Báránd Községi Önkormányzat Képviselő testületének 6/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 06. 07

Báránd Községi Önkormányzat Képviselő testületének 6/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről

2017.06.07.

Báránd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésének felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését:

572.724e

Költségvetési bevétellel

572.724e

Költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3.1,3.2.,3.3 mellékletek részletezik.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi –finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélküli-összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összegét 29.702 e Ft-ban állapítja meg, melynek finanszírozására kiegészítő támogatást igényel az önkormányzat

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(l) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését
572.724 e Ft bevétel
572.724 e Ft kiadás
Ezen belül:
a) működési célú bevételt 502.538e Ft-ban
kiegészítő támogatást 46.015 e Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 551.799 e Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 309.301 e Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 57.176 e Ft-ban
- a dologi kiadásokat 143.067 e Ft-ban
- a szociális és egyéb juttatásokat 42.255 e Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt: 24.171 e Ft-ban
d.) a felhalmozási célú kiadást: 20.925 e Ft-ban
állapítja meg..
(2) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
- Közös Önkormányzati Hivatal 14
- Önkormányzat 176 fő
ebből közfoglalkoztatott 160 fő
- Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Bárándi Napsugár Óvoda 13 fő
( 3) A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot a költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-ban , a cafetéria juttatás 200.000 Ft-ban, a Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal székhelytelepülésén a köztisztviselők részére az önkormányzat hivatalának köztisztviselői közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 6/2001. (X.29.) számú rendeletében meghatározottak szerint az illetménykiegészítést 10 %-ban állapítja meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél jutalom nem tervezhető.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) A belső ellenőrzés megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

Jelen rendelet helyben szokásos módon történő kihírdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Báránd Községi Önkormányzat
2016. évi költségvetésének összevont mérlege
Bevételek (ezer Ft)

Sz.

Bevételi jogcím

2016.évi eredeti

2016.06.30

Módosítás

2016.12.31

1

Önk. Műk. bev

38.558

38.558

608

39.166

2.

Közhatalmi bev.

20.200

20.200

20.200

2.1

Helyi adók

17.800

17.800

17.800

2.2

Bírságok,díjak. p

400

400

400

2.3

Egyéb fiz. köt.bev.

2.000

2.000

2.000

3.

Int. műk.bev..

18.358

18.358

608

18.966

3.1

Szolgáltatások

1.393

1.393

608

2.001

3.2

Bérleti díj,tulajd.

2.103

2.103

2.103

3.3

Térítési díj

11.405

11.405

11.405

3.4

ÁFA

3.457

3.457

3.457

4.

II. Áteng.kp.adók

4.800

4.800

4.800

5.

III. Támogatások,

229.927

229.208

16.047

245.255

5.1

Norm.tám.

200.225

199.506

-266

199.240

5.2

Kieg.tám

29.702

29.702

16.313

46.015

6.

IV. Átvett pénzeszk. ÁH bel

211.518

213.018

52.410

265.428

6.1.1

Tb-től átvett

6.351

6.351

6.351

6.1.2

Egyéb műk.

202.352

203.852

31.054

234.906

6.1.3

Felhalm.tám

2.815

2.815

21.356

24.171

9.

VIII Finanszírozási bev

15.300

18.016

59

18.075

10.

Bevételek

500.103

503.600

69.124

572.724
Báránd Községi Önkormányzat
2016.évi költségvetésének összevont mérlege
Kiadások (ezer Ft)

Sz.

Kiadási jogcím

2016.évi eredeti

2016.06.30

Módosítás

2016.12.31.

1.

I.Működési költségvetés kiadásai

429.878

433.014

76.530

509.544

1.1

Személyi juttatások

285.663

288.825

20.476

309.301

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

53.921

54.041

3.135

57.176

1.3

Dologi kiadások

90.294

90.148

52.919

143.067

1.4

Egyéb működési célú kiadások

32.303

32.303

2.150

34.453

szociális, rászorultság jellegű kiad.

27.301

27.301

-1.873

25.428

műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.belül

3.982

3.982

3.229

7.211

műk.célú pénzeszk.átad. ÁH.kívűl

1.020

1.020

794

1.814

2.

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

37.922

38.283

-17.358

20.925

2.1

Beruházások,felúj.

37.922

38.283

-17.358

20.925

2.2

Egyéb felhalmozási kiadások

3.

Finansz. kiad.

7.802

7.802

4

Költségvetési kiadások összesen:

500.103

503.600

69.124

572.724
Báránd Községi Önkormányzat
Bevételek 2016. év (ezer Ft)

Bevételi jogcím

2016.évi er.

2016. 06.30

módosítás

2016.12.31

1.

I. Önkorm. működési bev.

38.058

38.058

608

38.666

2

Közhatalmi bev.

20.200

20.200

20.200

2.1

Helyi adók

17.800

17.800

17.800

2.3

Bírságok,díjak. pót

400

400

400

2.4

Egyéb fiz. köt.bev.

2.000

2.000

2000

3

Int. műk.bev..

17.858

17.858

608

18.466

3.1

Szolgáltatások

1.236

1.236

1844

3.2

Bérleti díj, tulaj

1.803

1.803

1.803

3.3

Térítési dij

11.405

11.405

11.405

3.4

ÁFA

3.414

3.414

3.414

4.

II. Áteng.kp.adók

4.800

4.800

4.800

5.

III. Tám.,kieg

229.927

229.208

16.047

245.255

5.1

Norm.tám.

200.225

199.506

-266

199.240

5.2

Kieg.tám

29.702

29.702

16.313

46.015

6.

IV. Átvett pénze.

206.071

206.071

49.804

255.875

6.1.1

Tb-től átvett

6.351

6.351

6.351

6.1.2

Egyéb műk.

196.905

196.905

28.448

225.353

6.1.3

Felhalm. átvett p

2.815

2.815

21.356

24.171

8.

VIIIFinansz. Bev.

15.300

18.016

59

18.075

10.

Bevételek összesen:

494.156

496.153

66.518

562.671
Báránd Községi Önkormányzat
Kiadások 2016 év (ezer Ft)

Sz.

Kiadási jogcím

2016.évi eredeti

2016.06.30

Módosítás

2016.12.31

1.

I.Működési költségv.kiad.

303.782

305.421

72.469

377.890

1.1

Személyi juttatások

198.707

201.425

20.080

221.505

1.2.

Szociális hozzájárulási adó

31.554

31.554

1.942

33.496

1.3

Dologi kiadások

73.521

72.442

50.447

122.889

1.4

Egyéb működési c.kiad

32.303

32.303

2.150

34.453

- szociális, rászorultság jellegű kiad.

27.301

27.301

-1.873

25.428

- műk.célú pénzeszk.át ÁH.belül

3.982

3.982

3.229

7.211

- műk.célú pénzeszk.át ÁH.kívűl

1.020

1.020

794

1.814

2.

II. Felhalmozási kiadások

36.922

37.283

-17.891

19.392

2.1

Beruházások, feluj.

36.922

37.283

-17.891

19.392

3.

Költségvetési kiadások összesen:

373.007

375.007

56.734

431.735
Közös Önkormányzati Hivatal 2016. év
Bevételek (ezer Ft)

Sz.

Bevételi jogcím

2016.évi eredeti

2016. 06.30

Módosítás

2016.12.31

1.

I. Intézményi működési bev.

1.1

Szolgáltatások

1.2

ÁFA

1.3

Egyéb műk.bev.

1.4

Átengedett közp. Adók

2.

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

5.447

5.447

2.606

8.053

Bevételek összesen:

5.447

5.447

2.606

8.053
Közös Önkormányzati Hivatal
Kiadások (ezer Ft)

Sz.

Kiadási jogcím

2016.évi eredeti

2016. 06.30

Módosítás

2016.12.31.

1.

I.Működési költségvetési kiadás

61.080

61.080

4.623

65.703

1.1 Személyi juttatás

42.268

42.268

135

42.403

1.2 Szoc. hozzájárulási adó

10.537

10.537

992

11.529

1.3 Dologi kiad.

8.275

8.275

3.496

11.771

2.

II. Felhalm.kiad.

1.000

1.000

44

1.044

Kiadások összesen:

62.080

62.080

4.667

66.747
Bárándi Napsugár Óvoda 2016.év
Bevételek (ezer Ft)

Sz.

Bevételi jogcím

2016.évi eredeti

2016. 06.30.

Módosítás

2016.12.31

1.

I. Intézményi működési bev.

Szolgáltatások

ÁFA

Egyéb műk.bev.

2

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

1.500

1.500

4.

Közhatalmi bevételek

5.

V. Finanszírozási bevételek

Bevételek összesen:

1.500

1.500
Bárándi Napsugár Óvoda 2016. év
Kiadások (ezer Ft)

Kiadási jogcím

2016.évi eredeti

2016.06.30

módosítás

2016.12.31.

1.

I. Működési költs.

56.192

57.689

-562

57.127

Személyi juttatás

40.553

40.997

261

41.258

Szoc. hozzájárulási adó

10.739

10.859

201

11.060

Dologi kiadások

4.900

5.833

-1.024

4.809

II

Felhalmozási kiad.

489

489

Kiadások összesen:

56.192

57.689

-73

57.616
Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2016. év
Bevételek (ezer Ft)

Sz.

Bevételi jogcím

2016.évi eredeti

2016. 06.30

Módosítás

2016.12.31.

1.

I. Intézményi működési bev.

500

500

500

Szolgáltatások

157

157

157

ÁFA

43

43

43

Bérleti díj

300

300

300

2.

II. Átvett pénzeszk ÁH belül

3.

III. Átvett pénzeszk ÁH kívül

Bevételek összesen:

500

500

500
Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2016. év
Kiadások (ezer Ft)

Sz.

Kiadási jogcím

2016.évi eredeti

2016.06.30

Módosítás

2016.12.31.

1.

I. Működési költségvetési kiadás

8.824

8.824

8.824

Személyi juttatás

4.135

4.135

4.135

Szoc. hozzájárulási adó

1.091

1.091

1.091

Dologi kiadások

3.598

3.598

3.598

Kiadások összesen:

8.824

8.824

8.824