1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed

2. §¹ A Képviselő-testület Vámospércs Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2016. évi költségvetését

3. §² (1) A Képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint hagyja jóvá:

4. §³ (1) A Képviselő-testület a 4. § (1) bekezdésében megállapított kiadási főösszeget kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint hagyja jóvá:

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi működési célú bevételei és kiadásai mérlegét a 2/A. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2/A. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott intézmények bevételi és kiadási előirányzatait a 2/A-2/H. számú mellékletek szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételei és kiadási előirányzatainak – kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) - feladatok szerinti kimutatását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi beruházási kiadásait az 5. számú melléklet, felújítási kiadásait a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásokból megvalósuló projektek 2016. évi bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat központi költségvetésből származó támogatásainak részletezését a 8. számú melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat likviditási tervét (előirányzat felhasználási ütemtervét) a 10. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit évenkénti bontásban a 11. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat - Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási tv.) rendelkezési szerinti – adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit (az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig) és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeit a 12. számú melléklet szerint állapítja meg.

(11)⁴ A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésében biztosított tartalékok jogcímét és összegét – az évközben elmaradt bevételek pótlása, valamint az előre nem látható kiadások fedezetére - Általános tartalék jogcímen és 69285 E Ft összegben hagyja jóvá. (16. számú melléklet) Az Általános tartalék kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján használható fel.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésében biztosított tartalékok jogcímét és összegét – az évközben elmaradt bevételek pótlása, valamint az előre nem látható kiadások fedezetére - Általános tartalék 4 315 E Ft jogcímen és összegben hagyja jóvá. (17. számú melléklet) Az Általános tartalék kizárólag a Képviselő-testület döntés alapján használható fel.

(13) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatát jogcímenként a 14. számú melléklet szerint állapítja meg.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásait és pénzeszköz átvételeit, illetve az önkormányzat által nyújtott támogatásokat, pénzeszköz átadásokat a 15. és 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017-2019 évi gördülő tervét a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek 2016. évi engedélyezett létszámkeretét intézményenként a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) A rendelet 2. §-a nem tartalmaz külső finanszírozású hiányt.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzati feladatok ellátásához szükséges likviditás folyamatos biztosításához, a pénzügyi egyensúly fenntartásához 30 000 E Ft folyószámlahitel rendelkezésre állását engedélyezi.

(3) A Képviselő-testület a 30 000 E Ft likvid hitel évközi igénybevételére szükség szerint felhatalmazza a polgármestert.

(4) Az önkormányzat és intézményei minden jogcímen elért többletbevételét a belső finanszírozású hiány csökkentésére kell fordítani.

(5) Az önkormányzat költségvetési szervei kötelesek – amennyiben az önerő rendelkezésre áll – az önkormányzat belső forráshiányának csökkentése, illetve a megvalósítani kívánt feladatokhoz rendelt források bővítése érdekében pályázati lehetőségekkel élni.

(6) A belső hiány csökkentése, illetve a működőképesség megőrzése érdekében – amennyiben indokolt – külön működési támogatási igényt kell benyújtani az önkormányzatokért felelős miniszternek.

8. § (1) A költségvetésben jóváhagyott feladatok felhalmozási jellegű kiadásaira kötelezettség a felhalmozási célú bevételek teljesítésével arányosan vállalható.

(2) Az önkormányzat gazdálkodása során átmenetileg szabad pénzeszközeit betétben történő elhelyezés útján hasznosíthatja.

(3) A képviselő-testület az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos pénzügyi műveletek lebonyolítását a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a tett intézkedéséről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A polgármester az önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyekről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles. Kedvezőtlennek minősül az a likviditási helyzet, ha az önkormányzat folyószámla-hitelkeretének kihasználtsága a 90 %-ot meghaladja.

(5) Az azonos időszakban folyó Európai Uniós pályázatokhoz a saját forrást, illetve utófinanszírozás esetén a támogatás megelőlegezését úgy kell ütemezni, hogy az likviditási problémát ne okozzon.

9. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei az éves költségvetésüket

10. § (1) A pénzmaradvány elszámolása során az intézményektől elvonásra kerül:

11. § (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. § szerinti illetményalap 2016. évben 38 650 Ft.

(2) A közalkalmazottak 2016. évi illetménye a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 7. sz. mellékletében foglaltak szerinti mértékű. A pedagógusok 2016. évi illetménye a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 7-8. melléklete szerinti mértékű.

(3) Az önkormányzatnál a nettó személyi juttatások kifizetése egységesen, a dolgozó által megválasztott lakossági folyószámlára utalással történik. A személyi juttatások átutalására vonatkozóan a hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kell intézkedni.

(4) A képviselők és külső bizottsági tagok tiszteletdíját az érintettek választásától függően számlára történő átutalással kell kifizetni.

13. § (1) A Képviselő-testület az Áht. alapján a felügyelete alá tartozó intézményéhez önkormányzati biztost rendelhet ki, ha az intézmény elismert 30 napon túli elismert tartozásállományát egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri az intézmény éves eredeti előirányzatának 10 %-át.

14. § (1) Az önkormányzat összevont, nettósított költségvetési mérlegében az önkormányzat és intézményei összes bevételét és összes kiadását mérlegszerűen, egyensúlyban kell bemutatni. A költségvetésben elkülönítve működési és felhalmozási mérleget is kell készíteni.

15. § (1) A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

(2) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.