 000	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	6 000 000		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	Szociális ágazati pótlék előirányzat előirányzat várható szintre emelése

K3	Dologi kiadások		451 269	52002	Szünidei gyermekétkezés
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	451 269		12002	Szünidei gyermekétkezés
Indok:	Októberi felmérés alapján a szünidei gyermekétkeztetés előriányzatának csökkentése.

B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda		6 000 000	12103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	6 000 000		52103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
Indok:	Óvoda esélyteremtési illetményrész támogatás előirányzat várható szintre emelése

Előirányzatátcsoportosítás kiemelt előirányzatok között
Rovatszám	megnevezés (honnan/hová)	összeg
		T	K
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről		30 000 000	12406	Tisztítsug meg az országot II.
K3	Dologi kiadások	24 922 036		52406	Tisztítsug meg az országot II.
K6	Beruházások	5 077 964		52406	Tisztítsug meg az országot II.
Indok:	Tisztítsuk meg az országot II. projekt előirányzatosítása

K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása		6 350 000	52101	POLGÁRMESTERI HIVATAL
B35	Termékek és szolgáltatások adói	6 350 000		12101	POLGÁRMESTERI HIVATAL
B35	Termékek és szolgáltatások adói		6 350 000	12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K3	Dologi kiadások	5 000 000		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K3	Dologi kiadások	1 350 000		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
Indok:	Előirányzat átcsoportosítás gazdálkodás átvilágításra.

K513	Tartalékok		5 000 000	52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K1	Személyi juttatások	2 864 550		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K1	Személyi juttatások	1 335 450		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	800 000		52200	Be nem sorolt szervezet támogatása
Indok:	Polgármesteri végkielégítés, Nyíradonyért Alapítvány és többlet személyi kiadások előirányzat átcsoportosítása tartalék előirányzat terhére.


K3	Dologi kiadások		8 525 957	52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
K3	Dologi kiadások		20 774 656	52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
K3	Dologi kiadások		7 911 975	52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
K7	Felújítások		208 477 313	52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
K7	Felújítások		54 310 099	52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	300 000 000		52426	TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
Indok:	Támogatási előleg visszafizetési kötelezettség "TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése"

K3	Dologi kiadások		31 355 805	52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
K3	Dologi kiadások		91 338 455	52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
K6	Beruházások		9 978 740	52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
K6	Beruházások	9 978 740		52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
K7	Felújítások	2 694 260		52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	120 000 000		52428	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése
Indok:	Támogatási előleg visszafizetési kötelezettség "TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése"

K3	Dologi kiadások		27 139 370	52425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
K3	Dologi kiadások		79 347 047	52425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
K6	Beruházások		241 513 583	52425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	348 000 000		52425	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony váro
Indok:	Támogatási előleg visszafizetési kötelezettség "TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1 - Élhető települések - Élhető települési környezet kialakítása"

Projektmenedzsment által előkészített, korrigált visszafizetési összegek alakulása

Projekt azonosítószáma és címe	Támogatás = előleg összege (Ft)	A Kincstár által meghatározott módszertan alapján a visszafizetés maximális összege (Ft)	Szakmai javaslat alapján visszafizetendő összeg (Ft)	Indoklás
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00063 Kulturális infrastruktúra fejlesztése Nyíradony városában	490 172 872	448 834 488	120 000 000	A közbeszerzés lezárása hamarosan megtörténik, ez alapján a vállalkozási szerződés megkötésére rövid időn belül sor kerülhet, így a vállalkozó lehívhatja az előleget, továbbá rész-számlákat is kiállíthat a következő negyedévben, így a támogatásra szükség lehet.
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022-00060 Élhető települési környezet kialakítása Nyíradony városában	399 912 500	356 000 000	348 000 000	A Kincstár által leírt útmutató alapján a visszafizetendő összegből le lehet vonni a kifizetett tervezés, és a 7 % általány összegét. Továbbá javasoljuk visszatartani az ingatlanvásárlásra fordítható 8 M Ft-nyi összeget.
TOP_PLUSZ-1.2.3- 21-HB1-2022-00057 Belterületi közutak fejlesztése	415 000 000	371 652 044	-	A belterületi útfejlesztésre vonatkozó vállalkozási szerződés megkötése folyamatban van, ezt követően a vállalkozó lehívhatja az előleget, továbbá rész-számlákat is kiállíthat a következő negyedévben, így a teljes támogatásra szükség lehet.
TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00028 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Nyíradonyban	380 000 000	355 140 187	300 000 000	A Kincstár által leírt útmutató alapján a visszafizetendő összegből le lehet vonni a kifizetett tervezés, és a 7 % általány összegét. Továbbá javasoljuk visszatartani az újabb tervezésre fordítható összeget.
TOP_PLUSZ-1.1.1-21-HB1-2022-00023 Tudományos és Technológiai Park fejlesztésének II. üteme Nyíradonyban	13 500 000	12 555 000	-	Ez az összeg a területszerzésre fordítandó lehetséges forrás. Mivel a projekt megvalósításához mihamarabb szükséges a terület megvásárlása, így a visszafizetés egyáltalán nem javasolt.

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	1 593 402 705	1 916 688 578	127 459 571	2 044 148 149
B11	Önk. ált. működési támogatása	1 265 098 001	1 350 260 228	2 711 923	1 352 972 151
B111	Helyi önk. működésének általános támogatása	240 017 372	240 017 372	0	240 017 372
B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda	233 762 902	237 622 876	6 957 862	244 580 738
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	766 937 487	817 862 687	-4 245 939	813 616 748
B114	Telep.önk. kulturális támogatása	24 380 240	24 380 240	0	24 380 240
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	328 304 704	566 428 350	124 747 648	691 175 998
B3	Közhatalmi bevételek	479 141 300	479 141 300	0	479 141 300
B34	Vagyoni típusú adók	47 128 214	47 128 214	0	47 128 214
	ebből: építményadó	29 754 566	29 754 566	0	29 754 566
	ebből: magánszemélyek kommunális adója	13 904 004	13 904 004	0	13 904 004
	ebből: telekadó	3 469 644	3 469 644	0	3 469 644
B35	Termékek és szolgáltatások adói	427 969 927	427 969 927	0	427 969 927
	ebből: helyi iparűzési adó	425 470 727	425 470 727	0	425 470 727
	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	2 499 200	2 499 200	0	2 499 200
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	4 043 159	4 043 159	0	4 043 159
B4	Működési bevételek	104 505 995	104 505 995	0	104 505 995
B401	Készletértékesítés ellenértéke	15 094 484	15 094 484	0	15 094 484
B402	Szolgáltatások ellenértéke	33 100 000	33 100 000	0	33 100 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	24 000 000	24 000 000	0	24 000 000
B404	Tulajdonosi bevételek	17 000 000	17 000 000	0	17 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	15 280 511	15 280 511	0	15 280 511
B408	Kamatbevételek	30 000	30 000	0	30 000
B411	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 177 050 000	2 500 335 873	127 459 571	2 627 795 444
B2	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	458 161 036	458 161 036	0	458 161 036
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	458 161 036	458 161 036	0	458 161 036
B5	Felhalmozási bevételek	255 580 339	225 203 286	0	225 203 286
B52	Ingatlanok értékesítése	255 580 339	225 203 286	0	225 203 286
B2+B5+B7	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	713 741 375	683 364 322	0	683 364 322
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 890 791 375	3 183 700 195	127 459 571	3 311 159 766
B8	Finanszírozási bevételek	1 489 791 870	1 653 894 360	0	1 653 894 360
B811	Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B813	Maradvány igénybevétele	1 309 791 870	1 473 894 360	0	1 473 894 360
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	30 000 000	30 000 000	0	30 000 000
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	4 380 583 245	4 837 594 555	127 459 571	4 965 054 126

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	78 459 918	390 804 621	83 943 000	474 747 621
	ebből: Kötelező feladatok	78 459 918	390 804 621	83 943 000	474 747 621
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	10 853 761	33 210 127	10 904 648	44 114 775
	ebből: Kötelező feladatok	10 853 761	33 210 127	10 904 648	44 114 775
K3	Dologi kiadások	661 123 069	735 919 439	-231 472 498	504 446 941
	ebből: Kötelező feladatok	661 123 069	735 919 439	-231 472 498	504 446 941
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 956 364	11 956 364	0	11 956 364
	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	10 956 364	10 956 364	0	10 956 364
K5	Egyéb működési célú kiadások	929 658 780	929 579 334	-7 994 670	921 584 664
K502	Elvonások és befizetések	113 281 140	61 041 856	0	61 041 856
*K506*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	601 121 060	672 829 458	-3 794 670	669 034 788
	ebből: Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak	599 781 060	671 489 458	-3 794 670	667 694 788
	ebből: Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	340 000	340 000	0	340 000
*K 512*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	210 256 580	190 708 020	800 000	191 508 020
	ebből: Nyíradonyi Vagyonkezelő Kft.-nek	209 256 580	189 708 020	0	189 708 020
	ebből: egyéb civil szerveknek	1 000 000	1 000 000	800 000	1 800 000
K 513	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	-5 000 000	0
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	1 692 051 892	2 101 469 885	-144 619 520	1 956 850 365
K6	Beruházások	909 133 506	911 533 506	-236 435 619	675 097 887
	ebből: Kötelező feladatok	909 133 506	911 533 506	-236 435 619	675 097 887
K7	Felújítások	755 829 516	742 129 516	-260 093 152	482 036 364
	ebből: Kötelező feladatok	755 829 516	742 129 516	-260 093 152	482 036 364
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	55 033 343	768 000 000	823 033 343
	ebből: Kötelező feladatok	0	55 033 343	768 000 000	823 033 343
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	1 664 963 022	1 708 696 365	271 471 229	1 980 167 594
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	3 357 014 914	3 810 166 250	126 851 709	3 937 017 959
K9	Finanszírozási kiadások	1 023 568 331	1 027 428 305	607 862	1 028 036 167
K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	13 356 760	13 356 760	0	13 356 760
K9112	Likviditásíi célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	44 142 461	44 142 461	0	44 142 461
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	816 069 110	819 929 084	607 862	820 536 946
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	4 380 583 245	4 837 594 555	127 459 571	4 965 054 126

A 3. melléklethez és a 4. melléklethez

1. NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B816	Központi irányítószervi támogatás	6 350 000		10	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások		6 350 000	50	Alaptevékenység általános
Indok:	Előirányzat átcsoportosítás gazdálkodás átvilágításra.

	NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	0	4 530 041	0	4 530 041
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	0	4 530 041	0	4 530 041
B4	Működési bevételek	3 811 000	3 811 000	0	3 811 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3 000 000	3 000 000	0	3 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	810 000	810 000	0	810 000
B408	Kamatbevételek	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 811 000	8 341 041	0	8 341 041
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	3 811 000	8 341 041	0	8 341 041
B8	Finanszírozási bevételek	282 254 884	280 278 495	-6 350 000	273 928 495
B813	Maradvány igénybevétele	5 524 086	3 547 697	0	3 547 697
B816	Központi irányítószervi támogatás	276 730 798	276 730 798	-6 350 000	270 380 798
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	286 065 884	288 619 536	-6 350 000	282 269 536

	NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	207 350 000	208 400 879	-6 350 000	202 050 879
	ebből: Kötelező feladatok	207 350 000	208 400 879	-6 350 000	202 050 879
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	28 985 100	29 385 100	0	29 385 100
	ebből: Kötelező feladatok	28 985 100	29 385 100	0	29 385 100
K3	Dologi kiadások	48 794 400	49 897 173	0	49 897 173
	ebből: Kötelező feladatok	48 794 400	49 897 173	0	49 897 173
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	285 129 500	287 683 152	-6 350 000	281 333 152
K6	Beruházások	936 384	936 384	0	936 384
	ebből: Kötelező feladatok	936 384	936 384	0	936 384
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	936 384	936 384	0	936 384
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	286 065 884	288 619 536	-6 350 000	282 269 536
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	286 065 884	288 619 536	-6 350 000	282 269 536

Az 5. melléklethez és a 6. melléklethez

1. NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		5 000 000	1701	Konyha
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 350 000	1701	Konyha
K3	Dologi kiadások	5 000 000		5701	Konyha
K3	Dologi kiadások	1 350 000		5701	Konyha
Indok:	Közvetített szolgáltatások bevételeinek és kiadásainak előirányzatosítása

	NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	8 020 887	8 020 887	0	8 020 887
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	8 020 887	8 020 887	0	8 020 887
B4	Működési bevételek	258 396 718	258 396 718	6 350 000	264 746 718
B402	Szolgáltatások ellenértéke	202 261 983	202 261 983	0	202 261 983
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	5 000 000	5 000 000
B405	Ellátási díjak	1 200 000	1 200 000	0	1 200 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	54 934 735	54 934 735	1 350 000	56 284 735
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	266 417 605	266 417 605	6 350 000	272 767 605
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	266 417 605	266 417 605	6 350 000	272 767 605
B8	Finanszírozási bevételek	233 329 349	239 797 364	0	239 797 364
B813	Maradvány igénybevétele	8 765 185	15 233 200	0	15 233 200
B816	Központi irányítószervi támogatás	224 564 164	224 564 164	0	224 564 164
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	499 746 954	506 214 969	6 350 000	512 564 969

	NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	158 745 600	158 745 600	0	158 745 600
	ebből: Kötelező feladatok	158 745 600	158 745 600	0	158 745 600
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	20 634 815	20 634 815	0	20 634 815
	ebből: Kötelező feladatok	20 634 815	20 634 815	0	20 634 815
K3	Dologi kiadások	314 873 539	321 341 554	6 350 000	327 691 554
	ebből: Kötelező feladatok	314 873 539	321 341 554	6 350 000	327 691 554
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	494 253 954	500 721 969	6 350 000	507 071 969
K6	Beruházások	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
	ebből: Kötelező feladatok	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	5 493 000	5 493 000	0	5 493 000
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	499 746 954	506 214 969	6 350 000	512 564 969
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	499 746 954	506 214 969	6 350 000	512 564 969

A 7. melléklethez és a 8. melléklethez

1. NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B816	Központi irányítószervi támogatás		6 000 000	10	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások	5 300 000		50	Alaptevékenység általános
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	700 000		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Óvoda esélyteremtési illetményrész támogatás előirányzat várható szintre emelése

B816	Központi irányítószervi támogatás		957 862	10	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások	850 000		50	Alaptevékenység általános
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	107 862		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Októberi felmérés alapján az Óvoda állami támogatásának várható növekedése.

	NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B4	Működési bevételek	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	20 000 000	0	20 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	5 400 000	0	5 400 000
B408	Kamatbevételek	1 000	1 000	0	1 000
B411	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 000	1 000	0	1 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 000	25 402 000	0	25 402 000
B8	Finanszírozási bevételek	259 114 961	262 974 935	6 957 862	269 932 797
B813	Maradvány igénybevétele	735 183	735 183	0	735 183
B816	Központi irányítószervi támogatás	258 379 778	262 239 752	6 957 862	269 197 614
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	259 116 961	288 376 935	6 957 862	295 334 797

	NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2024. évi költségvetés előirányzat módosítása (3.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	201 214 147	205 074 121	6 150 000	211 224 121
	ebből: Kötelező feladatok	201 214 147	205 074 121	6 150 000	211 224 121
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	26 187 827	26 187 827	807 862	26 995 689
	ebből: Kötelező feladatok	26 187 827	26 187 827	807 862	26 995 689
K3	Dologi kiadások	31 514 987	54 374 987	0	54 374 987
	ebből: Kötelező feladatok	31 514 987	54 374 987	0	54 374 987
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	258 916 961	285 636 935	6 957 862	292 594 797
K6	Beruházások	200 000	2 740 000	0	2 740 000
	ebből: Kötelező feladatok	200 000	2 740 000	0	2 740 000
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	200 000	2 740 000	0	2 740 000
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	259 116 961	288 376 935	6 957 862	295 334 797
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	259 116 961	288 376 935	6 957 862	295 334 797