Mikepércs Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetési rendeletét a 10/2021. (IX.29.) önkormányzati rendeletével módosította, melynek következtében a bevételi főösszeg 2.253.501 ezer Ft-ra és a kiadási főösszeg 2.554.180 ezer Ft, valamint a forráshiány 300.679 ezer Ft-ra változott. A 2021. évi költségvetés módosítására az év közben változó normatíva mutató számok és fajlagos összegek, a felhalmozási célú bevételekhez a folyamatos saját forrás bevonás, a felhalmozási célú kiadások esetén az egyéb saját beruházások és felújítások megvalósítása, valamint a működési célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások kapcsán kerül sor.

A működési célú támogatások államháztartáson belülről költségvetési sor 86.347 ezer Ft-os növekedésével a módosított előirányzat 664.627 ezer Ft-ra módosult. Az emelkedést az alábbi költségvetési sorok előirányzatainak elmozdulása eredményezte.

Az önkormányzatok működési támogatása 35.030 ezer Ft-tal növekedett, így a módosított előirányzat 456.256 ezer Ft lett. Ezt a változást a következő tényezők együttes hatása okozta.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen a fajlagos összeg 17 ezer Ft-ra emelkedett, amelynek köszönhetően a módosított előirányzat összege - a 671 ezer Ft-os növekedésével - 152.345 ezer Ft lett.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen az óvodai létszám 3,7 fős emelkedése 3.630 ezer Ft pótigényt jelent, mellyel a módosított előirányzat 131.268 ezer Ft-ra változott.

A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása nő 472 ezer Ft-tal. Ezt a növekedést a szociális étkeztetési címen 3 fő pótigény, a szociális segítés címen 2 fő lemondás, a személyi gondozás címen 4 fő csökkenés, a tanyagondnoki szolgálat működésének címén 2 havi lemondása, a bölcsődei gondozás címen 0,3 fő dajka pótigény, a gyermekétkeztetési normatívában +0,05 fő és a szünidei étkezés 479 adagra eső normatívájának pótigénye együttesen okozta. A módosított előirányzat összege 131.586 ezer Ft.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen a fajlagos összeg 36 Ft-os emelkedése 179 ezer Ft-tal, 10.979 ezer Ft-ra változtatja a módosított előirányzatot.

A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata 28.344 ezer Ft, mely összeg az eredeti előirányzatba be nem tervezett költségvetési törvény 3. mellékletének 6.3 szakasz k pontja szerinti kieső helyi iparűzési adóbevétel ellentételezése.

Az elszámolásból származó bevételek költségvetési sor 1.734 ezer Ft módosított előirányzata az Ávr. 111 §. alapján kapott pótlólagos támogatást tartalmazza.

Az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről költségvetési sor módosított előirányzata 208.371 ezer Ft. A tervezetthez képest jelentősen 51.317 ezer Ft-tal emelkedett ez előirányzat, amihez nagy mértékben hozzájárult az egészségügyi dolgozók bérének emelkedése, a kulturális programok kiadásainak támogatása és a Polgármesteri Hivatal részére juttatott, a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal által biztosított 2.624 ezer Ft bértámogatás.

A Közhatalmi bevételek módosított előirányzata 14.371 ezer Ft-tal, 97.064 ezer Ft-ra növekedett, mely változtatást a várhatóan realizálódó adóbevételek indokoltak.

A Működési bevételek jogcímen a módosított előirányzat 130.815 ezer Ft-ra emelkedett. A működési célú átvett pénzeszközök módosított előirányzata 4.742 ezer Ft növekedéssel 14.158 ezer Ft-ban lett megállapítva. A módosításokat a várható bevételi teljesítésekhez való igazítás tette szükségessé.

A kiadási oldalon a Működési költségvetési kiadások összesen sor módosított előirányzata 4.552 ezer Ft-os emelkedéssel, 1.052.328 ezer Ft lett. A változást a Személyi juttatások 7.054 ezer Ft-os, a Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 196 ezer Ft-os, az Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.393 ezer Ft-os, az Egyéb működési célú kiadások 33.748 ezer Ft-os előirányzat emelkedése és a Dologi kiadások 39.839 ezer Ft-os csökkenése okozta. Az előirányzatok elmozdítását az előre nem tervezett bértámogatások és azok járulékainak növekedése, illetve a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás indokolta.

A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások módosított előirányzata 15.032 ezer Ft-tal csökkenve 1.491.702 ezer Ft-ra változott, mely a következő tényezők hatása. A bevételi oldalon a támogatott projekteken összességében 133.410 ezer Ft csökkenés történt, mert ezek finanszírozásának egy része 126.137 ezer Ft értékben a maradvány terhére történt. Ezen felül 201 ezer Ft folyt be tárgyi eszköz értékesítésből és 8.888 ezer Ft lakossági befizetés realizálódott az utak aszfaltozásához.

A finanszírozási bevételek módosított előirányzata 10.827 ezer Ft-tal csökkentve 319.852 ezer Ft-ra módosult, a likvid hitel előirányzatának csökkentése és az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzatának növekedéseképpen.

A finanszírozási kiadások módosított előirányzata 18.051 ezer Ft-tal emelkedett az államháztartáson belüli megelőlegezéseknek köszönhetően.

Az ismertetett előirányzat módosítások eredményeként az önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételi főösszege 2.272.229 ezer Ft-ra, míg a kiadási főösszege 2.544.030 ezer Ft-ra nő.