Báránd község képviselő testületének 2/2017 (III.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 03. 20

Báránd község képviselő testületének 2/2017 (III.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2017. évi költségvetéséről

2018.03.20.

Báránd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésének felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését

690 721 254 Ft költségvetési bevétellel

690 721 254 Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3.1,3.2.,3.3mellékletek részletezik.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi –finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélküli-összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összegét 16.872 e Ft-ban állapítja meg, melynek finanszírozására kiegészítő támogatást igényel az önkormányzat

A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(l)A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését
690 721 254 Ft bevétel
690 721 254 Ft kiadás
Ezen belül:
a) működési célú bevételt 614 629 540 Ft-ban
kiegészítő támogatást 21 689 320 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 546 505 330 Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 296 843 198 Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 48 454 242 Ft-ban
- a dologi kiadásokat 161 391 925 Ft-ban
- a szociális juttatások és ellátások 19 561 679 Ft-ban
- egyéb működési célú kiadások 6 073 053 Ft-ban
- elvonások és befizetések 1 450 467 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt: 76 091 714 Ft-ban
d.) a felhalmozási célú kiadást: 144 215 924 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
- Közös Önkormányzati Hivatal 14 fő
- Önkormányzat 149fő
ebből közfoglalkoztatott 139fő
- Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Bárándi Napsugár Óvoda 19 fő
(3) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot a költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-ban, a cafetéria juttatás 200.000 Ft-ban, a Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal székhelytelepülésén a köztisztviselők részére az önkormányzat hivatalának köztisztviselői közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 6/2001. (X.29.) számú rendeletében meghatározottak szerint az illetménykiegészítést 15 %-ban állapítja meg. Az illetményalap 8 %-os emelésének (41.740 Ft) fedezetére céltartalék képzése történik.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat - Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási tv.) rendelkezési szerinti – adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit (az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig) és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit évenkénti bontásban az 5. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
6) Az önkormányzat likviditási tervét (előirányzat felhasználási ütemtervét) 6. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél jutalom nem tervezhető.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(3) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) A belső ellenőrzés megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni

Záró és vegyes rendelkezések

8. § (1) Jelen rendelet helyben szokásos módon történő kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

(2) Jelen rendelet 2017. március 24. napján lép hatályba és hatálybalépésével egyidőben hatályát veszíti Báránd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat és intézményei 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.15.) önkormányzati rendelete.

2. melléklet

2. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez

2.1. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez
Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(önkormányzati szinten)
e Ft-ban

Bevételek

2016.évi eredeti

2017.évi terv

Kiadások

2016.évi eredeti

2017.évi terv

1

Közhatalmi bevételek

20.200

20.338

Személyi juttatások

285.663

274.339

2.

Int. műk. bev.

18.358

29.153

Szoc.hozzájárulási adó

53.921

43.407

3.

Átengedett közp.adók

4.800

3.900

Dologi kiadások

90.294

92.011

4.

Támogatások, kieg.

200.225

224.930

Egyéb működési célú kiadások

32.303

46.765

5.

Átvett pénze. ÁH belül (műk.)

181.019

162.479

Cél tartalék

3.654

6.

Költségvetési bev.összesen:

424.602

440.800

Költségvetési kiadások összesen

462.181

460.176

7.

Hiány belső fin. bev (pénzm)

15.300

2514

8.

Műk.célúfin.bev.összesen

15.300

2.514

9.

Kv-i és fin. bev. összesen

439.902

443.314

Kv-i és fin.kiadások összesen

462.181

460.176

10.

Tárgyévi hiány

22.279

16.862

2.2 sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

(önkormányzati szinten)

e Ft-ban

sorsz.

Bevételek

2016.évi eredeti

2017.évi terv

Kiadások

2016.évi eredeti

2017.évi terv

1.

Tárgyi eszkért.,bérlet

Beruházások,felújítások

37.922

92.886

2.

Átvett pénz.

30.499

52.682

- közfogl. programok

55.904

-ingatlan vás.

16.000

-település rend terv

2.600

-köztemető

1.270

- ASP

7.000

-vízmű szennyvíz eszközvás.

612

-külter.utak felújítása

5.000

- kistornaterem tetőfelúj.

2.000

-Polg. Hivatal felújítás

2.500

-közvilágítás korszerűsítés

2.314

3.

Költségvetési bev.összesen:

30.499

Költségvetési kiadások össz.

37.922

95.200

4.

Hiány belső fin. bev (pénzm)

42.518

5.

Hiány külső fin.

7.423

6.

Felhalm.célúfin.bev.összesen

37.922

95.200

7.

Kv-i és fin. bev. összesen

37.922

95.200

Kv-i és fin.kiadások összesen

37.922

95.200

3. melléklet

3. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez

3.1. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez
Báránd Községi Önkormányzatának
2017.évi bevételei, kiadásai –kötelező feladatok
e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

066010 Zöldfelület -kezelés

4.837

4.915

-78

045160 Útfenntartás

5.067

5.000

67

064010 Közvilágítás

8.128

10.560

-2432

013320 Köztemető fenntart.

4.944

3.504

1.440

018010 Egyéb köt.önk. fel.

36.892

36.892

Céltartalék

3.654

-3.654

101050 Önkrsz.szoc.ell

34.195

34.595

-400

066020 Községgazd. tev

9.207

-9.207

081030 Sportlét.fennt.

2.597

-2.597

011130 Önk. jogalk.

23.429

-23.429

011220 Adók

22.238

22.238

072112 Ügyelet

762

2.781

-2.019

074031 Család-nővéd.

7.613

7.667

-54

074032 Ifjuság-eü.gond

158

287

-129

041233 Közfoglalk.

205.713

215.438

-9.725

013350 Önk. ing. gazd.

8.850

39.528

-30.678

018010Finanszírozás

45.032

10.850

34.182

Összesen:

10.417

Báránd Községi Önkormányzatának

2017.évi bevételei, kiadásai –önként vállalt feladatok

e Ft-ban

Korm. funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

081071Üdültetés

635

810

-175

084031 Civil szerv.tám.

432

1.020

-588

031030 Mezőőri szolg.

2.770

2.716

54

Összesen:

-709

3.2. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez
Bárándi Közös Önkormányzati Hivatal
2017.évi bevételei, kiadásai –kötelező feladatok
e Ft-ban

Korm. funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

011130 Igazgatás

53.282

62.733

-9.451

Összesen:

3.3. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez
Balass Iván Művelődési Ház és Könyvtár
2017.évi bevételei, kiadásai –kötelező feladatok
e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

082091 Művelődési Ház

4.307

7.153

-2.846

082042 Könyvtár

1.427

-1.427

Összesen:

-4.273

Bárándi Napsugár Óvoda

2017.évi bevételei, kiadásai –kötelező feladatok

e Ft-ban

Kormányzati funkció

Bevételek

Kiadások

Finanszírozási egyenleg

091110 Óvoda

52.588

56.184

-3.596

096015 Étkeztetés

40.071

49.321

-9.250

Összesen:

-12.846

4. melléklet

4. sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez

Báránd Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Ezer forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2017. évi előirányzat

1.

Helyi adók

18.180

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Díjak, pótlékok bírságok

158

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

18.338

5. melléklet

5.sz melléklet a 2/2017.(III.23.) számú önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat a Gst..Tv.3. §(1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségei az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig

Kötelezettség megnevezése

Futamidő

Kötelezettség összese

Közvilágítás korszerűsítése

180 hó

303.629 Ft/hó + ÁFA

Bérleti és üzemeltetési díj

2017.07.01-2032.06.30.

69.409.589Ft

Ebből 2017.évi kötelezettség

2017 07.01-2017.12.31

2.314. e Ft