Báránd Községi Önkormányzat Képviselő testületének 6/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 02. 16- 2016. 09. 28

Báránd Községi Önkormányzat Képviselő testületének 6/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről

2016.02.16.

Báránd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésének felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését:

500.103 e Ft

Költségvetési bevétellel

500.103 e Ft

Költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3.1,3.2.,3.3 mellékletek részletezik.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi –finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélküli-összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összegét 29.702 e Ft-ban állapítja meg, melynek finanszírozására kiegészítő támogatást igényel az önkormányzat

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(l) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését
500.103. e Ft bevétellel
500.103. e Ft kiadással
Ezen belül:
működési célú bevételt 439.902 e Ft-ban
kiegészítő támogatást 29.702 e Ft-ban
b.) működési célú kiadásokat 462.181 e Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 285.663 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 53.921 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 90.294 e Ft-ban
- a szociális és egyéb juttatásokat 32.303 e Ft-ban
c.) a felhalmozási célú bevételt 30.499 e Ft-ban
d.) a felhalmozási célú kiadást: 37.922 e Ft-ban
ebből:
- a beruházások összegét 37.922 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
- Közös Önkormányzati Hivatal 14
- Önkormányzat 176 fő
ebből közfoglalkoztatott 160 fő
- Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Bárándi Napsugár Óvoda 13 fő
( 3) A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot a költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-ban , a cafetéria juttatás 200.000 Ft-ban, a Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal székhelytelepülésén a köztisztviselők részére az önkormányzat hivatalának köztisztviselői közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 6/2001. (X.29.) számú rendeletében meghatározottak szerint az illetménykiegészítést 10 %-ban állapítja meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél jutalom nem tervezhető.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) A belső ellenőrzés megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

Jelen rendelet helyben szokásos módon történő kihírdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

1.sz. melléklet a 6/2016.(II.15 ) számú önkormányzati rendelethez
Báránd Községi Önkormányzat
2016. évi költségvetésének összevont mérlege
Bevételek e Ft-ban

Sz.

Bevételi jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I. Önkorm. működési bevételei (2+3+4)

44.040

38.558

2.

Közhatalmi bevételek

16.400

20.200

2.1

Helyi adók

14.800

17.800

2.2

Illetékek

2.3

Bírságok,díjak. pótl.

400

400

2.4

Egyéb fiz. köt.bev.

1.200

2.000

3.

Int. műk.bev..

22.840

18.358

3.1

Szolgáltatások

2.294

1.393

3.2

Bérleti díj,tulajd.bevételek

2.403

2.103

3.3

Térítési díj

13.510

11.405

3.4

ÁFA

4.237

3.457

3.5

Egyéb műk.bev.

396

4.

II. Átengedett közp. adók

4.800

4.800

5.

III. Támogatások, kieg.

205.734

229.927

5.1

Norm.tám.

200.322

200.225

5.2

Kieg.tám

5.412

29.702

5.3

Központosított tám.

6.

IV. Átvett pénzeszk. ÁH belülről

232.790

211.518

6.1

Működési tám. ÁH belülről

232.790

211.518

6.1.1

Tb-től átvett

6.502

6.351

6.1.2

Eu fej ei.. átvett

2.815

6.1.3

Egyéb műk. tám.

226.288

202.352

7.

V. Átvett pénzeszk. ÁH kívülről

8.

VI. Felhalm.célú bev.

900

9.

VIII Finanszírozási bevételek

43.208

15.300

10.

Bevételek összesen:

526.672

500.103
Báránd Községi Önkormányzat
2016.évi költségvetésének összevont mérlege
Kiadások e Ft-ban

Sz.

Kiadási jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I.Működési költségvetés kiadásai

489.649

429.878

1.1

Személyi juttatások

290.195

285.663

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

57.613

53.921

1.3

Dologi kiadások

107.007

90.294

1.4

Egyéb működési célú kiadások

34.834

32.303

szociális, rászorultság jellegű kiad.

24.914

27.301

műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.belül

9.500

3.982

műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.kívűl

420

1.020

2.

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

37.023

37.922

2.1

Beruházások,felújítások

37.023

37.922

2.2

Egyéb felhalmozási kiadások

-felhalm. pénzeszk.átad. ÁH kívülre

3.

III. Általános tartalék

4

Költségvetési kiadások összesen:

526.672

500.103
1/a. sz melléklet a /2016.(II. 15 ) számú önkormányzati rendelethez
Báránd Községi Önkormányzat
Bevételek e Ft-ban

Sz.

Bevételi jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I. Önkorm. működési bevételei (2+3)

43.305

38.058

2

Közhatalmi bevételek

16.400

20.200

2.1

Helyi adók

14.800

17.800

2.2

Illetékek

2.3

Bírságok,díjak. pótl.

400

400

2.4

Egyéb fiz. köt.bev.

1.200

2.000

3

Int. műk.bev..

22.105

17.858

3.1

Szolgáltatások

2.259

1.236

3.2

Bérleti díj, tulajdonosi bev.

1.703

1.803

3.3

Térítési díj

13.510

11.405

3.4

ÁFA

4.237

3.414

3.5

Egyéb műk.bev.

396

4.

II. Átengedett közp. Adók

4.800

4.800

5.

III. Támogatások,kieg.

205.734

229.927

5.1

Norm.tám.

200.322

200.225

5.2

Kieg.tám

5.412

29.702

5.2

Közp.tám.

6.

IV. Átvett pénzeszk. ÁH belülről

232.790

211.518

6.1

Működési tám. ÁH belülről

232.790

211.518

6.1.1

Tb-től átvett

6.502

6.351

6.1.2

Eu fej. ei., átvett

2.815

6.1.3

Egyéb műk. tám.

226.288

202.352

7.

V. Átvett pénzeszk. ÁH kívülről

8.

VI. Felhalm.célú bev.

900

9.

VIII Finanszírozási bevételek

43.208

15.300

10.

Bevételek összesen:

525.937

499.603
Báránd Községi Önkormányzat
Kiadások e Ft-ban

Sz.

Kiadási jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I.Működési költségvetés kiadásai

360.622

303.782

1.1

Személyi juttatások

203.963

198.707

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

34.601

31.554

1.3

Dologi kiadások

87.224

73.521

1.4

Egyéb működési célú kiadások

34.834

32.303

- szociális, rászorultság jellegű kiad.

24.914

27.301

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.belül

9.500

3.982

- műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.kívűl

420

1.020

2.

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

37.023

36.922

2.1

Beruházások

37.023

36.922

2.2

Egyéb felhalmozási kiadások

3.

Általános tartalék

3.

Költségvetési kiadások összesen:

397.645

373.007

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

158

176

közfoglalkoztatottak létszáma

130

160
1/b. sz melléklet a /2016.(II.15 ) számú önkormányzati rendelethez
Közös Önkormányzati Hivatal
Bevételek e Ft-ban

Sz.

Bevételi jogcím

2015.év i eredeti

2016.évi terv

1.

I. Intézményi működési bev.

35

1.1

Szolgáltatások

35

1.2

ÁFA

1.3

Egyéb műk.bev.

1.4

Átengedett közp. Adók

2.

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

5.447

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

IV. Közhatalmi bevételek

5.

Finanszírozási bev.

Bevételek összesen:

35

5.447
Közös Önkormányzati Hivatal
Kiadások e Ft-ban

Sz.

Kiadási jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I.Működési költségvetési kiadás

62.143

61.080

1.1 Személyi juttatás

40.227

42.268

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

10.591

10.537

1.3 Dologi kiadások

11.325

8.275

2.

II. Felhalmozási kiadások

1.000

Kiadások összesen:

62.143

62.080

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

14

14

közfoglalkoztatottak létszáma ( fő)

1/c. sz melléklet a /2016.(II.15 ) számú önkormányzati rendelethez
Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár
Bevételek e Ft-ban

Sz.

Bevételi jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I. Intézményi működési bev.

700

500

Szolgáltatások

158

157

ÁFA

42

43

Bérleti díj

500

300

Átengedett közp. Adók

2.

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

Bevételek összesen:

700

500

Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár
Kiadások e Ft-ban

Sz.

Kiadási jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I. Működési költségvetési kiadás

8.110

8.824

Személyi juttatás

3.686

4.135

Szoc. hozzájárulási adó

995

1.091

Dologi kiadások

3.429

3.598

Kiadások összesen:

8.110

8.824

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

1

2

közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

1/d. sz melléklet a /2016.(II.15 ) számú önkormányzati rendelethez
Bárándi Napsugár Óvoda
Bevételek e Ft-ban

Sz.

Bevételi jogcím

2015.évi eredeti.

2016.évi terv

1.

I. Intézményi működési bev.

Szolgáltatások

ÁFA

Egyéb műk.bev.

Átengedett közp. adók

2

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

4.

Közhatalmi bevételek

5.

V. Finanszírozási bevételek

Bevételek összesen:

Bárándi Napsugár Óvoda
Kiadások e Ft-ban

Sz.

Kiadási jogcím

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

I. Működési költségvetési kiadás

58.774

56.192

Személyi juttatás

42.319

40.553

Szoc. hozzájárulási adó

11.426

10.739

Dologi kiadások

5.029

4.900

Kiadások összesen:

58.774

56.192

éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)

13

13

2. sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez

2.1. sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

(önkormányzati szinten)

e Ft-ban

Bevételek

2015.évi eredeti

2016.évi terv

Kiadások

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1

Közhatalmi bevételek

16.400

20.200

Személyi juttatások

290.195

285.663

2.

Int. műk. bev.

22.840

18.358

Szoc.hozzájárulási adó

57.613

53.921

3.

Átengedett közp.adók

4.800

4.800

Dologi kiadások

107.007

90.294

4.

Támogatások, kieg.

200.322

200.225

Egyéb működési célú kiadások

34.834

32.303

5.

Átvett pénze. ÁH belül (műk.)

232.790

181.019

Általános tartalék

6.

Költségvetési bev.összesen:

477.152

424.602

Költségvetési kiadások összesen

489.649

462.181

7.

Hiány belső fin. bev (pénzm)

7.085

15.300

8.

Műk.célú fin.bev.összesen

7.085

15.300

9.

Kv-i és fin. bev. összesen

484.237

439.902

Kv-i és fin.kiadások összesen

489.649

462.181

10.

Tárgyévi hiány

5412

22.279

2.2 sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

(önkormányzati szinten)

e Ft-ban

Bevételek

2015.évi eredeti

2016.évi terv

Kiadások

2015.évi eredeti

2016.évi terv

1.

Tárgyi eszk ért.,bérlet

900

Beruházások

37.023

37.922

2.

Átvett pénz.

30.499

egyéb felhalm.kiadások

3.

Költségvetési bev.összesen:

900

30.499

Költségvetési kiadások össz.

37.023

37.922

4.

Hiány belső fin. bev (pénzm)

36.123

5.

Hiány külső fin.

7.423

6.

Felhalm.célú fin.bev.összesen

36.123

37.922

7.

Kv-i és fin. bev. összesen

37.023

37.922

Kv-i és fin.kiadások összesen

37.023

37.922

3. sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez

3.1. sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez

Báránd Községi Önkormányzatának

2016.évi bevételei ,kiadásai –kötelező feladatok

e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

066010 Zöldfelület -kezelés

4.837

4.491

346

045160 Útfenntartás

5.067

2.117

2.950

064010 Közvilágítás

8.128

8.913

-785

013320 Köztemető fenntart.

3.944

4.269

-325

018010 Egyéb köt.önk. fel.

20.098

20.098

096015 Étkeztetés

39413

43.525

-4.112

101050 Önk rsz.szoc.ell

26.016

27.301

-1.285

066020 Községgazd. tev

8.658

-8.658

081030 Sportlét.fennt.

829

-829

011130 Önk. jogalk.

15.590

-15.590

011220 Adók

23.000

23.000

072112 Ügyelet

794

2.586

-1.792

074031 Család-nővéd.

6.187

8.720

-2.533

074032 Ifjuság-eü.gond

164

549

-385

041233 Közfoglalk.

196.135

214.625

-18.490

013350 Önk. ing. gazd.

4.818

23.244

-18.426

018010Finanszírozás

15.300

3.982

11.318

Összesen:

353.901

369.399

-15.498

Báránd Községi Önkormányzatának

2016.évi bevételei ,kiadásai –önként vállalt feladatok

e Ft-ban

Korm. funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

081071Üdültetés

560

520

40

084031 Civil szerv.tám.

720

-720

031030 Mezőőri szolg.

2.770

2.368

402

Összesen:

3.330

3.608

-278

3.2. sz melléklet a /2016.(II125) számú önkormányzati rendelethez

Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal

2016.évi bevételei ,kiadásai –kötelező feladatok

e Ft-ban

Korm. funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

011130 Igazgatás

59.079

62.080

-3.001

Összesen:

59.079

62.080

-3.001

3.3. sz melléklet a /2016.(II.25) számú önkormányzati rendelethez

Balass Iván Művelődési Ház és Könyvtár

2016.évi bevételei ,kiadásai –kötelező feladatok

e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

082091 Művelődési Ház

3.597

7.369

-3.772

082042 Könyvtár

1.455

-1.455

Összesen:

3.597

8.824

-5.227

Bárándi Napsugár Óvoda

2016.évi bevételei ,kiadásai –kötelező feladatok

e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

091110 Óvoda

50.494

56.192

-5.698

Összesen:

50.494

56.192

-5.698

4. sz melléklet a /2016.(II.15) számú önkormányzati rendelethez