Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 04. 29

Báránd Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

2014.04.29.

Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését:

442.539 e Ft Költségvetési bevétellel

442.539 e Ft Költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3.1,3.2.,3.3 mellékletek részletezik.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi –finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélküli-összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összegét 10..587 e Ft-ban állapítja meg.
- A hiányból a tárgyévi működési célú költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként jelentkező működési hiány összege 8.587 e Ft, melynek finanszírozására kiegészítő támogatást igényel az önkormányzat.
- A hiányból a tárgyévi felhalmozási célú költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként jelentkező felhalmozási hiány összege 2.000 e Ft.
A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését
442.539 e Ft bevétellel
442.539 e Ft kiadással
Ezen belül:
a) működési célú bevételt 407.330 e Ft-ban
finanszírozási bevétel 33.675 e Ft-ban
felhalmozási bevétel 1.534 e Ft-ban
b.) működési célú kiadásokat 414.357 e Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 185.444 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 33.447 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 109.167 e Ft-ban
- a szociális és egyéb juttatásokat 86.299 e Ft-ban
c) a felhalmozási célú kiadást: 28.182 e Ft-ban
ebből:
- a beruházások összegét 22.696 e Ft-ban
- a felhalmozási célú pénzeszközátadást 5.486 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
Közös Önkormányzati Hivatal 12 fő
Önkormányzat 113 fő
ebből közfoglalkoztatott 95 fő
- Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Bárándi Napsugár Óvoda 6 fő
( 3) A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot a költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-ban , a cafetéria juttatás 200.000 Ft-ban állapítja meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél jutalom nem tervezhető.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges
adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) A belső ellenőrzés megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2013. március 8. napján lép hatályba.

1. melléklet

Báránd Községi Önkormányzat
2013. évi költségvetésének összevont mérlege 1.sz.melléklet
Bevételek e Ft-ban

sz.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Módosított IX.30.

Módosítás

Módosított XII.31

eredeti

1

I. Önkorm. működési bevételei (2+3+4)

48.774

48.772

5.285

54.057

2

I/1. Közhatalmi bevételek

13.260

13.260

3.612

16.872

2.1

Helyi adók

12.800

12.800

3.612

16.412

2.2

Illetékek

2.3

Bírságok,díjak. pótl.

400

400

400

2.4

Egyéb fiz. köt.bev.

60

60

60

3

Int. műk.bev..

30.714

30.712

1673

32.385

3.1

3.1.Szolgáltatások

6.015

6.015

1.328

7.343

3.2

3.2 Bérleti díj

2.045

2.045

-300

1.745

3.3

3.3 Térítési díj

15.880

15.880

15.880

3.4

3.4 ÁFA

5.912

5.910

138

6.048

3.5

3.5 Egyéb műk.bev.

862

862

507

1.369

4

II. Átengedett közp. adók

4.800

4.800

4.800

5

III. Támogatások,kieg.

136.727

162.489

14.036

176.525

5.1

Norm.tám.

126.937

152.897

14.202

167.099

5.2

Kieg.tám

9.790

8.771

-184

8.587

5.3

Érd.növ. tám

679

18

697

5.4.

Vis maior

142

142

6.

IV. Átvett pénzeszk. ÁH belülről

125.780

138.762

38.820

177.582

6.1

Működési tám. ÁH belülről

125.780

138.762

38.820

177.582

6.1.1

Tb-től átvett

5.996

5.996

5.996

6.1.2

Eu fej ei.. átvett

20.889

33.871

4.601

38.472

6.1.3

Egyéb műk. tám.

98.895

98.895

34.219

133.114

7.

V. Átvett pénzeszk. ÁH kívülről

8.

VI. Felhalm.célú bev.

700

700

700

9.

VIII Finanszírozási bevételek

19.318

33.675

33.675

9.1

Hiány belső finansz. bev (pénzmaradvány)

17.318

31.675

31.675

9.2

Hiány külső fin. bev (hosszú lej. hitel )

2.000

2.000

2.000

10.

Bevételek összesen:

331.299

384.398

58.141

442.539
Báránd Községi Önkormányzat
2013.évi költségvetésének összevont mérlege 1.sz.melléklet
Kiadások e Ft-ban

sz.

Kiadási jogcím

Kiadási. ei.

Mód.IX.30.

Módosítás

Módosított XII.31

eredeti

1

I.Működési költségvetés kiadásai

323.813

359.396

54.961

414.357

1.1

Személyi juttatások

132.560

150.956

34.488

185.444

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

26.183

31.060

2.387

33.447

1.3

Dologi kiadások

100.610

104.714

4.453

109.167

1.4

Egyéb működési célú kiadások

64.460

72.666

13.633

86.299

- szociális, rászorultság jellegű kiad.

59.052

59.092

13.582

72.674

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.belül

4.958

4.958

4.958

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.kívül

450

8.616

51

8.667

2.

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

7.486

25.002

3.180

28.182

2.1

Beruházások

2.000

19.516

3.180

22.696

2.2

Egyéb felhalmozási kiadások

5.486

5.486

5.486

3

Költségvetési kiadások összesen:

331.299

384.398

58.141

442.539

Báránd Községi Önkormányzat 1/a melléklet
Bevételek e Ft-ban

sz.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Mód.IX.30.

Módosítás

Mód.
XII.31.

eredeti

1

I. Önkorm. működési bevételei (2+3)

38.337

42.512

4.425

46.937

2

I/1. Közhatalmi bevételek

13.200

13.200

3.612

16.812

2.1

Helyi adók

12.800

12.800

3.612

16.412

2.2

Illetékek

2.3

Bírságok,díjak. pótl.

400

400

400

2.4

Egyéb fiz. köt.bev.

3

Int. műk.bev..

25.137

813

30.125

3.1

3.1.Szolgáltatások

1.560

4.830

469

5.299

3.2

3.2 Bérleti díj

2.045

2.045

-300

1.745

3.3

3.3 Térítési díj

15.880

15.880

15.880

3.4

3.4 ÁFA

4.790

5.695

137

5.832

3.5

3.5 Egyéb műk.bev.

862

862

507

1.369

4

II. Átengedett közp. adók

4.800

4.800

4.800

5

III. Támogatások,kieg.

136.727

162.489

14.036

176.525

5.1

Norm.tám.

126.937

152.897

14.202

167.099

5.2

Kieg.tám

9.790

8.771

-184

8.587

5.2

Érd.növ.

679

18

697

5.3

Vis maior

142

142

6.

IV. Átvett pénzeszk. ÁH belülről

125.780

124.300

34.219

158.519

6.1

Működési tám. ÁH belülről

125.780

124.300

34.219

158.519

6.1.1

Tb-től átvett

5.996

5.996

5.996

6.1.2

Eu fej. ei., átvett

20.889

19.409

19.409

6.1.3

Egyéb műk. tám.

98.895

98.595

34.219

133.114

7.

V. Átvett pénzeszk. ÁH kívülről

8.

VI. Felhalm.célú bev.

700

700

700

9.

VIII Finanszírozási bevételek

18.238

32.489

32.489

9.1

Hiány belső finansz. bev (pénzmaradvány)

16.238

30.489

30.489

9.2

Hiány külső fin. bev (hosszú lej. hitel felv.)

2.000

2.000

2.000

10.

Bevételek összesen:

319.782

367.290

52.680

419.970
Báránd Községi Önkormányzat
1/a melléklet
Kiadások e Ft-ban

sz.

Kiadási jogcím

Kiadási. ei.

Mód. IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31

eredeti

1

I.Működési költségvetés kiadásai

264.793

256.134

44.596

300.730

1.1

Személyi juttatások

99.828

91.427

29.725

121.152

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

18.211

15.665

1.101

16.766

1.3

Dologi kiadások

82.294

76.376

137

76.513

1.4

Egyéb működési célú kiadások

64.460

72.666

13.633

86.299

- szociális, rászorultság jellegű kiad.

59.052

59.092

13.582

72.674

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.belül

4.958

4.958

4.958

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.kívűl

450

8.616

51

8.667

2.

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

7.486

25.002

3.180

28.182

2.1

Beruházások

2.000

19.516

3.180

22.696

2.2

Egyéb felhalmozási kiadások

5.486

5.486

3

Költségvetési kiadások összesen:

272.279

281.136

328.912

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

113

107

6

113

közfoglalkoztatottak létszáma

95

95

6

101
Polgármesteri hivatal
1/b melléklet
Bevételek e Ft-ban

sz.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Mód..IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31

eredeti

1

I. Intézményi működési bev.

5.213

1.037

1.037

1.1.Szolgáltatások

4.105

835

835

1.2 ÁFA

1.108

202

202

3.5 Egyéb műk.bev.

II. Átengedett közp. adók

2

II Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

Közhatalmi bevételek

60

8

8

5.

Önkormányzati támogatás

Bevételek összesen:

5.273

1.045

1.045

Kiadások e Ft-ban

sz.

Kiadási jogcím

Kiad.ei.

Mód. IX.30.

Módosítás

Módosított XII.31.

eredeti

1

I Működési költségvetési kiadás

51.416

11.725

11.725

1.1 Személyi juttatás

29.321

6.980

6.980

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

7.050

1.907

1.907

1.3 Dologi kiadások

15.045

2.838

2.838

Kiadások összesen:

51.416

11.725

11.725

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

8

közfoglalkoztatottak létszáma ( fő)

Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár
1/c melléklet
Bevételek e Ft-ban

.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Mód.IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31.

eredeti

1

I. Intézményi működési bev.

364

364

859

1.223

1.1.Szolgáltatások

350

350

859

1.209

1.2 ÁFA

14

14

14

3.5 Egyéb műk.bev.

II. Átengedett közp. adók

2

II Átvett pénzeszk ÁH belül

14.462

4.601

19.063

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

IV Önkormányzati támogatás

5.

V. Finanszírozási bevételek

1.080

1.186

1.186

Bevételek összesen:

1.444

16.012

5.460

21.472

Kiadások e Ft-ban

.

Kiadási jogcím

Kiad.ei.

Mód.IX.30

Módosítás

Mód. XII.31

eredeti

1

I Működési költségvetési kiadás

7.604

22.172

6.294

28.466

1.1 Személyi juttatás

3.411

10.160

1.557

11.717

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

922

2.616

421

3.037

1.3 Dologi kiadások

3.271

9.396

4.316

13.712

Kiadások összesen:

7.604

22.172

6.294

28.466

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

2

2

2

közfoglalkoztatottak létszáma ( fő)

Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal
1/d melléklet
Bevételek e Ft-ban

.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Mód. IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31.

eredeti

1

I. Intézményi működési bev.

1.1.Szolgáltatások

1.2 ÁFA

3.5 Egyéb műk.bev.

II. Átengedett közp. adók

2

II Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

Közhatalmi bevételek

52

52

5.

V. Finanszírozási bevételek

Bevételek összesen:

52

52

Kiadások e Ft-ban

.

Kiadási jogcím

Kiad.ei.

Mód.IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31

eredeti

1

I Működési költségvetési kiadás

45.207

1.026

46.233

1.1 Személyi juttatás

26.644

808

27.452

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

6.621

218

6.839

1.3 Dologi kiadások

11.942

11.942

Kiadások összesen:

45.207

1.026

46.233

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

13

12

Bárándi Napsugár Óvoda
I/e melléklet
Bevételek e Ft-ban

.

Bevételi jogcím

Bev. ei.

Mód. IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31.

eredeti

1

I. Intézményi működési bev.

1.1.Szolgáltatások

1.2 ÁFA

3.5 Egyéb műk.bev.

II. Átengedett közp. adók

2

II Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

Közhatalmi bevételek

5.

V. Finanszírozási bevételek

Bevételek összesen:

Kiadások e Ft-ban

.

Kiadási jogcím

Kiad.ei.

Mód.IX.30.

Módosítás

Mód. XII.31.

eredeti

1

I Működési költségvetési kiadás

3.045

27.203

1.1 Személyi juttatás

15.745

2.398

18.143

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

4.251

647

4.898

1.3 Dologi kiadások

4.162

4.162

Kiadások összesen:

24.158

3.045

27.203

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

6

6